督查审计工作细则
审计监察委员会工作职责及工作细则
第一部分审计监察委员会工作职责及工作细则一、监督检查各地产项目采购管理、工程预算管理、工程管理工作。
1、采购管理：1.1认真遵守集团公司的采购管理办法和采购流程执行；1.2材料信息库的建立情况；材料市场价格体系的建立；1.3材料进出库手续；材料是否按照合同约定的质量和品质；2、工程预算管理：2.1工程决算是否履行合同履约及工程验收工作；2.2决算书需要责任部门进行评审、认定；及时跟进造价公司做好项目决算审计工作；2.3跟进项目成本分析工作。
2.4严格现场签证管理，按照公司流程进行。
2.5对招投标工作流程执行情况的抽查。
3、工程管理：（工程质量管理由项目组及质量部门进行），只是现场抽查。
3.1对工程日记、工程现场会议记录的抽查；3.2对监理公司管理工作职能的履行情况的抽查；3.3对现场工程质量、安全管理存在问题进行了解及跟进整改情况；二、审核和检查集团各公司的财务收支、成本控制、计划预算执行情况。
1. 对集团及下属公司计划预算执行情况进行审核，定期进行预算分析，为领导提供参考；2、对财务收支、成本控制进行审核，发现问题及时纠正，防止漏洞。
三、负责集团及下属企业的经营状况审计、税收风险审计、经营者离任审计。
1、对集团下属公司全部负债进行审计（负债真实性审计）2. 对集团下属公司经营情况进行审计：收入是否真实完整；是否有节流收入情况，成本费用列支是否真实合理，最近两个年度经营情况比对。
3. 对集团下属公司进行税收风险审计：税金计算是否准确，是否有遗漏；账务处理是否合理，有无税收问题；经营业务是否合规，控制税收风险。
4. 对集团下属公司进行内控制度审计（财务报销与核算制度是否健全）5、经营者离任审计：负责对各所属企业经营者离任审计，对其任期内经营成果进行审计确认，并做出准确报告。
6、经营状况审计：定期对各所属企业经营指标、预算指标和管理指标进行审计，对存在问题提出整改建议。
7、企业清算、转让审计：对欲歇业、转让的所属企业，盘点货币资金及实物资产、核实债权、债务、提出审计报告，监督企业制定和使用资产移交清单，负责跟踪并配合清理债权、债务。
督察审计部部门职责说明书
督察审计部部门职责说明书1. 引言本文档旨在明确督察审计部的职责，并阐述其在组织中的重要性。
督察审计部是一个关键部门，负责监督和审计组织内的各项活动，以确保合规性、透明度和有效性。
本文档将解释督察审计部的职责，并概述其工作内容和方法。
2. 部门职责督察审计部的主要职责是监督和审计组织内部各个方面的运作，以确保其合法性、合规性和高效性。
以下是督察审计部的主要职责：2.1 监督合规性督察审计部负责监督组织内部各个部门和个人的行为是否符合法律法规和组织内部制度的要求。
这包括但不限于监督合同执行情况、财务报告的准确性、资产的合法性以及信息系统的安全性。
督察审计部将定期对各个部门进行合规性检查，并向高层管理层提供合规性报告。
2.2 提供建议和改进方案督察审计部通过对组织内部各个方面的审计，发现问题和漏洞，并提供相应的改进方案和建议。
这包括但不限于改进流程、优化资源分配以及加强内部控制等。
督察审计部应积极与各个部门合作，确保改进方案的实施和有效性。
2.3 促进透明度和问责制督察审计部负责推动组织的透明度和问责制。
它通过监督和审计，确保组织内部各个层级的决策和行为符合道德标准和组织的利益。
督察审计部将确保信息公开和透明，并推动建立一个健康的问责机制，确保管理人员和员工履行他们的职责并承担责任。
2.4 风险管理督察审计部负责评估和管理组织的风险。
它将通过风险评估和审计，确定组织面临的潜在风险，并提出相应的应对措施。
督察审计部将建立一个有效的风险管理框架，并确保其在整个组织范围内的有效执行。
2.5 培训和教育督察审计部负责组织内部的培训和教育活动，以提高员工的意识和知识水平。
它将开展培训课程和工作坊，帮助员工了解合规要求和内部控制标准。
督察审计部还将提供必要的培训材料和资源，并与其他部门合作，确保培训活动的有效进行。
3. 工作方法督察审计部在履行职责时将采用以下工作方法：3.1 审计计划督察审计部将制定年度审计计划，明确对各个部门和关键业务的审计内容和时间安排。
内部审计工作监督检查办法
内部审计工作监督检查办法一、总则（一）为了加强对内部审计工作的监督检查，保证内部审计质量，提高内部审计工作效率，根据相关法律法规和内部审计准则，结合本单位实际情况，制定本办法。
（二）本办法适用于本单位及所属各部门、各单位的内部审计工作监督检查。
（三）内部审计工作监督检查应当遵循依法依规、客观公正、实事求是、注重实效的原则。
二、监督检查的组织与职责（一）成立内部审计工作监督检查小组（以下简称“监督检查小组”），负责组织实施内部审计工作监督检查。
监督检查小组组长由单位负责人担任，成员包括审计、财务、纪检监察等部门的相关人员。
（二）监督检查小组的主要职责包括：1、制定内部审计工作监督检查计划和方案；2、组织实施内部审计工作监督检查；3、对内部审计工作中发现的问题提出整改意见和建议；4、跟踪检查内部审计整改落实情况；5、向单位领导报告内部审计工作监督检查情况。
三、监督检查的内容（一）内部审计机构和人员1、内部审计机构的设置是否符合规定，是否独立、有效地开展工作。
2、内部审计人员的配备是否满足工作需要，是否具备相应的专业知识和技能。
3、内部审计人员是否遵守职业道德规范，保持独立性和客观性。
（二）内部审计制度建设1、是否建立健全内部审计制度，包括审计计划、审计程序、审计质量控制、审计档案管理等制度。
2、内部审计制度是否符合国家法律法规和内部审计准则的要求，是否具有可操作性。
（三）内部审计项目实施1、审计项目的立项是否符合单位的工作重点和管理需求。
2、审计方案的制定是否科学合理，是否具有针对性和可操作性。
3、审计证据的收集是否充分、适当，审计工作底稿的编制是否规范。
4、审计报告的内容是否真实、准确、完整，审计意见和建议是否具有建设性和可操作性。
5、审计整改情况是否得到有效跟踪和落实。
（四）内部审计质量控制1、是否建立内部审计质量控制制度，对审计项目的全过程进行质量控制。
