公司财务借款及报销制度

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借款、报销财务制度

一、背景介绍

为了规范企业内部财务管理，提高财务效率，保护企业资金安全，订立本《借款、报销财务制度》。

二、适用范围

本制度适用于全部企业员工以及相关外部人员，包含但不限于部门经理、职能部门员工、实习生等。

三、借款管理

3.1 借款申请

1.借款需事先进行书面申请，申请单需要包含借款金额、借款事由、估

计还款日期等信息。

2.借款申请需由部门经理审批，审批通过后方可进行借款。

3.高于肯定金额的借款需要经过财务部门审批，审批通过后方可进行借

款。

3.2 借款发放

1.已申请的借款在审批通过后，由财务部门将借款发放到员工指定的银

行账户。

2.发放借款应及时记录在借款明细表中，包含借款金额、借款日期、借

款人等信息。

3.对于高风险借款或大额借款，财务部门应建立严格的掌控措施，确保

资金安全。

3.3 还款管理

1.借款人应依照估计还款日期或财务部门要求的还款日期，将借款及利

息（如适用）定时归还。

2.借款人可以选择一次性还款或分期还款，但需提前与财务部门协商并

达成全都。

3.逾期还款将产生逾期利息，逾期利率为每日借款金额的0.1%。

4.借款逾期超出一个月的，将会影响员工信用评估，并可能导致相应的

纪律处分。

四、报销管理

4.1 报销事项范围

1.报销范围包含但不限于交通费、差旅费、接待费、办公用品采购等。

2.接待费需提前报备部门经理，并进行合理掌控。

3.高于肯定金额的报销费用需由财务部门审批。

4.2 报销申请及审批

1.员工报销应填写完整的报销申请表，包含报销金额、报销事由等信息，并附上相关票据。

2.报销申请需由部门经理审批，审批通过后方可进行报销。

财务借款和报销制度

一、借款制度

1.1 借款的范围和对象

公司财务借款制度的实施对象为有经济适用能力的正式员工。员工借款范围包

括个人因公支出和个人因私支出，在个人因私支出的情况下，需要向公司提供担保。

1.2 借款的申请

员工可以选择通过公司财务部门或可经理部门提出借款申请。借款申请应详细

说明借款金额、借款事由、还款期限以及提供担保材料。借款申请需经公司领导审批后方可实施。

1.3 借款的使用

员工借款须按申请用途使用并保证用途的合法性。财务部门会在借款申请表上

记录借款用途及金额，以监督借款的使用情况。

1.4 借款的还款

借款需按期还款，如遇特殊情况无法按期还款，则需提前向公司财务部门请示

并说明原因。财务部门有权对员工逾期还款或未还款的情况进行调查，并在有必要的情况下采取法律措施追回拖欠的借款。

二、报销制度

2.1 报销范围和对象

公司报销制度的实施对象为有经济适用能力的正式员工。员工报销范围包括因

公出差、公务接待、培训费用、业务招待、办公用品等。

2.2 报销的申请

员工可将报销申请提交公司财务部门，报销申请需详细说明报销事由、金额、

发票等单据的真实性等信息，并需要附上相关的单据。财务部门将对报销申请审核并记录相关信息。

2.3 报销的审批

公司领导有权对员工报销进行审核，对于金额较大的报销，需经公司领导及财

务部门审批后，才能报销。如果产生了纠纷需要复杂的审核，则会由公司财务部门委托会计师事务所进行审核。

2.4 报销的支付

经公司领导和财务部门审批通过后，财务部门会将报销金额转入员工的个人银行账户。如出现汇款问题，请员工及时与公司财务部门进行沟通。

公司借款及费用报销管理制度

第一章总则

第一条为了加强公司借款及费用报销管理，规范公司财务行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各部门及全体员工。

第三条借款及费用报销管理工作应遵循合法性、合规性、真实性、及时性、节约性原则。

第二章借款管理

第四条员工因公需要借款时，应提前填写《借款申请表》，明确借款金额、用途、预计还款时间等内容，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。

