财务借款及报销流程
公司财务报销制度及报销流程（5篇）
公司财务报销制度及报销流程为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
制度包括以下内容:借款管理制度、日常费用报销管理，劳保品，薪福利及相关费用支出制度、专项支出财务报销第一部分借款管理制度(一)出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回____个工作日内办理报销还款手续。
(二)其他临时借款，如业务费、生活周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第二部分借款流程(一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
(二)审批流程:主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。
(三)财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第二部分日常费用报销制度日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、业务招待费等行政费用。
(一)报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。
(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;注明附件张数;金额大小写须一致;简述费用内容或事由。
(三)按规定的审批程序报批。
费用报销的一般流程:(一)报销人整理报销单据并填写对应费用报销单(二)须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单(三)部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
第三部分劳保品报销制度管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,报销流程1.购置申请:管理人每月根据需求及库存情况购买。
2.报销程序:报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。
审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款。
3.费用归集:财务部按月根据各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。
第四部分工薪福利及相关费用支出制度及流程工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。
员工借款与财务报销制度
员工借款与财务报销制度一、背景和目的为了规范企业内部员工借款和财务报销流程，保障企业财务的安全性和合规性，加强企业内部管理，提高工作效率，订立本制度。
二、适用范围本制度适用于全部公司员工，包含全职员工、兼职员工、实习生等。
三、员工借款程序1.员工在需要借款时，应提前向所属部门经理书面申请，明确借款金额、借款事由、借款期限等相关信息。
2.部门经理对员工的借款申请进行审核，包含核实借款事由的真实性和合理性，并评估员工的归还本领。
3.部门经理在审核通过后，将借款申请交至财务部门进行审批。
4.财务部门对借款申请进行审批，并核实员工的借款额度、借款历史记录等信息。
5.财务部门将审批通过的借款申请反馈给部门经理，由部门经理通知员工借款的审批结果。
6.借款额度小于等于员工月工资的50%时，可通过现金或公司银行卡形式发放借款；借款额度大于员工月工资的50%时，应通过公司银行卡形式发放借款。
四、员工借款归还1.员工应依照商定的借款期限归还借款，逾期未归还的，应自动供应书面解释并向财务部门申请延期归还。
2.延期归还应经财务部门批准，并签订相应的延期归还合同。
3.员工可以一次性还清借款，也可以依照商定的分期归还方式进行还款。
4.员工可以通过工资、奖金或其他合法收入来源进行还款。
五、财务报销程序1.员工在发生符合公司规定的报销费用后，应在报销要求发生后五个工作日内，提交报销申请。
2.报销申请应包含报销申请表、原始凭证、费用说明及相关文件等。
5.1 部门经理审核与审批1.部门经理应对报销申请进行审核，核实原始凭证的真实性、合规性，以及费用的必需性、合理性。