2、内部审计质量控制制度的执行是否有效，是否对审计项目进行了必要的审核和复核。
公司审计部门细则(5篇)
公司审计部门细则第一条为加强公司内部管理和审计监督，有效控制风险，规范公司内部审计工作，充分发挥内部审计在完善公司治理、促进公司内部控制有效运行、改善公司风险管理方面的作用，根据国家《____审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》及其它有关法律法规，法规和《公司章程》，结合本公司实际，制定本制度。
第二条内部审计是企业实施的内部经济监督，是指公司内部审计机构根据国家法律法规和公司制度的规定，对公司经营活动及所属部门内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性、经营活动的效率和效果、管理人员责任评价、合同复查等有效地进行监督和评价的一种活动第三条公司设立内部审计部，作为公司董事会审计工作的执行机构，负责____实施公司内部审计制度，指导、监督公司系统内部审计工作，公司内部审计制度和审计人员的职责，经董事会批准后实施。
内部审计人员依照国家法律、法规和政策以及本公司的规章制度，对本公司及所属控股、参股公司的经营管理活动独立进行审计监督，审计负责人向董事会负责并定期报告工作第四条公司内部审计遵循依法、独立、客观、公正的原则，公司应保证其工作合理、合法、有效，达到完善公司内部约束机制。
内部审计的目标是促进公司内部程序的合理性和资源利用的有效性，保护资产的安全和完整，防止错误和舞弊的发生，确保公司各项规章制度与有关决议能够有效实施执行。
通过系统化、规范化的方法，评价、改进公司及所属单位等____机构、人员及其经营管理行为在风险管理、内部控制和公司治理过程中的效果，促进公司经营目标的实现。
第五条本制度是公司内部审计工作的基本管理制度。
公司授权监察审计部根据本制度制订和完善有关的操作规程和工作指引，实现审计工作的制度化、规范化。
第六条公司各部门、各分公司及所属部门和员工均依照本制度接受内部审计监督。
第二章内部审计机构和人员第七条监察审计部是公司的内部审计机构，并对董事会负责，独立于公司业务部门，不受其他部门和个人的干扰。
审计督察管理制度
审计督察管理制度一、绪论审计督察是国家监督和管理的重要手段，是保障国家利益、维护国家安全的重要工作。
审计督察管理制度的建立和完善，对于加强国家监督管理，提高国家治理水平具有重要意义。
本文将结合当前社会实际情况，从审计督察管理体制的设计、运作机制的建立、人员能力的提升等方面，对审计督察管理制度进行探讨和研究。
二、审计督察管理制度的设计1. 机构设置（1）独立性设置。
审计督察机构应当独立于行政机关，并直接对国家最高权力机关负责。
审计督察机构的领导人员及员工应当独立行使审计督察职权，不受行政机关及其领导人员的干预。
（2）专业性设置。
审计督察机构应当设置专业审计、监察、法律、财务等部门，以保证对不同领域的审计督察工作进行专业、全面的监督和检查。
2. 职责分工（1）审计职责。
审计机构应当负责对国家机关、企事业单位的财务收支情况，行政机关政府财政收支的合规性、经济效益、社会效益等情况进行审计，发现问题并提出改进意见。
（2）督察职责。
督察机构应当负责对国家机关、企事业单位的行政行为、公共服务、社会管理等方面的工作进行督察，及时发现并查处违法违规行为。
3. 责任追究（1）审计追责。
对于审计发现的问题，审计机构应当及时向有关部门通报，对责任人进行追责，确保审计工作发挥实际效果。
（2）督察问责。
督察机构对发现的违法违规行为，要及时查处并对相关责任人进行严肃追责，形成强有力的震慑力。
三、审计督察管理制度的运作机制1. 工作流程（1）信息获取。
审计督察机构应当依法收集、整理、分析有关领域的信息资料，形成审计督察工作的依据。
（2）工作调查。
审计督察机构应当依法开展现场审计、督察工作，了解情况、梳理问题。
（3）问题反馈。
审计督察机构应当及时向有关部门反馈审计督察情况及查处结果，以便及时采取相应措施。
2. 协作机制（1）内部协作。
审计督察机构内部不同专业部门应当密切协作，形成合力，进行审计督察工作。
（2）外部协作。
审计督察机构应当与有关行政机关、司法机关、媒体等建立合作关系，进行信息共享、案件移送、宣传报道等工作。
【方案】督察内审工作方案
【关键字】方案督察内审工作方案篇一：督查审计工作细则督查审计工作细则第一章总则第一条为根除惰怠现象，做好风险管控，保障集团公司XX年“转型.创新，成就新亿利”重要战略全面落地，依据国家法律、法规及《亿利资源集团巡视工作条例》等规定，特制订本细则。
第二条督审委要充分发挥督查审计职能，围绕集团公司发展战略及目标，强化风险管控、巡视督查和监督检查，敢于查大案、要案，查办违法违规经营、惰怠事件、小山头现象、营私舞弊、吃里扒外、行贿受贿、侵占挪用、违规经营给集团公司造成重大损失等案件，形成较为强劲的威慑力，营造不敢违纪、不能违纪、守法经营、令行禁止的良好氛围，以增加组织价值并提高经营效率为出发点，进一步规范内部审计业务流程、完善审计制度、优化组织架构。
第二章惰怠、小山头、违规违纪及腐败现象督查全年查办案件很多于10起，重点查办吃里扒外、营私舞弊、行贿受贿、侵占挪用等重大案件。
冗岗冗员、拖沓、推诿、消沉、有令不行、有禁不止、欺上瞒下、诚信缺失都是典型的惰怠现象。
惰怠是企业组织活力的最大敌人、最大杀手。
1、结合决议、计划督查情况，分析各个组织的执行力。
对长期完不成工作目标、措施乏力的单位，在全面深入分析原因的基础上，按照集团公司相关规定提出处理意见。
2、检查集团公司决议、制度宣贯是否到位，执行是否走样。
3、检查集团公司制度流程执行情况，重点了解成员企业制度流程是否与集团公司规定相符，应该由集团公司审批、决策的事项是否按规定履行报批手续。
4、涉及重大政治、经济影响的事项是否及时向集团公司报告，是否存在欺上瞒下行为。
5、是否存在有令不行、有禁不止的行为。
6、集团公司本部及各企业是否按照精简行政管理人员、压缩生产人员、提高营销与技术人员比例的要求优化人员结构，人员优化、调整是否达到集团公司要求。