第五条财务部门应对借款申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理借款手续。

第六条员工借款应在约定的时间内进行报销冲销，如因特殊原因无法按时报销的，应及时向财务部门说明情况，并办理延期手续。

第七条员工离职或调离岗位时，应主动结清所欠借款。未结清借款的，公司有权从其工资、奖金等收入中扣除。

第三章费用报销管理

第八条员工因公发生的费用，应遵循公司费用报销规定，按照实际发生原则进行报销。

第九条费用报销范围包括但不限于交通费、通讯费、差旅费、业务招待费等，具体报销标准按照公司相关规定执行。

第十条员工费用报销时，应填写《费用报销申请表》，附上相关发票、单据等证明材料，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。

第十一条财务部门应对费用报销申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理报销手续。

第十二条员工应严格遵守费用报销规定，不得虚报、谎报、重复报销费用。一经发现，公司将严肃处理。

第四章监督与检查

第十三条公司财务部门负责对借款及费用报销情况进行监督检查，确保借款及费用报销的合法性、合规性。

公司借款和报销制度

一、借款制度：

1.借款范围：本制度适用于公司员工因公务需要向公司申请借款的情况。

2.借款金额：借款金额应根据实际需要进行合理评估，并由借款人与上级领导共同商定确定。

3.借款手续：借款人应向财务部门提出正式的书面申请，并提交相关的经济事由及借款金额等资料。

4.借款审批：借款申请需经由借款人所在部门经理审核同意，并报经公司财务部门审批后方可办理。

5.借款期限：借款期限一般不超过三个月，若需要续借，请提前申请并重新办理借款手续。

6.借款利息：公司在借款发放时将根据市场利率确定借款利息，并依据借款金额和借款期限进行计算。

7.还款方式：借款人应按照约定时间及金额按时还款，可选择一次性还清或根据协议分期还款。

8.其他事项：若借款人不能按时还款，请提前向财务部门提出申请，并说明原因及延期还款的时间计划。

二、报销制度：

1.报销范围：本制度适用于公司员工因公务需要发生的费用，如交通费、差旅费、招待费等的报销申请。

2.报销凭证：报销申请应提供相关的报销凭证，包括发票、收据、行程单等。

3.报销申请：报销人应将报销申请提交至所在部门经理审批，并将相关报销凭证一并提交给财务部门。

4.报销审批：报销申请需经由所在部门经理审核同意，并报经公司财务部门审批后方可进行报销。

5.报销金额：报销金额应根据实际发生费用并一一对应于报销凭证，超出规定金额的费用不予报销。

6.报销流程：报销人应按照公司规定的报销流程及时间节点，及时进行报销申请和报销凭证的提交。

7.报销限定：公司对于不符合公司规定的报销费用有权拒绝报销，并要求报销人及时进行更正或补充。

借款及报销制度

一、概述

借款及报销制度是指组织内部设立的一套规范借款和报销行为

的管理规定。该制度旨在确保组织内部的资金使用合理、合法，提

高财务管理的效率和透明度，同时保护员工的合法权益。本文将从

借款和报销两个方面介绍该制度的具体内容。

二、借款制度

1. 借款申请

员工在需要借款时，应向所在部门申请借款。申请应包括借款

的金额、用途、还款计划等。

2、借款审批

借款审批应通过多级审批流程进行，确保审批过程的公正和严谨。部门经理或负责人应根据借款金额和用途的不同，决定是否需

要上级审批。

3、借款发放

借款发放由财务部门或专人负责。借款人应在签订借款协议后，及时领取借款。借款人应尽快按照协议约定的还款计划进行还款。

4、借款还款

借款人应按照借款协议的约定进行还款。逾期未还款的，应按

照相应的利率计算罚息。

5、借款记录与披露

财务部门应建立完善的借款记录档案，并定期向相关部门披露

借款情况，保证借款的透明度。

三、报销制度

1、报销范围