2.部门经理审核通过后，将报销申请及相关附件提交给财务部门进行审批。
3.假如报销金额超出部门经理审批权限，需要经过相应的上级主管审核和批准。
5.2 财务部门审批与报销1.财务部门对报销申请进行审批，并核实报销申请的合规性、准确性和合理性。
2.财务部门审核通过的报销申请，将在五个工作日内进行报销。
财务借款及报销工作流程
财务借款及报销工作流程财务借款及报销工作流程一、财务借款流程1.申请财务借款员工向所在部门的负责人提出财务借款申请，填写相关表格并提交至行政部门审核。
2.审核申请行政部门审核员工提交的申请表格，并进行初步审查。
如果申请表格填写不完整或存在疑问，行政部门会及时通知员工进行修改。
3.领导审批行政部门审核完成后，将相关申请资料提交给部门负责人审批。
如果负责人同意员工的借款申请，则会签字并授权进行下一步操作。
4.报财务审批部门负责人签字后，行政部门将申请表格和相关审批文件提交至财务部门进行审批。
财务部门审核申请表格的金额和时间，并进行财务预估和风险评估。
如果审批通过，则财务部门将批准借款，并将相关款项划拨至员工的银行账户。
5.确认借款员工确认财务部门已将借款划拨至其银行账户后，需要及时收到相应的财务凭证并保存备用。
6.归还借款借款期限到期或借款用途完成后，员工需要将未使用的资金返还给公司。
归还借款金额及利息的方式和时间，需要在借款申请表格上进行确认。
二、财务报销流程1.提交报销申请员工需要向所在部门的负责人提交报销申请，并提供相关的报销凭证（如发票、收据等）。
员工填写申请表格，提交审核。
2.审核部门负责人审核员工提交的申请表格，确认报销金额是否符合公司的规定，并检查所有的报销凭证是否完备。
如果申请表格填写不完整或存在疑问，他们将通知员工进行修改。
3.领导审批部门负责人签字后，将报销申请表格提交给上级领导审批。
领导将检查报销金额是否符合规定，审核员工的报销凭证，并签字，批准报销申请。
4.财务审批领导签字后，行政部门将报销申请表格和相关审批文件提交到财务部门进行审批。
财务部门将仔细审核报销申请和报销凭证，并确认报销金额是否符合公司规定，审核员工的报销凭证并签字，批准此次报销申请。
5.支付财务部门审核通过后，将批准的报销款项划拨至员工的银行账户。
员工应及时收到相应的财务凭证，并保留备用。
以上是财务借款及报销工作流程的流程图及相关说明。
借款和费用报销及审批程序制度(14页)
借款和费用报销及审批程序制度
一、制度目的
本制度旨在规范公司内部借款和费用报销的程序，加强财务管理，确保资金使
用的合理性和透明性，提高公司财务管理效率。
二、借款程序
1.员工如需借款，应填写《借款申请表》，明确借款金额、用途、还款
方式等内容，经部门主管审批后提交财务部门。
2.财务部门收到借款申请后，审查申请内容是否符合规定，确认后安排
发放借款，并记录在册。
3.借款人在规定的还款期限内按照约定方式还款。
三、费用报销程序
1.员工发生公司相关费用后，应当及时填写《费用报销单》，附上相关
费用凭证，报部门主管审批。
2.部门主管审批通过后，费用报销单提交财务部门审核。
3.财务部门审核费用报销单内容的真实性，并核对费用凭证。
4.财务部门确认无误后，将费用报销金额打入员工指定的账户。
四、审批程序
1.所有借款和费用报销必须按照规定程序进行审批，未经审批不得发放
或报销。
2.审批流程需确保部门主管和财务部门的双重审批，确保资金使用的合
规性和安全性。
五、制度执行
1.公司全体员工应当遵守借款和费用报销制度，不得擅自挪用公司资金。
2.财务部门应当加强对借款和费用报销程序的监督和管理，确保执行的
规范性和准确性。
3.违反借款和费用报销程序的行为将受到相应的处罚，严重者将追究法
律责任。
结语
本制度旨在保障公司资金的安全和合理使用，加强财务管理，希望全体员工共
同遵守，共同维护公司的经济利益和声誉。
以上为借款和费用报销及审批程序制度，如有任何疑问或建议，请及时与财务部门联系。
财务制度借款报销流程
财务制度借款报销流程
摘要
为了规范公司的财务管理制度、加强对财务活动的监督，本文将介绍借款报销
的流程。
借款流程
1.首先，员工需要填写借款申请表，包括借款金额、日期、用途等信息，
并提交给主管审批。
2.主管审批后，将借款申请表交给财务处理。
3.财务会计确认借款金额和日期是否与申请表一致，如果一致，则将借
款金额打入员工指定的银行账户。
4.借款人需在规定时间内提交“借款凭证”，即银行流水记录或支票等原
件。
报销流程