7、末位亮相、半军事化管理、红黄绿灯管理等制度是否得到有效执行。
拉帮结派、组成利益联盟、不认真执行上级命令、小团体利益大于集体利益、不愿意接受监管，不习惯按规则办事等属于小山头现象。
公司审计部门细则(四篇)
公司审计部门细则第一章：总则第一条：为规范公司的财务管理和审计工作，提供财务信息的可靠性和准确性，公司设立审计部门，负责公司内部审计工作。
第二条：审计部门依法独立行使审计职权，负责对公司各项财务活动进行监督和审计，确保财务管理的透明和规范。
第三条：审计部门的职责包括但不限于财务数据监控、内部控制评估、合规性审计和风险管理等工作。
第二章：组织机构第四条：审计部门由部门主管领导和若干审计人员组成，部门主管领导由公司高层任命。
第五条：公司应根据创建审计部门的需要，在内部招聘合适的员工，并根据实际人员需求调整组织机构。
第六条：审计部门应当与公司的财务部门、内部控制部门以及风险管理部门建立良好的沟通和合作机制，共同推进公司的风险控制和合规管理工作。
第三章：审计流程第七条：审计部门应根据公司的财务活动和风险特点，制定年度审计计划，并报公司领导层审批批准后执行。
第八条：审计部门在执行审计任务时，应遵守保密原则，确保审计过程和结果不被泄露。
第九条：审计部门应当独立开展审计工作，不受其他部门和个人的干扰。
如有必要，可以要求相关部门提供必要的文件和资料。
第十条：审计部门应运用适当的审计方法和技术，对公司核心业务、财务数据、内部控制制度等进行全面审计。
第十一条：审计部门应及时向公司领导层报告审计进展和发现的问题，并提出改进意见。
第四章：审计报告第十二条：审计部门在完成审计任务后，应编制审计报告并提交公司领导层审阅。
第十三条：审计报告应包括审计目的、范围、方法、发现的问题和建议等内容。
第十四条：审计报告应客观、真实、全面，确保审计结论的准确性和可信度。
第十五条：公司领导层应认真对待审计报告，对存在的问题及时采取措施加以改进，并配合审计部门的后续工作。
第十六条：审计部门应当根据公司领导层的要求，及时向内外部进行反馈，确保审计结果得到有效沟通和应用。
第五章：监督和评估第十七条：公司领导层应定期对审计部门的工作进行评估和考核，及时发现问题并加以解决。
审计督查管理制度
审计督查管理制度一、总则为了规范审计督查工作，提高审计督查效率和质量，保障审计工作的公正、客观和独立，制定本管理制度。
二、审计督查工作范围审计督查工作包括对审计工作的全过程监督、检查和评估，包括审计任务分派、审计实施、审计报告编制等各个环节。
三、审计督查机构设置审计督查机构设在审计委员会办公室下，主要由审计督查部门组成，部门负责对全院的审计工作进行督查管理。
四、审计督查部门职责1、审计督查部门负责审计督查工作的全面监督、检查和评估，对审计工作的实施情况进行严格监督。
2、负责审计工作的全过程督查管理，包括审计任务的分派、审计实施、审计报告编制等环节。
3、负责建立健全审计督查档案管理制度，对审计督查工作进行记录和归档。
4、负责对审计工作中出现的问题和风险进行及时处置和跟踪，确保审计工作的顺利进行。
五、审计督查工作程序1、审计督查部门在审计工作开始前，负责对审计方案进行审核，确保审计方案符合相关规定和要求。
2、审计督查人员在审计工作中应严格执行审计程序和工作要求，确保审计工作的规范和有效。
3、审计督查部门应定期对审计工作进行抽查和检查，发现问题及时整改。
4、审计督查部门应定期对审计工作进行评估，对审计效果和质量进行评价，提出改进建议。
六、审计督查工作原则1、客观、公正、独立是审计督查工作的基本原则，审计督查人员应保持中立立场，不受任何利益干扰。
2、审计督查工作应依法依规进行，严格执行相关政策和制度，确保审计工作的合法性和规范性。
3、审计督查工作应注重数据和事实，不得随意猜测和主观臆断，确保审计结论的准确性和可靠性。
4、审计督查工作应注重效率和效果，做到有章可循、有序推进，确保审计工作的顺利进行。
七、审计督查工作措施为了保障审计督查工作的顺利进行，审计督查部门应采取以下措施：1、建立健全审计督查工作汇报制度，对审计督查工作进行定期报告。
2、建立健全审计督查工作考核制度，对审计督查人员进行绩效考核。
3、定期开展审计督查工作培训，提升审计督查人员的素质和能力。
督查审计工作细则
督查审计工作细则
一、综述
督查审计工作是企业管理的重要组成部分，可以有效地发现企业的经营风险，确保企业按照正确的管理机制运作，从而降低企业的经营风险。
本督查审计工作细则旨在促进企业高效管理，制定出系统有效的督查审计制度，以促进企业可持续发展。
二、督查审计的类型
1、内部督查：内部督查是企业内部管理者对企业内部运作与管理活动进行的年度审计，可以发现企业运行状况的问题，以便及时采取有效的措施。
2、审计：审计是一种独立的审计方法，由企业外部聘请的独立审计机构进行的审计，可发现企业财务状况、管理计划、报告等内容的错误或不妥。
三、督查审计的要点
1、形成督查审计制度：企业应形成完善的督查审计制度，包括督查审计的内容、方法、时间、责任、跟踪及反馈等，以确保督查审计的有效实施。
2、实施督查审计：企业应根据督查审计制度，按照规定的时间，定期开展督查审计工作，以及及时发现企业管理和运行中存在的问题，并采取有效的措施进行改进。
3、跟踪反馈：检查发现的问题应及时反馈给企业，并对其采取的措施进行跟踪，确保企业采取有效的措施解决所发现的问题。
2024年督查考核细则范本（二篇）
2024年督查考核细则范本____高台工业园区管理委员会办公室考核督查制度一、考核制度(一)考核原则(1)坚持实事求是原则，力求客观真实的反映工作实绩。
(2)坚持公开、公平、公正原则，增强考核的透明度和民主性。
(3)坚持定性考核和定量考核相结合的原则，做到以实绩说话。
(4)坚持科学性、合理性、导向性和可操作性相结合原则，做到切实可行。
(二)考核内容(1)认真贯彻落实执行工业园区下达的各项任务，无完成一项扣五分。
(2)坚决执行工业园区的各项决议、决定，无执行一次扣五分。
(3)服从工业园区领导分工，服从工业园区领导指挥，无服从扣五分。
