备用金的运作及管理规定

酒店备用金的运作及管理规定

一、备用金使用部门核定标准：

1、前台收银 10000.00元

2、大堂吧收银 500.00元

3、总出纳 10000.00元(壹万元整)

4、采购员 3000.00元 (叄千元整)

二、备用金申请批准后由领款人办理备用金领款手续，董事长、财务

负责人、总出纳、领款人在领款书上签字后方可领取备用金。

三、备用金必须实行专人保管、专人负责、谁签字谁负责的原则，要

有妥善安全的存放保管地点，不准将备用金私自带离酒店或私自挪用备用金，一旦发现，将收回备用金并按酒店财务制度严肃处理。

四、前台收银备用金运作：

前台收银备用金主要用于退还客人预付金，除此之外的每一笔备用金支出都必须报财务负责人核准。

1、主管从总出纳处领出备用金后，交当班的收银员保管使用。本班

结束后，转交下一班收银继续保管使用。并办理交接手续，点清数额。

2、如备用金不足退还客人预付金时，不得使用以封包的营业款退还

客人预付金，应持支款单据向财务人员换取支付现金。

3、建立备用金使用登记表，严格遵守交接班当面点清及签收制度。

交接不清，记录不详的，在发生损失时，由交接双方共同承担全额赔偿责任。

4、备用金保管人员一旦离开工作岗位就必须将备用金保管在保险箱

中，如不按规定保管，导致遗失或被盗的，除了全额赔偿损失外，还将受到渎职的行政处分。

五、大堂吧收银、采购员备用金运作：

1、大堂吧收银的备用金只作找零作用。

2、采购员的备用金作零星现金采购使用。

3、以上部门的备用金，专款专用，不得任意改变用途。

4、建立备用金使用登记表。

六、备用金管理规定：

1、备用金保管员私人现金严禁带入工作岗位，核查备用金时，对出

现的长、短款，按“长缴短补”的原则执行。

2、收入审计应不定期抽查备用金，并建立“备用金盘点表”。“备

用金盘点表”在每次盘点结束后，报财务负责人审批，并归档保存。

3、出现下列情况的，将移交公安机关处理：

⑴将备用金带出工作场地并挪做它用。

⑵证据表明有偷窃嫌疑的。

（3）将备用金挪自私用