1.员工需要填写报销申请表，包括报销金额、日期、发票等信息，并提
交给主管审批。
2.主管审批后，将报销申请表交给财务处理。
3.财务会计确认报销金额和日期是否与申请表一致，并检查发票是否符
合规定的报销政策和流程。
4.如果发票符合要求，财务会计将报销金额打入员工指定的银行账户。
5.员工需在规定时间内提交“报销凭证”，即发票原件和报销单。
注意事项
1.员工在填写申请表时应注意填写正确的信息，如借款金额、用途、报
销金额、日期等。
2.主管在审批借款和报销时应认真审核申请表，确保信息的准确性和合
法性。
3.员工在提交“借款凭证”和“报销凭证”时应注意保留好原件，并严格按
照规定时间内提交，以免耽误处理流程。
4.财务会计应审核申请表和凭证时要严格按照财务政策规定，并及时处
理审批流程，确保公司财务的正常运转。
结论
通过详细介绍公司借款报销流程，希望能够让公司所有员工都能清楚了解和掌
握该流程，并严格按照规定流程进行，确保公司财务管理的规范化和良好的运转。
财务制度报销借款收款
财务制度报销借款收款一、报销制度1. 报销范围报销是指员工在公务活动中发生的费用开支，按照组织规定的流程进行报销手续，最终将费用返还给员工。
报销范围包括但不限于：差旅费、会议费、办公用品费、交通费等。
2. 报销流程员工在发生费用开支后，需按照组织规定的流程进行报销手续。
一般的报销流程包括以下步骤：（1）填写报销单：员工需将费用开支情况填写在报销单上，注明费用的用途和金额。
（2）报销单审批：报销单需经过直接主管审核批准后方可提交财务部门。
（3）财务审核：财务部门对报销单进行审核，确认费用开支的合法性和真实性。
（4）报销款项发放：财务部门审核通过后，将报销款项发放给员工。
3. 报销标准组织应设立统一的报销标准，对不同种类的费用开支进行限制和规范。
员工在报销时需遵守组织规定的报销标准，超出标准的费用需经过特批才可报销。
二、借款制度1. 借款范围借款是指员工在特殊需要情况下向组织借取款项，待情况解决后再将款项归还。
借款范围包括但不限于：突发紧急情况、资金周转困难等特殊情况。
2. 借款流程员工需要向组织提出借款申请，并填写借款申请单，说明借款原因和金额。
借款需经过直接主管批准后方可发放。
借款后，员工需在规定的时间内将借款归还。
3. 借款管理组织应设立统一的借款管理制度，明确借款范围、流程和管理责任人。
借款管理应建立健全的审批机制和追踪机制，确保借款资金的安全和合规使用。
三、收款制度1. 收款范围收款是指组织收到的各种形式的款项，包括但不限于：销售收入、服务费用、投资回报等。
2. 收款流程组织应建立健全的收款流程，包括收款方式、收款账户、收款凭证等。
员工在收到款项后，需按照规定的流程进行登记记录，确保款项安全到账。
3. 收款管理组织应建立完善的收款管理制度，明确各部门的收款责任和权限，确保款项的准确、及时、完整地到账。
收款管理应建立严格的审核和监督机制，防止款项遗漏或挪用。
总结：财务制度中的报销、借款和收款是组织内部财务管理的重要环节，建立健全的财务制度对于维护组织财务秩序和规范运营起着至关重要的作用。
借款和费用报销及审批程序制度
借款和费用报销及审批程序制度第一章总则第一条为规范公司内部借款和费用报销事项的管理，加强财务控制，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条公司内部借款和费用报销事项必须按照本制度执行，对相关人员进行监督和管理。
第三条本制度适用于公司内部所有借款和费用报销的事宜。
第二章借款制度第四条借款申请程序1.申请人根据借款需求，向所在部门提出借款申请。
2.部门经理审批同意后，将借款申请交至财务部门。
3.财务部门根据借款需求进行核实、审核，并填写借款申请表。
4.财务部门将借款申请表交由公司总经理审批。
5.公司总经理根据实际情况决定是否同意借款，并签署批准文件。
第五条借款使用及归还1.借款审批通过后，财务部门将借款金额划拨至申请人指定的银行账户。
2.借款人必须按照借款用途使用资金，不得挪作他用。
3.借款人在借款期限届满之前，必须归还所借款项，逾期归还的，将会产生违约金。
4.借款人应定期向财务部门提供借款使用情况的报告。
第三章费用报销制度第六条费用报销申请程序1.申请人根据实际支出情况，将费用报销明细填写在费用报销申请表上。
2.部门经理按照权限审批费用报销申请。
3.财务部门收到费用报销申请后，进行核对、审核，如发现问题将退回申请人。
4.审核通过的费用报销申请，财务部门进行报销支付。
