财务检查情况汇报

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财务检查情况汇报

篇一：财务工作检查情况汇报

xx中心财务工作检查情况汇报

xx党委：

为加强单位财务管理，提高财务工作水平，进一步规范财务管理制度和内部控制制度，按照xxx通知要求和xx财

务工作大清查实施方案，我中心于20XX年2月上旬组织对

各下属单位进行了财务检查。此次财务检查的重点内容是经费预算开支情况、会计基础工作情况和财务制度执行情况。现将检查情况汇报如下：

一、基本情况

我中心原有5个下属单位单独设立会计机构，共有5名会计人员。20XX年，经xx批准同意，xx、xxx、xx、xx江4个中心的财务收回xx统管，仅保留xx中心独立财务。

为搞好此次财务检查，中心专门召开党委会进行了研究，

就检查标准和检查方式进行了明确：仍有独立财务的xx中

心采取现场检查的方式进行，财务工作已经统管的单位采取集中清查凭证的方式进行。经过认真检查，我们感到各单位都能按照xxx相关规定，认真执行各项财经管理制度，较好地坚持了财务一支笔的审批制度，大项经费开支逐级报告，填制凭证真实准确，登记会计帐薄、编制财务会计报表及时规范，能按要求执行现金管理和核算制度，按照规定保管会计档案，无设立小金库的现象，内部控制制度和监督制度建立较好。

二、检查发现的问题

1.未办理公务卡。因种种原因，各下属单位均没有办理公务卡，平时经费结算及纳入公务卡强制目录开支的项目仍然使用现金支付，不符合相关规定。

2.账目结算程序不够严格。部分接待费支出没有事前审批单，个别账目结算存在笼统票据和收据入账情况。

3.资金管理规定落实不到位。部分单位有坐收坐支现象，个别往来款项没有开具统一票据。

4.银行账户不合规定。xx中心存在2个银行存款基本账户，原xxx的银行账户没有妥善处理。

三、整改方案

1.加强专业学习，提升能力素质。学习是财务管理的一个重要组成部分。下一步中心将认真组织学习各类规章制度

和财务管理规定，教育引导全体财会人员充分认清会计核算的重要性，自觉加强财会专业知识学习，做到既能干事，又守规矩，促使单位财务管理工作水平不断提升。

2.对存在问题进行限期整改。中心要求各单位对存在问题在规定时间内进行改正，进一步强化支部理财，严格预算管控；2月底之前办完公务卡，做到办事人员人手一卡；有效控制现金使用量，完善接待费事前审批手续；加大对资金管理力度，收到现金，及时送存银行，往来款项及时入账；对单位在银行开立的账户进行清理，撤销不用的账户。

3.认真做好财务工作指导。进一步加强中心与各级间的沟通和协调，经常性深入一线了解情况，全面掌握下属单位财务情况，积极听取各单位的意见和建议，切实帮助他们解决实际问题，从多方面加大指导和帮带的力度，切实提高单位财务管理整体水平。

特此报告。

篇二：财务会计工作检查报告

××有限公司财务会计工作检查报告

根据公司领导指示，依据《会计法》、《会计基础工作规范》、《会计基础工作规范化管理办法》、《会计档案管理办法》《会计电算化管理办法》及《会计电算化工作规范》等财经法律法规的要求，对公司20XX年至20XX年的财务会计凭证进行了认真检查（注：会计没有提供会计账簿、报表及电脑

软件密码等）。现本人只能就凭证检查发现的问题及提出的整改措施意见报告如下：

一、会计基础工作存在的问题：

1、20XX.1月27号记帐凭证购入固定资产〔电脑5台复印机一体机〕4张发票金额28349元，但记帐凭证少计28349-28063.99＝285.01元，也未情况说明。

2、20XX.1月28号记帐凭证购入办公桌椅书柜等320XX 元付款手续不全，凭证、发票上无领导、经办人、验收人签字（20XX.7.7后付款手续开始有领导审批）。

3、公司自筹备成立以来，财务往来款项均无收款方开具的“收款收据”〔实收资本除外〕。如：20XX.6月4号记帐凭证收到了股东××汇款200万元，财务没有开“收款收据”。

4、20XX.6月7号记帐凭证公司支付购买砖碴款二笔共10万元，收款人××有二份打印“付款申请”，但收款人××亦为打印，没有签章，也没有“收款收据”。

5、20XX.8月3号记帐凭证公司支付办公楼装修款30万元，虽然有了付款审批程序手续但仍然缺少双方签订合同、收款人张前进“付款申请”、身份证、“收款收据”及相关签章等。如发生纠纷要提起公诉会有困难，相关证据不完全。

6、20XX.8月10号记帐凭证公司收到办公楼装修工程发票130万元一张，直接入账。既无结算单也无任何人签字。

6、20XX.9月2号记帐凭证总账科目与明细科目差0.02

元、记帐凭证涂改。20XX.1月7号记帐凭证存入银行出租门面收入23189元，而收款收据合计为23128元。缴存款额61元，也未作说明。

7、公司记账凭证没填(:财务检查情况汇报)制凭证人员、记账人员、出纳人员签名或者盖章。

8、20XX.9月15号记帐凭证购办公室装饰用品29000元，二张领款条合计10000＋29000＝39000元。虽然将一万元领款条注明为附件，但仍然合规定。

9、已经收付款入账的原始单据发票没有加盖“银行存

款收讫（付讫）或现金收讫（付讫）”。

10、公司20XX.9月11号记帐凭证一笔经济业务需要填制三张记账凭证，没有采用分数编号法编号，只编一张号。

11、公司自制记帐凭证、工资单未留装订线，原始单据或发票整理折叠不合规，很难分辨某一经济事项，不能一目了然。如20XX.9月14号记帐凭证。

12、今年1-6月记帐凭证没有装订、以前装订归档的记帐凭证没有由装订人在装订线封签外签名或者盖章。也没有使用记帐凭证盒归档。

13、20XX.4月4号记帐凭证收到97万元土方发票，发

票折叠装订后根本无法看清金额。

二、会计核算存在的问题：

1、20XX.4月2号记帐凭证个人所得税滞纳金罚款63.94