(4)做好本职工作，按时保质保量完成各自职责内的工作，以“半月工作安排”为基本依据，无完成每项扣三分。
1(5)对企业必须文明礼貌，服务周到，无文明、无周到并被企业投诉的每次扣二分。
(6)干部应着装整齐、清洁，注意搞好个人卫生，无整齐、清洁、卫生的每次扣一分。
(7)全体干部必须清正廉洁、克己奉公，不准以权谋私，不准吃、拿、卡、要，发现一次扣一分。
(8)关键性统计报表及重要材料报送，要请示汇报，无请示汇报者每次扣二分。
(9)请假应按照规定办理请假手续，回单位应办理销假手续，无办理者每次扣二分。
(10)值班人员应做好办公室卫生，做好电话记录，上情下达，下情上报，无遵守规定者，每次扣二分。
(11)无故不参加学习教育活动的扣五分。
(12)参加而没有做笔记的扣一分。
(13)出席会议迟到、早退，不做笔记的扣二分。
(三)考核方法1、自我考核。
园区对照单位制定的考核标准，进行自查自评，作出自我评价，计算自评分数，并形成书面自评报告。
2、考核评估。
由园区领导____，根据自我考核、全年考勤情况、等进行综合量化，全面考核。
二、督察制度(一)园区工作督查对象为园区全体工作人员；(二)园区工作督查坚持实事求是、客观公正的原则，确保全面、准确地反映园区及工作人员的督查情况，保证各项工作层层落实。
(三)园区工作督查内容主要包括以下几个方面：1、党委政府重大决策、重要会议决议的落实情况。
集团公司内部督查审计制度
集团公司内部督查审计制度第一章总则第一条集团公司、集团公司控股子公司、分公司或受集团公司实际控制的公司依照本制度规定接受审计监督。
第二章机构设置第二条集团公司设督审委，在董事会的领导下独立开展内部督查审计工作，不受其他部门和个人干涉。
第三条督审委向董事会提交年度督审计划和分期督审报告。
督审人员有权与公司经营管理层各级领导直接沟通，以保证督审工作的顺利进行及督审内容的真实客观。
第四条督审委应当配备适当的督审人员。
督审人员应具备与从事督审工作相适应的专业知识和业务能力，熟悉公司的经营活动和内控制度。
第五条集团公司的二级公司应设置督查审计机构，督查审计业务受集团公司督审委领导。
第三章督查审计范围第六条督查范围（一）重大项目（新建工程、技改工程）实施情况。
（二）大宗原辅材料的招投标采购情况、比价及砍价情况。
（三）违规违纪问题及职工反映比较强烈的问题。
（四）制度流程执行情况。
（五）派出专职监事对集团公司参控股企业的经营管理情况进行督查。
第七条审计范围（一）二级公司的经营管理（重点是：预算及制度流程执行、采购及销售环节、存货、成本费用、资金管理等）半年度审计一次，二、四季度主要对三级企业的经营管理管理情况进行抽查审计。
（二）集团公司本部财务管理（特别是资金使用）情况每季度审计一次。
（三）集团公司部门经理以上人员及财务负责人的离任审计。
（四）根据董事会的要求进行专项审计。
（五）根据董事会的要求对集团公司参股企业进行审计。
第八条集团公司各管理中心、职能部门或五大实体产业进行招投标活动或其他重要的经营决策活动，要及时通知督审委列席参加。
第四章督查审计纪律第九条督查审计人员应当遵守以下督查审计纪律：（一）对督查审计发现的重大问题不得隐匿不报，否则是重大失职行为，按集团公司相关制度进行处罚。
（二）不得与被督查审计单位串通，编造虚假督查审计报告。
（三）不得干预被督查审计单位正常的经营管理活动。
（四）不得接受被督查审计单位的馈赠、报酬、福利待遇，不得在被督查审计单位报销费用。
审计工作规章制度细则
审计工作规章制度细则一、审计工作概述审计是对组织、企业的财务会计核算、经济活动执行状况、政府行政管理等方面进行独立、客观的评价。
为了保证审计的公正性、专业性和规范性，制定审计工作规章制度细则势在必行。
二、审计机构设置与组织管理1. 审计机构应设立合适的机构设置，确保其独立性和专业性。
2. 审计机构内部应设立相应的管理机构，明确职责和权限。
3. 审计机构应制定岗位职责，确保人员的职责分工明确，互不干扰。
三、审计工作程序1. 审计前准备工作（1）审计机构应制定审计计划，对审计对象进行了解，并确定审计的范围和目标。
（2）审计机构应对审计对象的上期审计报告进行了解，了解主要问题和未解决问题。
2. 审计工作的实施阶段（1）根据审计计划，审计机构应进行实地勘察，搜集证据材料。
（2）审计机构应等初步审计程序和技术措施，确保审计的有效性。
（3）审计机构应与审计对象进行有效沟通，了解审计对象的情况，明确问题。
3. 审计工作的终结阶段（1）审计机构应编制审计报告，明确审计结果和问题。
（2）审计机构应对审计报告的编制人员进行质量控制，确保报告的准确性和完整性。
四、审计工作责任和义务1. 审计机构应依法履行审计职责，维护国家、社会、组织、企业利益，不得泄露审计机密。
2. 审计机构应对审计过程中发现的问题提出质疑和建议，并与审计对象进行沟通，协调问题的解决。
五、审计工作的诚信原则1. 审计机构应恪守诚信原则，遵循客观、公正、独立的原则进行审计。
2. 审计机构应保持谨慎和审慎的态度，对待审计对象的财务状况和内部控制。
六、审计工作的监督管理1. 审计机构应接受上级监督管理，履行报告制度并接受抽查。
2. 审计机构应定期进行自评报告，对审计工作进行总结和评估。
七、审计工作的保密要求1. 审计机构应制定保密制度，对审计过程中获取的信息进行保密。
2. 审计机构应加强对人员的保密意识教育和培训。
八、审计工作的质量保证1. 审计机构应建立、实施和维护质量保证制度，确保审计工作的质量。
督察审计项目实施方案
督察审计项目实施方案一、项目背景。
督察审计项目是为了加强对各级政府及相关部门的监督和审计工作，确保政府及相关部门依法行使职权，保障国家和社会利益。
督察审计项目实施方案的制定，是为了规范项目的实施流程，提高项目的执行效率和质量。
二、项目目标。
1. 确保督察审计项目的全面、深入、准确实施；2. 提高督察审计项目的工作效率和效果；3. 保障督察审计项目的合法性和公正性。
三、项目内容。