第七条费用报销申请材料1.费用报销申请表。
2.相关费用发票、收据或其他证明文件。
3.费用报销申请的原始支出明细。
第八条费用报销审批流程1.部门经理审批。
2.财务部门审核。
3.公司总经理审批。
第九条费用报销支付1.经过审核的费用报销申请，财务部门进行支付。
2.财务部门将费用报销金额支付至申请人指定的银行账户。
第四章监督和管理第十条监督责任1.公司总经理对借款和费用报销事项的监督负最高责任。
2.财务部门对借款和费用报销事项进行监督和管理。
3.内部审计部门定期进行借款和费用报销的审计工作。
第十一条违规处罚1.对于违反借款和费用报销制度的行为将视情节轻重，采取相应的处罚措施。
借款费用报销流程及规定
借款费用报销流程及规定借款和费用报销是组织机构中经常发生的财务活动，对于保持机构正常运转和财务稳定具有重要意义。
下面将详细介绍借款和费用报销的流程和规定。
借款流程：1.申请借款：借款人向机构提出借款申请，需详细说明借款事由、金额、借款期限等相关信息，并提供相关的支持材料。
2.审批流程：借款申请由相应的审批岗位审核，并决定是否批准借款。
3.借款合同签订：借款申请获得批准后，机构与借款人签订借款合同，明确借款金额、利率、还款方式等借款条件。
4.发放借款：借款人提供所需的担保或抵押物，并按照合同约定的方式和时间，向借款人发放借款。
5.借款记录与还款：机构建立借款人档案，并记录借款人的借款信息。
借款人按合同约定还款，同时机构定期对借款进行核对和追踪。
费用报销流程：1.费用发生：组织机构内部的员工在工作中发生各种费用，包括差旅费、交通费、办公用品费等。
2.费用凭证：员工在发生费用后，需保留费用凭证，如发票、收据等。
3.填写报销申请：员工根据机构制定的报销流程填写报销申请表，详细列明每一项费用的发生时间、金额、用途和附上费用凭证。
4.审核流程：报销申请交由上级岗位或财务部门进行审核，核实费用的合理性、真实性和合规性。
5.报销审批：经过审核后，财务部门将报销申请提交给主管领导审批，确定是否批准报销。
6.报销付款：经批准后，财务部门进行付款操作，将报销金额支付给员工。
支付方式可以是现金、银行转账或支票等。
7.报销记录与归档：机构将报销记录整理归档，留存相关材料，以备查验和审计之用。
借款规定：1.借款目的必须合法合规，符合机构规章制度，并应与机构经营活动相关。
2.借款金额应根据实际需要，并根据机构的财务状况和放款政策合理确定。
3.借款期限应根据借款用途和能力进行合理安排，避免过长或过短的借款期限。
4.借款利率应根据市场情况和机构的内部政策进行确定，并明确在借款合同中。
5.机构对借款人的信用状况和还款能力进行审查和评估，有权按照法律规定要求提供担保。
借款报销流程
借款报销流程借款报销是公司日常财务管理中非常重要的一环，正确的借款报销流程能够有效地保障公司资金的正常流转，避免资金占用和浪费。
以下是借款报销的详细流程：1. 借款申请。
员工需要向公司提出借款申请，在申请表中填写借款金额、借款原因、预计使用时间等相关信息。
申请表需要经过直接主管的审批签字确认，然后提交给财务部门进行备案。
2. 借款审批。
财务部门收到借款申请表后，会对申请表中的信息进行核实和审核。
一般情况下，借款金额需要符合公司的财务政策和相关规定，审批流程需要经过财务主管或者财务总监的审批确认。
3. 借款发放。
借款申请经过审批确认后，财务部门会将借款金额发放给员工。
一般情况下，借款发放可以通过公司的银行账户转账或者现金支票的形式进行。
4. 报销申请。
员工在使用借款资金后，需要及时向公司提出报销申请。
报销申请表中需要填写报销的费用明细、费用金额、费用发生时间等相关信息，并附上相关的费用发票原件。
5. 报销审批。
财务部门收到报销申请表后，会对申请表中的费用明细和费用金额进行核实和审核。
一般情况下，报销申请需要经过直接主管的审批签字确认，然后提交给财务部门进行审批确认。
6. 报销支付。
报销申请经过审批确认后，财务部门会将报销金额支付给员工。
一般情况下，报销支付可以通过公司的银行账户转账或者现金支票的形式进行。
7. 账务处理。
财务部门在完成借款发放和报销支付后，需要及时对相关的账务进行处理和记录。
借款和报销的账务需要及时入账和核对，确保公司的财务数据准确无误。
以上就是借款报销的详细流程，希望各位员工能够严格按照公司的相关规定和流程要求进行操作，确保借款和报销的合规性和规范性。
同时，也希望财务部门能够加强对借款和报销流程的管理和监督，确保公司资金的安全和合理使用。