报销范围应明确，并根据组织的实际情况进行设定。一般包括

差旅费、交通费、招待费、办公费等。

2、报销标准

报销标准应根据相关政策和法规进行设定，并公示于全体员工。报销标准应与组织的经济实力相适应。

3、报销凭证

报销申请应附有相关报销凭证，如发票、收据等。报销凭证应

真实、合法并与实际报销金额相符。

4、报销审批

报销审批流程应明确，并经过严格的审批程序。审批人员应对

报销事项的合理性进行评估，并确保报销事项符合组织的政策和规定。

5、报销支付

报销支付由财务部门负责。报销款项应在审批通过后的合理时

间内支付给报销人员。

财务制度报销借款收款

一、报销制度

1. 报销范围

报销是指员工在公务活动中发生的费用开支，按照组织规定的流程进行报销手续，最终将费用返还给员工。报销范围包括但不限于：差旅费、会议费、办公用品费、交通费等。

2. 报销流程

员工在发生费用开支后，需按照组织规定的流程进行报销手续。一般的报销流程包括以下步骤：

（1）填写报销单：员工需将费用开支情况填写在报销单上，注明费用的用途和金额。

（2）报销单审批：报销单需经过直接主管审核批准后方可提交财务部门。

（3）财务审核：财务部门对报销单进行审核，确认费用开支的合法性和真实性。

（4）报销款项发放：财务部门审核通过后，将报销款项发放给员工。

3. 报销标准

组织应设立统一的报销标准，对不同种类的费用开支进行限制和规范。员工在报销时需遵守组织规定的报销标准，超出标准的费用需经过特批才可报销。

二、借款制度

1. 借款范围

借款是指员工在特殊需要情况下向组织借取款项，待情况解决后再将款项归还。借款范围包括但不限于：突发紧急情况、资金周转困难等特殊情况。

2. 借款流程

员工需要向组织提出借款申请，并填写借款申请单，说明借款原因和金额。借款需经过直接主管批准后方可发放。借款后，员工需在规定的时间内将借款归还。

3. 借款管理

组织应设立统一的借款管理制度，明确借款范围、流程和管理责任人。借款管理应建立健全的审批机制和追踪机制，确保借款资金的安全和合规使用。

三、收款制度

1. 收款范围

收款是指组织收到的各种形式的款项，包括但不限于：销售收入、服务费用、投资回报等。

2. 收款流程

组织应建立健全的收款流程，包括收款方式、收款账户、收款凭证等。员工在收到款项后，需按照规定的流程进行登记记录，确保款项安全到账。

公司财务报销制度范本（精选5篇）

公司财务报销制度

公司财务报销制度范本（精选5篇）

在日常生活和工作中，大家逐渐认识到制度的重要性，制度是维护公平、公正的有效手段，是我们做事的底线要求。那么什么样的制度才是有效的呢？以下是小编帮大家整理的公司财务报销制度范本，仅供参考，欢迎大家阅读。

公司财务报销制度篇1

为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。

1.借款报销的审批权限

1.1 公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。

1.2 员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。

1.3 员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。

2.员工差旅费报销标准

2.1 员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。

2.2 出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即：二类区：特区、上海、北京、广州等地; 一类区：除二类区以外的地区。

3.员工差旅费报销规定：

3.1 住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付(如有特殊情况需总经理批准方可报销)，节约归已。