1. 制定督察审计项目的实施计划，明确项目的时间节点和工作任务；2. 组建督察审计项目实施小组，明确各成员的职责和工作任务；3. 开展督察审计项目前的准备工作，包括调查研究、数据收集等；4. 制定督察审计项目的实施方案，明确项目的具体实施步骤和方法；5. 开展督察审计项目的实施工作，按照实施方案的要求，开展各项工作任务；6. 进行督察审计项目的总结和评估，总结项目的经验和教训，评估项目的实施效果。
四、项目流程。
1. 确定项目实施计划，项目负责人根据项目的具体情况，制定督察审计项目的实施计划，明确项目的时间节点和工作任务；2. 组建项目实施小组，项目负责人组建督察审计项目实施小组，明确各成员的职责和工作任务，确保项目实施的顺利进行；3. 开展前期准备工作，项目实施小组开展督察审计项目前的准备工作，包括调查研究、数据收集等，为项目实施奠定基础；4. 制定实施方案，项目实施小组制定督察审计项目的实施方案，明确项目的具体实施步骤和方法，为项目的顺利实施提供指导；5. 实施项目工作，按照实施方案的要求，项目实施小组开展督察审计项目的实施工作，确保项目按时、按质完成；6. 总结评估项目，项目实施小组对督察审计项目进行总结和评估，总结项目的经验和教训，评估项目的实施效果，为下一阶段的工作提供参考。
五、项目保障。
1. 资金保障，保障项目实施所需的经费，确保项目的正常进行；2. 人员保障，保障项目实施所需的人员，确保项目的顺利进行；3. 材料保障，保障项目实施所需的材料和设备，确保项目的顺利进行；4. 安全保障，保障项目实施过程中的安全，确保项目的顺利进行。
日常督查审计工作计划范文
日常督查审计工作计划范文一、工作目标本督查审计工作计划的目标是确保公司内部各项业务和财务活动的合规性和效率性，通过不断改进公司内部控制和审计制度，提高公司运营质量和财务风险管理水平，为公司的持续稳健发展提供有力的保障。
二、工作内容1. 审计计划编制根据公司的业务和财务风险情况，结合上一年度审计工作情况，制定下一年度审计计划。
明确各项审计任务的时间节点和责任人，确保审计工作的实施顺利进行。
2. 内部控制评价对公司内部各项业务活动和财务活动的内部控制制度进行全面评价，发现存在的不足和弱点，并提出改进建议，帮助公司优化管理流程和风险管控。
3. 财务账目审计对公司的各项财务账目进行全面审计，确保公司的财务报表真实、准确和完整，保障公司股东和投资者的合法权益。
4. 业务审计对公司主要业务活动进行审计，包括生产运营、市场销售、人力资源等各个环节，对业务流程进行严密的监控和审计，确保各项业务活动的合规性和高效性。
5. 风险管理审计对公司的风险管理制度进行审计，发现和识别公司面临的风险，并提出风险防范和化解的建议，帮助公司及时解决可能存在的风险隐患。
6. 审计报告编制汇总整理审计结果，编制审计报告，并定期向公司高层管理层提交审计报告，报告审计结果和建议，促进公司内部改进和提高。
三、工作流程1. 审计计划编制阶段1.1 向公司相关部门征集审计需求和意见1.2 分析公司业务和财务风险情况，确定审计计划1.3 制定审计计划和时间表2. 内部控制评价阶段2.1 搜集和整理公司内部控制相关资料2.2 分析和评价内部控制情况，提出改进建议3. 财务账目审计阶段3.1 抽样检查公司财务账目3.2 对公司财务报表进行审核4. 业务审计阶段4.1 了解公司各项业务活动流程4.2 审计公司业务活动的合规性和效率性5. 风险管理审计阶段5.1 分析公司面临的风险情况5.2 对公司风险管理制度进行审计6. 审计报告编制阶段6.1 汇总整理审计结果6.2 编制审计报告6.3 向公司高层管理层提交审计报告四、工作重点1. 加强公司内部控制通过评价和改进公司的内部控制制度，提高公司管理的规范性和效率性。
审计工作细则
审计工作细则一、概述审计是指对企业或组织的财务状况、业务运作、内部控制等进行检查和评估的一项专业工作。
为了确保审计工作的准确性、规范性和高效性，制定审计工作细则是非常必要的。
二、审计目的1. 评估财务状况：审计工作的首要目标是审计企业的财务状况，包括资产、负债、权益以及利润等方面的核实和评估。
2. 检查内部控制：审计工作要以评估企业的内部控制体系为重点，确保企业的财务和业务活动符合相关法规和规范。
3. 发现潜在风险：审计工作需要发现企业经营过程中可能存在的潜在风险和问题，并提出改进建议。
三、审计程序1. 计划阶段：（1）与企业方面沟通，了解企业的经营范围、内部控制制度等信息。
（2）确定审计范围和审计目标。
（3）设计审计程序和时间表。
2. 实施阶段：（1）采集和整理审计证据，包括企业的财务报表、会计凭证、银行对账单等。
（2）对企业的内部控制进行测试和评估。
（3）核实和计算企业的财务数据。
3. 报告阶段：（1）根据审计结果编制审计报告，包括对企业财务状况、内部控制等方面的评价和建议。
（2）向企业方面提供审计报告，必要时可以与企业的管理层进行沟通和解释。
（3）对审计报告进行归档和保存。
四、审计责任和义务1. 审计师应具备审计规范和伦理要求，保证审计工作的客观性和独立性。
2. 审计师需要根据法规和规范，履行职责，保密相关信息。
3. 审计师应根据审计工作的需要，积极与企业方面进行沟通和合作，确保审计工作的顺利进行。
五、审计报告审计报告是审计工作的最终成果，应包括以下内容：1. 审计目的和范围的说明。
2. 审计方法和程序的介绍。
3. 对企业财务状况、内部控制等方面的评价和发现的问题。
4. 风险评估和建议改进措施。
5. 审计师的签名和日期。
六、审计工作中的问题和挑战1. 企业数据的真实性和准确性，如企业可能存在虚假账目等问题。
2. 企业内部控制制度的不完善，可能导致审计工作的难度和风险增加。
3. 审计师的专业能力和经验对审计工作质量的影响。
学校审计整改督察制度
一、制度背景为了进一步加强学校内部管理，规范财务行为，提高资金使用效益，防范和化解财务风险，根据国家有关法律法规和审计工作要求，结合我校实际情况，特制定本制度。
二、制度目的1. 建立健全学校审计整改工作长效机制，确保审计查出问题得到及时、有效整改。
2. 加强对审计整改工作的监督检查，提高审计整改工作的质量和效率。
3. 促进学校财务管理规范化、科学化，提高资金使用效益。