感谢大家的配合和支持！。
借款办法费用报销流程
借款办法费用报销流程1. 借款流程1.1 借款申请员工如需借款，需首先填写《借款申请表》并提交给财务部门进行审批。
1.2 审批流程1.行政主管审核申请表，确认借款金额符合公司规定；2.财务部门进行财务审批，确认借款金额并在公司内部进行批准；3.财务部门将借款金额转入员工指定的银行账户。
1.3 借款记录借款申请表上需记录借款日期、借款金额、借款人、还款日期等相关信息。
财务部门需将借款记录进行归档保存。
2. 报销流程2.1 报销凭证员工需要提供相关的报销凭证，包括但不限于发票、收据、结算单、合同等相关证件，以确保报销金额是符合公司规定的。
2.2 报销申请员工需将相关报销凭证通过《费用报销申请表》提交给财务部门进行审核，在确保凭证真实性和金额准确的前提下，进行审核。
2.3 审批流程1.财务部门审核报销申请表，确认报销凭证真实可靠；2.行政主管审核报销申请表，确认报销金额符合公司规定；3.财务部门进行财务审批，确认报销金额并在公司内部进行批准；4.财务部门将已批准的费用报销金额转账至员工指定账户。
2.4 报销记录公司财务部门需将费用报销申请表及报销凭证进行归档保存，以确保公司相关报销记录的真实可靠性。
3. 借款办法费用的关联流程3.1 报销凭证关联借款记录在借款和报销流程中，财务部门需将员工的借款记录和相关的费用报销凭证进行关联，以确保每笔发生的借款都得到了及时、正确的归还。
3.2 报销金额限度公司规定了报销金额最大限度，员工报销费用的金额需控制在规定限度内。
4. 结束语借款办法费用报销流程是公司财务管理中非常关键的一环。
通过规范化的流程，能够最大限度地避免公司的财务风险及员工误操作的风险，确保公司财务管理的规范化和有序化。
公司财务报销制度及报销流程
公司财务报销制度及报销流程第一章总则第一条为了加强公司财务管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工。
本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、采购支出、销售费用、车间费用、固定资产购置支出、税费支出、其他费用等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条公司费用开支必须遵循先申报、审批，后支出、报销的原则；购物支出时必须遵循货比三家，性价比高优先的原则，原则上购物人为二人，并在购物发票背面签名。
第四条报销人员所报销的费用支出必须真实、合规，严禁和杜绝弄虚作假行为。
报销人员必须凭真实、合规、有效的原始凭证报销，所持票据原则上是国家税务机关统一印制的票据。
第二章费用报销凭证的规范第五条报销单填写要求：1. 费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数、附件张数、报销人及审批人员的签字。
金额处不能留有空格，金额要完整到元、角、分，在财务有借款的需注明。
2. 金额大写要准确：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿。
3. 当事人应充分取得费用的相关单据，如：合同或协议、合法的票据等，合法（被税务机关认可）的票据，原则上必须是发票才能报销。
4. 可使用的收据：购农产品及废旧品收入时可用收据。
第三章内部控制及一般流程第六条审批权限：1. 经公司董事会授权，公司有关销售方面的支出归销售总经理审批，除此之外的支出归常务总经理审批。
以下简称总经理。
第七条报销流程：1. 报销人员按照规定的程序和要求，向上级主管提出报销申请，并提交相关原始凭证。
2. 上级主管对报销申请进行审批，并将审批结果通知报销人员。
3. 报销人员根据审批结果，将相关凭证提交给财务部门。
4. 财务部门对报销凭证进行审核，确认无误后进行报销处理。
财务各类报销流程图
填写现金/ 填写当月 银行存取表 成本表
交出纳付款
填写现金/银 填写当月
行存取表
成本表
请款单---示例1
(往来款\供应商付款)
请款人需 本人填写
个人借款---货款 代开发票---往来款 供应商付款---供应商名
借款单---示例2
(个人借款)
借款人需 本人填写
员工费用报销流程
员工工资发放流程
填写现金/ 银行存取表
供应商付款流程
行政采购流程
填写请款单
1、与供应商对账结束，通知供应商开票。 2、请款单标明：项目人\项目名\备注供应商名
财务审核
行政填写申请单