3.2 膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。

3.3 通讯费以邮局凭证报销。

3.4 交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报销。

3.5 短途出差不享受住宿补助。

3.6 出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。

财务借款制度及报销

一、财务借款制度

1.1 借款范围

公司内部人员可以向公司申请借款，用于个人原因或公司业务需要的开支。

1.2 借款额度

公司员工可以根据所在部门和职位，获得不同额度的借款资格。具体额度由公司财务人员决定。

1.3 借款利率

公司借款利率为国家规定的银行贷款利率加10%。

1.4 借款申请流程

•提交借款申请：借款人向所在部门主管提交借款申请。

•审核申请：部门主管根据申请的合理性进行审核，并将申请提交给财务部门。

•财务部门审核：财务部门核对申请人信息，判断借款是否符合公司规定，并将借款结果反馈给申请人和部门主管。

•领取借款：借款人领取借款后，需尽快进行相关事项的操作。

1.5 借款还款流程

•还款通知：借款人在借款期间需每月还款，财务部门会提前一周通知借款人还款。

•还款确认：借款人在收到还款通知后需要确认借款金额和还款时间。

•还款方式：借款人可以选用现金、转账或支票等方式进行还款。

•还款期限：借款期限不得超过6个月。

二、报销制度

2.1 报销申请流程

•提交报销申请：报销人向所在部门主管提交报销申请。

•审核申请：部门主管根据申请的合理性进行审核，并将申请提交给财务部门。

•财务部门审核：财务部门核对申请票据的真实性和报销金额，并将审核结果反馈给申请人和部门主管。

•支付报销：报销人可在审核通过后，凭借报销单据到财务部门领取报销金额。

2.2 报销范围

公司员工在工作期间产生的公正、合法的开支均可以申请报销，例如差旅费、餐费、交通费、电话费等。

2.3 报销标准

公司规定报销标准是根据国家规定和公司规定来确定的，各科目报销标准详见公司管理制度和相关规定。

公司借款_报销管理制度

一、目的

为规范公司借款和报销流程，确保资金安全，提高资金使用效率，保障公司正常运营，特制定本制度。

二、适用范围

本制度适用于公司全体员工。

三、借款及报销原则

1. 借款和报销必须遵循真实性、合法性、合规性和效益性原则。

2. 借款和报销事项应事先报经审批，不得擅自借款或报销。

3. 借款和报销应使用公司规定的凭证，确保财务记录完整、准确。

四、借款及报销流程

1. 借款申请

（1）员工因私事需要借款，应填写《借款申请单》，经所在部门负责人审核，报

人事行政部确认，经财务负责人核准后，方可办理借款业务。

（2）借款金额不得超过员工当月应得工资的50%，特殊情况需借款且金额较大时，需找担保人，并约定还款期限。

2. 借款及还款

（1）员工借款后，应及时办理报销手续，将借款用于实际用途。

（2）借款人应在借款之日起一个月内还清借款，确有困难者，可申请延期还款。

3. 报销申请

（1）员工报销费用，应提供相关凭证，如发票、收据、报销单等。

（2）报销金额不得超过实际发生费用，且不得超过批准的报销额度。

4. 报销审批

（1）报销申请经所在部门负责人审核，报人事行政部确认，经财务负责人核准后，方可办理报销手续。

（2）报销审批权限如下：

- 500元以下，由部门负责人审批；

- 500元（含）至1000元，由财务负责人审批；

- 1000元（含）以上，由总经理审批。

五、违规处理

1. 借款和报销过程中，如有虚报、冒领、挪用等违规行为，一经查实，将按规定给予相应处罚。

2. 因工作失误导致借款和报销错误，造成公司经济损失的，责任人应承担相应责任。

关于报销与借款的财务制度

一、报销的财务制度

1. 报销范围：

报销是指员工因公出差、公务活动等与工作相关的支出，按照企业规定程序向企业申请报

销的行为。报销范围应包括员工必要支出，如差旅费、餐费、住宿费、交通费等，必须明

确规定不允许报销的项目，避免员工利用报销制度进行不当牟利。

2. 报销流程：

企业应建立完善的报销流程，包括报销申请、审批、付款等环节。员工在有支出需要报销时，应填写报销申请单，附上相关票据材料，并经过直接主管审核后提交财务部门审批。

财务部门审核通过后，进行付款操作。整个流程应有明确的责任人和时间节点，以确保报

销工作的及时性和准确性。

3. 报销限额：

为避免员工滥用报销制度，企业应设立报销限额，并根据不同岗位的要求进行适当调整。

同时，对于特定支出项目，如高额差旅费、餐费等，应设置额外的审批程序，增加审核的

难度，降低滥用的可能性。

4. 报销审计：

企业应定期对报销记录进行审计，包括相关票据的真实性和合规性，支出项目的合理性等。如发现员工违规报销情况，应及时处理，并建立违规处理机制，以警示其他员工，杜绝类

似事件再次发生。

二、借款的财务制度

1. 借款申请：

借款是指企业为应急需求或资金周转需要，向银行、合作伙伴或员工等借用资金的行为。

员工如需私人借款，应按照企业规定的程序填写借款申请表，经过主管审核后提交财务部

门审批。企业应规定借款用途，并明确借款期限和利率等具体细则。

2. 借款流程：

借款流程应包括借款申请、审批、放款等环节。财务部门收到借款申请后，应核实资金需

求和用途，并进行风险评估。如审批通过，应及时将资金拨付到员工账户。同时，企业还

财务报销制度(通用5篇)

财务报销制度（通用5篇）

1.财务报销制度第1篇

第一部分总则

第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务付款流程,倡导以企业利润最大化为的目标，尽量降低费用消耗，开源节流，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据公司的相关的经济业务属性分类，将财务付款分为员工借款、工资支出、费用报销、采购付款及专项支出等，以下按经济业务属性分别说明各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第二部分借款管理规定、流程

第一条借款管理规定

(一)出差借款：出差人员凭审批后的《借款审批单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销及销账手续。

(二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时办理报帐，除周转金外其他借款原则上应在办理借款手续之日不允许跨月借支。