三、制度内容1. 审计整改工作组织领导学校成立审计整改工作领导小组，负责组织、协调、指导和监督全校审计整改工作。
领导小组下设办公室，负责日常工作。
2. 审计整改工作流程（1）审计整改方案制定。
审计部门根据审计结果，提出整改意见和建议，形成审计整改方案。
（2）审计整改落实。
被审计单位根据审计整改方案，制定整改措施，明确整改责任人和整改时限，确保整改到位。
（3）审计整改验收。
审计部门对整改情况进行跟踪检查，对已整改问题进行验收，确保整改效果。
3. 审计整改督察制度（1）定期督察。
审计部门定期对审计整改工作进行督察，对未按期完成整改的，责令限期整改。
（2）专项督察。
针对重大问题、关键环节和重点领域，开展专项督察，确保整改工作落到实处。
（3）联合督察。
审计、监察等部门联合开展督察，形成工作合力。
4. 审计整改责任追究（1）对未按期完成整改的，追究相关责任人的责任。
（2）对整改不力、敷衍塞责的，追究相关责任人的责任。
（3）对造成重大损失或恶劣影响的，追究相关责任人的责任。
四、制度保障1. 审计部门要加强对审计整改工作的指导和监督，确保整改工作落到实处。
2. 学校各部门要积极配合审计整改工作，认真落实整改措施。
3. 学校要加强审计整改工作的宣传和培训，提高全校教职工对审计整改工作的认识。
五、附则1. 本制度由学校审计部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
审计质量监督检查方案
审计质量监督检查方案一、引言审计质量是审计工作的生命线，关乎审计的权威性和公信力。
为了确保审计工作的准确性、可靠性和合规性，提高审计质量，特制定本审计质量监督检查方案。
二、监督检查的目标通过对审计项目的质量监督检查，发现并纠正审计过程中存在的问题，促进审计工作的规范化、标准化，提高审计人员的专业素质和审计质量，防范审计风险，保障审计工作的科学性、公正性和有效性。
三、监督检查的范围涵盖本单位所有已完成的审计项目，包括财务审计、绩效审计、经济责任审计等各类审计业务。
四、监督检查的主要内容1、审计程序的执行情况审查审计项目是否按照规定的程序开展，包括审计立项、审计准备、审计实施、审计报告和审计档案管理等环节。
检查审计通知书的送达、审计方案的制定与审批、审计证据的收集与整理、审计工作底稿的编制与审核等是否符合要求。
2、审计证据的充分性和适当性评估获取的审计证据是否能够支持审计结论，证据是否充分、可靠、相关。
检查审计证据的收集方法是否合法、合规，是否经过适当的验证和核实。
3、审计工作底稿的质量审查工作底稿的编制是否规范、完整，记录的内容是否清晰、准确。
查看工作底稿中对审计事项的描述、审计发现的问题、审计结论和依据等是否详实。
4、审计报告的质量检查审计报告的格式、内容、语言表达是否符合规定，是否清晰、准确地反映了审计结果。
评估审计报告中对审计发现问题的定性和处理建议是否恰当，是否具有针对性和可操作性。
5、审计意见的落实和整改情况跟踪审计意见的落实情况，检查被审计单位是否按照审计要求进行整改。
了解对于未整改或整改不到位的问题，是否采取了进一步的措施。
6、审计人员的专业胜任能力和职业道德评价审计人员在审计过程中是否具备相应的专业知识和技能，能否胜任工作。
考察审计人员是否遵守职业道德规范，保持独立性和客观性。
五、监督检查的方式1、项目自查要求审计项目组在完成审计项目后，对本项目的质量进行自查，填写自查表，总结经验教训。
督察内审工作制度
督察内审工作制度一、总则第一条为了加强和规范税务系统的督察内审工作，提高税收执法和行政管理活动的经济性、效率性和规范性，防范税务系统廉政风险，根据国家有关法律法规，制定本制度。
第二条督察内审工作应坚持全面覆盖、重点突出、注重预防、惩防并举的原则，实现对税务系统内部业务流程的全过程监控。
第三条督察内审工作由税务系统的各级内审部门负责组织实施，内审部门应独立于被审计部门，保持客观公正。
第四条督察内审工作应包括税收执法、财务管理、人事管理、资产管理等各项业务，涉及税务系统的所有层级和部门。
二、督察内审的组织实施第五条内审部门应根据税务系统的实际情况，制定年度内审计划，明确内审的重点领域、重点环节和时间安排。
第六条内审部门应组成内审组，对被审计部门进行现场审计。
内审组成员应具有相关的专业知识和工作经验。
第七条内审部门应制定详细的内审方案，明确内审的目标、内容、方法和程序。
第八条内审部门应对被审计部门进行实地查看，查阅相关文件和资料，与被审计部门人员进行谈话，了解情况。
第九条内审部门应根据内审发现的问题，提出整改建议，形成内审报告，提交给税务系统的相关负责人。
第十条内审部门应跟踪整改进展情况，对整改效果进行评估，确保问题得到有效解决。
三、督察内审的职责和权限第十一条内审部门的主要职责：（一）制定内审计划和方案；（二）组织实施内审工作；（三）提出整改建议；（四）跟踪整改进展；（五）对内审结果进行汇总和分析；（六）其他与内审工作相关的职责。
第十二条内审部门具有以下权限：（一）查阅与内审相关的文件和资料；（二）与被审计部门人员进行谈话；（三）对被审计部门进行实地查看；（四）对内审发现的问题提出整改建议；（五）对整改进展情况进行跟踪和评估；（六）其他与内审工作相关的权限。
四、督察内审的保障和监督第十三条税务系统的各级领导应重视内审工作，保障内审工作的独立性和权威性，为内审工作提供必要的人力和物力支持。
第十四条内审部门应建立内审工作责任制，明确内审人员的职责和权限，确保内审工作的质量和效率。
审计现场督导实施方案
审计现场督导实施方案一、前言审计现场督导是对审计工作进行全程监督和指导的重要环节，对于确保审计工作的顺利进行和审计质量的提高具有重要意义。
因此，制定科学合理的审计现场督导实施方案对于保障审计工作的顺利进行具有重要意义。
二、审计现场督导的目标审计现场督导的目标是确保审计工作的合规性、客观性和公正性，提高审计工作的效率和质量，保障审计工作的顺利进行。
三、审计现场督导的原则1. 独立性原则：审计现场督导应当独立于被审计单位和被审计对象，不受其影响。
2. 全面性原则：审计现场督导应当全面覆盖审计工作的各个环节，确保全程监督。