1. 填写预估金额，模板见人事行政部。
经理审核
1. 以实际报销为准,多退少补
会计审核
总经理签字 会计交出纳付款
行政入库清点 填写支出凭单,附申请单
员工填写支出凭单
1. 报销单标明:项目名，如餐费等 2. 提供与报销额等同的发票，需部门经理签字
财务审核
人事部完成每月工资表 会计审核工资表
总经理签 字审批
会计交出纳付款
总经理签字审批 会计交出纳付款
填写现金 存取表
填写当月 成本表
填写现金 银行存取 表
填写当月 成本表
பைடு நூலகம்
员工费用报销流 程---示例
个人借款
填写借款单
1、借款单标明: 借款单位\理由\金额大小写 2. 结束后提供与借款等同的发票报销
总经理签字
会计审核
交出纳付款
填写现金/ 填写当月 银行存取表 成本表
往来款(代开发票)
填写请款单
1. 请款单标明: 项目人\项目名\备注往来款
借款(借支)财务报销制度和报销流程【范本模板】
第一部分总则第一条为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工.第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定（一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
（三）各项借款金额超过500元应提前一天通知财务部备款。
(四) 借款销账规定:（1）借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第一条借款流程(一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
(二）审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等.在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第三条费用报销的一般规定(一）报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名.(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
（三）按规定的审批程序报批。
借款财务报销制度和报销流程
借款财务报销制度和报销流程一、借款财务报销制度1.借款申请：员工如需借款，应向财务部门提出书面申请，明确借款金额、用途、还款期限及保证人等相关信息，并提供必要的证明文件。
2.借款审批：财务部门收到借款申请后，负责进行借款审批。
审批人员应核实借款人身份、资信情况、用途合理性等，并按照企业规定的权限进行审批。
3.借款记录：财务部门应及时将借款人的基本信息、借款金额、借款用途等记录在借款台账中，并发放借款凭证给借款人。
4.还款期限：贷款申请通过后，应与借款人签订借款合同明确还款期限及还款方式。
借款人应按时还款，如有特殊情况无法按期还款，应提前向财务部门申请并说明原因。
5.报销凭证：报销申请包括差旅费、招待费、办公费等，员工需要填写报销申请表，并附上相关的购买凭证、发票、费用明细等材料。
6.报销审批：财务部门对员工的报销申请进行审批，审批人员需核实报销的合理性、准确性，并审查申请表和附属的凭证材料。
7.报销支付：报销申请获得审批后，财务部门会将报销款项按照员工提供的支付方式（如现金、支票、银行转账等）进行支付。
8.报销记录：财务部门应及时将报销的详细信息记录在报销台账中，包括报销人、报销金额、报销事由等，并妥善保管相关的报销凭证。
二、借款财务报销流程1.借款申请：员工向财务部门提出借款申请，填写借款申请表，并提供相关的证明文件。
3.借款发放：借款申请获得审批后，财务部门将借款发放给借款人，并提供相关的借款凭证。
4.借款记录：财务部门将借款人的基本信息、借款金额、借款用途等记录在借款台账中。
5.还款要求：财务部门与借款人签订借款合同，明确还款的期限、方式和金额。
6.报销申请：员工填写报销申请表，附上相关的购买凭证、发票、费用明细等材料。
7.报销审批：财务部门审查报销申请，核实费用的合理性和准确性，审批报销申请。
8.报销支付：报销申请获得审批后，财务部门按照员工提供的支付方式进行报销款项的支付。
9.报销记录：财务部门将报销的详细信息记录在报销台账中，并妥善保管相关的报销凭证。
财务借款及报销工作流程