(三)各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务部备款。

(四)借款结清规定：

1．借款结清时，应以实际发生的费用据实办理费用报销手续，以手续完备、审批无误的费用报销单为依据，办理结清手续，多退少补。

2．借款使用用途发生完毕后，原则上应在5个工作日内办理结清手续。自借款发生之日起超过30日未办理结清手续视为逾期未还。

(五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第二条借款流程

(一)借款人按规定填写《借款单审批单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、用途、归还日期等事项。

(二)审批流程：

主管部门经理审核签字→财务经理复核→（副）总经理审批→出纳付款第六条审批权限

不超过5000元（含）的借款由部门负责人、财务负责人、副总经理审批，财务部门可付款；

借款报销管理制度

一、总则

为了规范借款和报销管理制度，提高财务管理效率，防范财务风险，根据公司相关规定，

制定本借款报销管理制度。

二、借款管理

1. 借款人应当向公司提出借款申请，并在申请表上填写借款金额、用途、借款期限等信息，并提供必要的证明材料。

2. 公司对借款申请进行审批，经过财务部门核实后，可予以批准。

3. 借款人在拿到借款后应当在规定的时间内还款。

4. 借款人应当对借款用途进行书面报告，对购买、使用情况提供相关凭证。

5. 如果借款用途发生变更，借款人应当及时向公司报告，并经公司同意后方可进行改变。

6. 对于迟还或者迟报的借款，公司有权利对借款人进行相应的监督和问责。

三、报销管理

1. 报销人应当向公司提交报销申请，填写报销单上的报销金额、报销事由、报销人员、报

销日期等信息，并提供相关的证明材料。

2. 公司对报销申请进行审批，经过财务部门核实后，可予以批准。

3. 报销人应当按照公司相关规定进行报销，不得超出规定范围进行报销。

4. 对于需要报销的费用，报销人应当提供发票、收据等相关凭证，并在报销单上进行详细

说明。

5. 公司要求对于公务用车、差旅费、招待费等特殊费用，报销时需提供详细的行程、用车

记录或者招待对象名单等证明材料。

6. 对于迟报或者虚报的报销，公司有权对报销人进行相应的监督和问责。

四、财务管理

1. 公司设立专门部门负责借款和报销的核实、审批和管理工作。

2. 财务部门要对借款和报销的核实进行严格的审查，确保真实、合规。

3. 公司要求财务部门对借款和报销进行及时的登记和记录，做到审批流程清晰、记录完整。

财务报销及借款制度

一、财务报销制度

财务报销制度是指组织机构规定的一套报销流程和操作规范，以确保

报销的合理性、合规性和高效性。

1.报销凭证的要求：报销凭证包括发票、收据等，必须完整、真实、

准确地反映报销事项的内容和金额。报销凭证必须有有效的发票号码、开

票日期、开票单位和纳税人识别号等基本信息，并且必须经过有关部门或

负责人的审核和签字确认。

2.报销审批流程：报销审批流程应该明确各级审批人员的权限和职责，根据不同金额、级别和性质的报销事项设置不同的审批要求。一般情况下，报销申请应经过部门主管审核、财务部门审核，并最终由财务主管或相关