3. 及时性原则：审计现场督导应当及时发现问题并提出整改建议，确保问题得到及时解决。
4. 有效性原则：审计现场督导应当具有实际效果，能够提高审计工作的质量和效率。
四、审计现场督导的实施步骤1. 制定督导计划：根据审计工作的具体内容和要求，制定审计现场督导计划，明确督导的时间、地点、对象和内容。
2. 实施现场督导：按照督导计划，对审计工作的各个环节进行全程监督和指导，及时发现问题并提出整改建议。
3. 汇总督导结果：对督导过程中发现的问题和整改情况进行汇总，形成督导报告。
4. 提出改进建议：根据督导结果，提出改进建议，促使问题得到解决并提高审计工作的效率和质量。
五、审计现场督导的具体措施1. 审计人员配备：确保审计现场督导人员具有专业知识和丰富经验，能够全面监督和指导审计工作。
2. 督导工具应用：利用现代化技术手段，如视频监控、数据分析等工具，提高督导效果。
3. 督导记录保存：对督导过程中的重要情况和问题进行记录并保存，形成督导档案，作为审计工作的重要依据。
4. 督导结果通报：及时将督导结果通报给审计工作的相关人员，促使问题得到及时解决。
六、结语审计现场督导是审计工作的重要环节，对于提高审计工作的效率和质量具有重要意义。
制定科学合理的审计现场督导实施方案，能够确保审计工作的顺利进行，保障审计工作的客观性和公正性，促进审计工作的提质增效。
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督查审计工作细则第一章总则第一条为根除惰怠现象，做好风险管控，保障集团公司2015年“转型.创新，成就新亿利”重要战略全面落地，依据国家法律、法规及《亿利资源集团巡视工作条例》等规定，特制订本细则。
第二条督审委要充分发挥督查审计职能，围绕集团公司发展战略及目标，强化风险管控、巡视督查和监督检查，敢于查大案、要案，查办违规经营、惰怠事件、小山头现象、营私舞弊、吃里扒外、行贿受贿、侵占挪用、违规经营给集团公司造成重大损失等案件，形成较为强劲的威慑力，营造不敢违纪、不能违纪、守法经营、令行禁止的良好氛围，以增加组织价值并提高经营效率为出发点，进一步规部审计业务流程、完善审计制度、优化组织架构。
第二章惰怠、小山头、违规违纪及腐败现象督查全年查办案件不少于10起，重点查办吃里扒外、营私舞弊、行贿受贿、侵占挪用等重大案件。
冗岗冗员、拖沓、推诿、消沉、有令不行、有禁不止、欺上瞒下、诚信缺失都是典型的惰怠现象。
惰怠是企业组织活力的最大敌人、最大杀手。
1、结合决议、计划督查情况，分析各个组织的执行力。
对长期完不成工作目标、措施乏力的单位，在全面深入分析原因的基础上，按照集团公司相关规定提出处理意见。
2、检查集团公司决议、制度宣贯是否到位，执行是否走样。
3、检查集团公司制度流程执行情况，重点了解成员企业制度流程是否与集团公司规定相符，应该由集团公司审批、决策的事项是否按规定履行报批手续。
4、涉及重大政治、经济影响的事项是否及时向集团公司报告，是否存在欺上瞒下行为。
5、是否存在有令不行、有禁不止的行为。
6、集团公司本部及各企业是否按照精简行政管理人员、压缩生产人员、提高营销与技术人员比例的要求优化人员结构，人员优化、调整是否达到集团公司要求。
7、末位亮相、半军事化管理、红黄绿灯管理等制度是否得到有效执行。
拉帮结派、组成利益联盟、不认真执行上级命令、小团体利益大于集体利益、不愿意接受监管，不习惯按规则办事等属于小山头现象。
“小山头”造成集团资源无法整合、行动无法统一、人才无法成长，是企业发展壮大的严重障碍。
1、人员招聘、选拔任用等人事管理制度是否健全，是否存在因人设岗、违规提拔干部等选人用人上的不正之风。
2、集团公司的决议、决定是否有效执行，是否存在背离集团公司管理制度另搞一套的行为。
3、是否自觉接受集团公司监管，对公司领导和相关单位提出的问题能及时进行整改。
4、是否存在任人唯亲,拉拢一些人，排挤一些人,搞“小团体”现象。
5、是否存在部人员或外部人员相互勾结，组成利益联盟，为了小团体利益损害公司整体利益现象。
第五条严肃查处贪腐现象，强化廉政建设。
主要检查是否存在行贿、受贿、侵吞企业利益和私自从事营利性活动的行为，具体容包括：（一）是否存在行贿行为1、以向国家机关工作人员、事业单位的工作人员及其特定关系人贿赂现金、购物卡及其他财物或经济利益的方式谋取非法利益。
2、以向客户及其他合作伙伴的工作人员贿赂现金、购物卡等有价证券及其他财物或经济利益的方式谋取非法利益。
3、为了完成业绩指标而用企业支付给个人的工资、奖金、提成等资金向国家机关工作人员、事业单位的工作人员、客户及其他合作伙伴的工作人员贿赂现金、购物卡等有价证券及其他财物或经济利益。
4、以向上级领导、职能部门领导宴请、贿赂现金、购物卡等有价证券及其他财物或经济利益的方式谋取不当利益。
（二）是否存在收受贿赂行为1、利用职务便利收受他人贿赂的金钱、购物卡等有价证券及其他财物或经济利益，为他人谋取非法利益；2、从供应商、客户及其他合作伙伴处借款、借车、借房或借用其他财；3、要求或接受供应商、客户及其他合作伙伴安排自己或亲友旅游、住宿，或报销个人费用；4、要求或接受供应商、客户及其他合作伙伴操办婚礼、装修房子，或为自己或亲友采购、运输物品、代理交易等；5、向供应商、客户及其他合作伙伴以明显低于市场的价格采购个人使用的房屋、汽车，或以明显高于市场的价格出售个人的房屋、汽车等；6、要求或接受供应商、客户及其他合作伙伴给自己或亲友提供干股等好处；7、以打牌、打麻将以及其他形式接受供应商、客户及其他合作伙伴的财物；8、要求或接受供应商、客户及其他合作伙伴给自己的亲友安排工作。
9、要求或接受下级的宴请或馈赠财物。
（三）是否存在侵吞企业利益行为1、利用职务之便侵占企业财产或者挪用公司资金；2、将公司资金以其个人名义或者以其他个人名义开立账户存储；3、未经董事会同意，将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保；（四）是否私自从事营利性活动1、违反公司章程的规定或者未经股东会、股东大会同意，与自己或亲属控制的公司订立合同或者进行交易；2、未经股东会或者股东大会同意，利用职务便利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务；违反上述规定所得的收入应当归公司所有。