财务借款及报销工作流程财务借款及报销工作流程一、引言在企业财务管理中，财务借款及报销工作是一项非常重要的工作流程，它涉及到企业的资金管理与预算控制。
本文将从以下几个方面详细介绍企业财务借款及报销的工作流程：借款申请、借款审核、借款发放、报销申请、报销审核、报销付款。
二、借款申请借款申请是企业财务借款及报销流程的第一步，也是企业管理中非常重要的一环。
在借款前，员工需要先填写借款申请表格，并提供相应的凭证（如出差单、购买单等）。
在填写申请表格时，需要注意填写内容的准确性和完整性，确保申请的合理性和合法性。
同时，申请人需要在申请表格中明确说明借款的用途和金额，并且需要得到所在部门主管的批准。
三、借款审核借款审核是企业财务借款及报销流程的核心环节，也是最重要的一环。
在借款审核过程中，财务人员需要仔细审查申请人提交的借款申请表格，检查其凭证的真实性、合理性和合法性。
财务人员还需要核实申请人的身份信息和借款用途，确保借款符合公司的相关规定和政策，同时还要核实申请人的借款额度和余额情况。
审核过程中，如发现问题，财务人员需要及时与申请人进行沟通和协商，以达成最佳解决方案。
四、借款发放在借款审核通过后，财务人员需要及时将借款发放到申请人的银行账户中，并将借款金额及余额信息反馈给相关人员。
同时，财务人员还需要制定借款追踪计划，跟踪借款人的借款使用情况，并定期与借款人进行沟通和反馈。
五、报销申请报销申请是企业财务借款及报销流程的第二步，也是企业管理中非常重要的一环。
在报销前，员工需要先填写报销申请表格，并提供相应的凭证（如发票、收据等）。
在填写申请表格时，需要注意填写内容的准确性和完整性，确保报销的合理性和合法性。
同时，申请人需要在申请表格中明确说明报销的内容和金额，并且需要得到所在部门主管的批准。
六、报销审核报销审核是企业财务借款及报销流程的关键环节，也是最重要的一环。
在报销审核过程中，财务人员需要仔细审查申请人提交的报销申请表格，检查其凭证的真实性、合理性和合法性。
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财务借款及报销流程
为加强企业管理，严格执行财务管理制度，明确相关责任，使各部门间有效衔接，现对借款及报销流程做如下规定：
一、借款流程及规定
借款人填写借款单（一式三份，财务做账一份，借款人留存一份，存根一份），在借款单上写明借款时间、金额及用途，经相关人员签字后交由财务出纳员付款。
借款人员从财务取得借款后，应及时索要发票到财务报销清账，原则上前款不清，后款不借。
借款人凭相关有效发票到财务部进行帐务核销时，出示前期相应借款单的留存联，由出纳员按所报销金额进行帐务核销，同时在借款单据上加盖核销章并签字。
若实际报销金额大于前期借款金额，出纳员将超出借款金额部分支付给借款人，若实际报销金额小于前期借款金额，需将前期借款差额部分现金交回财务，由会计人员就收回现金开具收款收据，出纳签字。
1、采购部等相关部门药品及设备采购预付款部分，至款项付出七个工作日内负责将发票送达财务，异地采购部分，报销期限为十个工作日；批结或定期结算部分，以财务发票挂帐金额为结算依据。
2、其他部门人员借款，应在五个工作日内凭票据进行报销，（差旅费借款，应在出差回公司后三日内报销），报销金额涉及
几个人的，由经办人在相关票据上分别签字。
3、每月20日为对帐日（休息日顺延），各部门借款人员请
及时到财务进行对帐。
4、各借款经办人应及时与收款单位联系，发票取得后及时到
财务报销核帐，遇特殊情况与财务沟通，绝不允许出现发票开具后滞留在收款单位或借款人手中现象，否则由此造成的损失，由借款人承担。
二、报销流程及规定
1、票据整理：报销人取得的票据要保证真实合法性，票据日
期名头等填写规范且不得涂改，跨年票据财务一律不受理。
报销人需将各种费用单据整理，规范的粘贴到统一的“原始
凭证粘贴纸”上（要分类粘贴，如：交通费、住宿费、餐饮
费、招待费、办公费等）
2、填写“费用报销单”：在费用报销单上填写报销部门，将
费用的发生时间、用途、金额大小写等写清楚，在报销
人一栏签上自己的名字（如为低值易耗品及办公用品采
购报销，需附有验收人签字的入库单），签字后，交由财
务部出纳员付款。
3、对于差旅费的报销，需填写统一的差旅费报销单，在报
销单上列明出差起始时间、出发地及到达时间、到达地
等，并在相应栏内填写机、车、船票金额，宿费，市内
交通费金额及补助等，并列明出差原因。
以上规定，望各部门严格执行，如遇特殊情况到财务说明，因个人原因不能及时核销账务的，财务部有权将借款从其当月工资中扣减。
2015-3-28。