领导审核通过。

3.报销时间要求：为了保证财务报销能够及时、准确地反映组织机构

的财务状况，应规定报销时间的要求，例如报销申请必须在一个月内提交，超过时间限制的无法报销。

4.报销限制和标准：为了控制财务成本和防止滥用报销制度，应设定

报销的限制和标准。例如，对于招待费用的报销，可以设定每次报销金额

的上限；对于差旅费用的报销，可以规定具体的交通工具的使用标准。

二、财务借款制度

财务借款制度是指组织机构规定的一套借款流程和操作规范，用于管

理和控制借款行为，确保借款的合理性、安全性和追溯性。

1.借款申请流程：借款申请应该经过明确的流程，包括填写借款申请表、提交相关证明文件和经过财务主管或相关领导的审批。在借款申请流

程中，应该明确借款的用途、金额以及还款方式等具体要求。

2.贷款额度和期限：应该设定借款的上限和期限，以控制贷款风险。

贷款额度应根据借款人的财务能力和还款能力来确定，期限也应根据贷款

借款财务报销制度和报销流程

一、借款财务报销制度

1.借款申请：员工如需借款，应向财务部门提出书面申请，明确借款金额、用途、还款期限及保证人等相关信息，并提供必要的证明文件。

2.借款审批：财务部门收到借款申请后，负责进行借款审批。审批人员应核实借款人身份、资信情况、用途合理性等，并按照企业规定的权限进行审批。

3.借款记录：财务部门应及时将借款人的基本信息、借款金额、借款用途等记录在借款台账中，并发放借款凭证给借款人。

4.还款期限：贷款申请通过后，应与借款人签订借款合同明确还款期限及还款方式。借款人应按时还款，如有特殊情况无法按期还款，应提前向财务部门申请并说明原因。

5.报销凭证：报销申请包括差旅费、招待费、办公费等，员工需要填写报销申请表，并附上相关的购买凭证、发票、费用明细等材料。

6.报销审批：财务部门对员工的报销申请进行审批，审批人员需核实报销的合理性、准确性，并审查申请表和附属的凭证材料。

7.报销支付：报销申请获得审批后，财务部门会将报销款项按照员工提供的支付方式（如现金、支票、银行转账等）进行支付。

8.报销记录：财务部门应及时将报销的详细信息记录在报销台账中，包括报销人、报销金额、报销事由等，并妥善保管相关的报销凭证。二、借款财务报销流程

1.借款申请：员工向财务部门提出借款申请，填写借款申请表，并提供相关的证明文件。

3.借款发放：借款申请获得审批后，财务部门将借款发放给借款人，并提供相关的借款凭证。

4.借款记录：财务部门将借款人的基本信息、借款金额、借款用途等记录在借款台账中。

公司报销借款管理制度

一、总则

为规范公司报销借款行为，维护公司财务纪律，提高资金利用效率，制定本制度。

二、适用范围

本制度适用于公司内所有员工及相关人员。

三、报销借款流程

1. 申请报销借款：员工如需报销借款，应填写《报销借款申请单》，注明报销事由、金额及归还时间，并附上相关证明文件。

2. 部门负责人审批：申请表经申请人所在部门负责人审批后，方可向财务部提交。

3. 财务部审核：财务部对报销借款申请进行审核，核实申请人身份及报销事由，确认申请是否符合规定。

4. 发放报销借款：财务部在审核通过后，向申请人发放报销借款，同时记录相关信息。

5. 归还借款：员工在规定时间将借款归还公司，如有延期需提前向财务部申请。

6. 财务部复核：财务部对借款归还进行核对，确认金额无误后，将该笔借款关闭。

四、报销借款规定

1. 报销借款金额原则上不得超过月收入的50%。

2. 报销借款应当用于公司业务支出，不得用于个人消费及其他用途。

3. 借款期限不得超过一个月，如有特殊情况需延期，须经财务部审核同意。

4. 如借款人逾期未还款，公司将采取相应措施，包括但不限于罚款、扣发工资等。

五、报销借款管理

1. 财务部门负责对报销借款进行统一管理，确保资金使用合理有效。

2. 定期对报销借款情况进行统计分析，及时发现问题并提出解决方案。

3. 对于频繁报销借款或漫无目的的借款行为，将进行警告并严格监督。

4. 建立良好的借款档案，确保资金使用的透明度和合规性。

六、违规处理

对于违反报销借款管理制度的行为，公司将按照公司规章制度进行处理，严肃追究责任。

公司财务报销制度

公司财务报销制度1

第一章总则

第一条目的

为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条原则

本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为借支款项、日常办公费用、其他费用支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条适用范围

本制度适用公司全体员工。

第二章借支管理规定及借支流程

第四条借款管理规定

(一)出差借款：出差人员在钉钉凭审批后的《备用金申请单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二)其他临时借款，如项目专项借支，借款人员应及时报账，时间为每周一；特殊项目周一无法报账的，需及时向财务部说明情况，经总经理批准后，可以延后报账。

(三)各项借款金额超过10000元应提前一天通知财务部备款。

(四)借款销账规定：

1、借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账；

2、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第五条借款流程

(一)借款人在钉钉按规定填写《备用金申请单》，注明申请人、借款事由、借款金额，在备注栏写明转账或现金。

(二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务审核→总经理审批

(三)财务付款：借款凭审批后的《备用金申请单》到财务部办理领款手续。

第三章日常费用报销制度及流程

第六条日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。