第六条严肃查处破坏企业的核心价值观的行为。
所有员工均应严格践行“厚道、共赢，领导力，为客户创造更多绿色服务”的核心价值观，自觉遵守企业的规章制度。
重点检查是否有以下行为：1、到娱乐、赌博等场所进行消费活动。
2、酒后上岗，酒后驾车。
3、违背诚信原则，欺骗客户及合作伙伴，破坏企业的价值链。
4、超越权限审批，或违反制度审批。
5、利用职权从事各种个人有偿中介活动和安排个人施工队伍，在企业流程之外私自向施工方、供货商、监理、设计单位推荐分包单位或推销材料，或者要求施工单位购买合同规定外的材料和设备。
6、泄露企业商业秘密。
第三章经营风险管控第七条督审委要进一步强化经营审计，做好工程审计，严格招标督查，组织开展好巡视工作。
通过全方位、全过程、高密度的审计、督查，规避风险、减少损失，守住经营底线。
第八条合理组织开展运营审计，发现、纠正问题，规避风险一是采取较为灵活的审计组织方式，注重工作实效。
做到专业板块审计与综合审计相结合，在常规化专业版块审计的基础上，组织开展离任审计、专项审计以及大型的综合审计，全面剖析企业经营管理中存在的问题；审计频率原则上每半年一次，但同时要求审计人员每月月初通过NC系统及时了解各单位重要财务数据变化情况，发现异常立即组织开展现场审计。
二是制定详细的审计工作方案，充分发现疑点、问题，带着问题开展审计，提高工作效率和效果。
三是抓好审计问题整改。
现场审计结束后除与被审计单位相关人员沟通外，还要将问题向二级企业的主要负责人和财务部门反馈。
属于一般的业务问题由各成员企业自行解决，重大问题上报集团公司研究解决；切实抓好争议问题的定性，尤其是涉及被审计单位利益（如收入、利润的认定等）的问题，按照“谁主、谁举证”的原则，拿出事实依据，否则按国家财经法规、集团公司制度以及审计推断作出结论；每一项审计要同时下达“审计整改通知书”，列明整改期限、责任人，并要求被审单位限期将整改情况书面回复，保证审计问题整改率100%；对审计发现的问题除予以处罚外，还要进行曝光。
2015年经营审计聚焦高风险领域，包括：1、经营绩效审计；2、应收账款的清理和追责；3、投后管理；4、投委会决策审计和投后审计；5、审计各企业的经营活动是否符合集团授权的经营主业；6、审计集团公司及各企业的资金营运、资金支付、负债率控制、高利息贷款、逾期资金、二三级公司的举债和担保是否严格按照集团的规定执行；7、金融、资本、证券、投资等新兴业务的审计；8、贸易业务尤其是国际贸易业务的审计。
第九条 2015年投资与工程审计聚焦如下项目工作：1、重点是微煤雾化、库布其生态工业区、金威建设工程、生态光伏、生态修复等项目的技术标准化、工程标准化、造价标准化审计、资金流程审计；2、并购项目审计；3、股权投资业务、投资基金、股权并购基金的全程跟进审计；4、合资合作业务的全程跟进审计；5、投后管理；6、其他金融类投资项目审计。
第十条 2015年督察巡视聚焦如下项目工作1、督察督办：各类文件、决议、纪要的督察督办和闭环反馈；各项制度的执行监督；公司年度战略的执行，如当代企业制度的八化建设，及时提醒、警示董事会和管理层聚焦战略执行。
2、查办违纪案件，学习中央做法，有报必查，一查到底。
3、加强巡视，作为巡视的牵头单位，学习中央巡视组的办法，积极采取各类措施，广泛造势，广开言路，广听民意。
所到之处，要对所有员工公布巡视组联系方式，充分利用下班时间和广大员工进行交流，对主要的管理干部要进行单独谈话等等。
巡视组半年一轮，每半年写一个巡视报告。
4、要特别注意用好微信平台，督审委主任和审计长要开通全员微信群，充分发挥群众的监督作用。
5、坚决查处行贿受贿案件，零容忍，不论什么级别，发现一起查处一起，绝不姑息。
6、坚决打掉“山头主义”、“诸侯文化”。
第四章强化巡视督查第十一条集团公司建立巡视制度，强化巡视督查工作，并将巡视督查与日常审计、监督、检查以及政策宣贯有机结合，形成全方位、全过程、全覆盖的立体监督检查网络。
第十二条巡视工作由集团公司监事会组织。
监事会将建立巡视人员数据库，数据库人员。
每次巡视人员由监事会会同人力资源中心从巡视人员数据库中选调股东代表、财务、法务及审计等相关专业人员组成巡视组，组长由集团公司监事或监事会主席担任。
第十三条巡视包括但不限于以下容：1、“一创、三推、四树”落实情况。
重点检查各级党组织、各企业、各部门创建学习型组织、推动当代企业制度的建立、推进沙漠党建惠民政策的落地与实施、推进金威社区党建工作的丰富与创新、“养好树、治病树、砍枯树、拔烂树”活动的落实情况。
2、当代企业制度的创新落实。
重点检查各级企业是否按照亿利当代企业制度的要求，建立扁平化的组织，建立“决策一线化、责权利统一”的敏捷机制，建立学习创新的机制。
检查各企业的审批效率和执行速度。
3、各经营团队经营效率、反应速度、执行力度、完成质量情况。
重点检查各企业是否在第一时间传到、贯彻、落实集团的各项战略决策，检查董事会各项决议的分解、执行情况，检查董事长各项批示意见的落实和执行情况。
4、生产经营与发展情况。
重点了解企业在生产经营与发展过程中存在的问题，对于企业自身难以解决的重大问题上报集团公司董事会研究，使巡视工作成为上下沟通的桥梁。
5、管理团队的工作作风和生活作风。
重点检查各级管理团队是否践行“厚道、共赢、领导力”的核心价值观，是否遵守《亿利资源集团关于廉政建设的六项规定》，是否在宴请、用车、办公室、秘书、差旅、工作作风等方面存在违规行为，是否存在形式主义、官僚主义、享乐主义、奢靡浪费、小山头、拉帮结派、惰怠等作风问题。
6、管理团队的违规案件。
重点检查各级管理团队是否存在侵占、贿赂、舞弊、以权谋私、突破底线经营、违反流程制度、经营等各类违规行为。
7、经营风险的控制。
重点检查各企业、各部门是否建立了风险控制体系，集团及各企业的财务、法务、审计、投行等职能部门是否履行了各自的风控职责，对审计发现的问题是否落实责任到位、是否整改体系到位。