如何加强企业内部审计工作(一)汇总
《加强内部审计工作的几点建议范文大全》
《加强内部审计工作的几点建议》第一篇：加强内部审计工作的几点建议加强内部审计工作的几点建议近年来，在县级机关、乡镇政府机构改革，村账镇乡（街道）代理，企业经营机制转换以及行政事业单位会计集中核算（结算）的新形势下，如何加强内部审计监督，是我们面临的一个新课题。
根据《审计法》和《审计署关于内部审计工作的规定》，认真贯彻落实中央省市关于内审工作的要求，我们认为从以下几个方面抓起，进一步促进内审工作跃上新台阶，为经济建设发挥应有作用。
（一）抓组织，建立健全适应管理和发展要求的内部审计机构。
独立的内审机构和人员是保证内部审计工作正常开展的前提。
当前，一是要建立健全审计机关内审管理机构。
建议有关部门增加审计机关编制，成立专门内审管理机构，负责指导全县内部审计工作。
二是要建立完善县级有关部门的内审机构。
对于资金运作量大且下属单位多的部门，必须要建立内审机构，配备专职内审人员。
如教育、卫生、建设、交通、农业、林业等部门要建立独立的内审机构，配备1名专职和若干名兼职的内审人员；农林、水利、国土、公安、法院、民政、劳动、财税、商务、广电、工商、发展计划等部门应建立与单位纪检监察合署办公的内审机构，配备若干名业务能力强的兼职内审人员，有条件的，也可配备专职内审人员；其他需要内部审计的单位，可将内审职责直接授权纪检监察等内设机构履行。
在现阶段机关事业单位会计集中结算情况下，专职内审人员可从财会或相近专业人员中选拔；推行集中核算后，专职内审人员可直接从单位财务股长或会计中产生。
三是要完善村账镇乡（街道）审计制度。
进一步加强和健全内审工作，至今尚未设立内审机构或未配内审人员的，可将机构设在纪委监察办公室，内审工作可由纪委副书记负责，在财会人员中挑选1—2名作为专职内审人员。
强化对村级的审计职能，规范村级财务收支审计，积极开展对村主要干部的经济责任审计、基建投资审计、专项资金审计等，全面履行镇乡（街道）审计室的监督职能，促进经济发展和社会稳定。
公司内部审计工作总结范文（三篇）
公司内部审计工作总结范文随着企业竞争的日益激烈和市场环境的不断变化，公司内部审计在企业管理中的作用日益凸显。
公司内部审计是指由企业内部的专业审计人员对企业的运营、财务、风险管理等方面进行全面和深入的审查和评估，以确保企业的运营合规、风险控制和内部控制的有效性。
本文将对我公司过去一年内部审计工作的情况进行总结和分析。
一、审计项目内容及进展情况１．财务审计今年，我公司着重对财务体系进行了审计，主要包括财务报表准确性、会计制度遵守情况、财务信息披露合规性等方面。
通过审计，我们发现了一些问题，比如某些资产的账面价值与实际价值存在差距、业务部门对财务报表的核对不够仔细等。
我们立即采取了相应的改进措施，并对相关人员进行了培训和督导，以确保财务信息的准确性和可靠性。
２．运营审计今年，我们着重对公司的运营活动进行了审计，包括生产过程、供应链管理、销售渠道等方面。
通过审计，我们发现了一些问题，比如生产工艺存在瑕疵、供应商的交货及时性不稳定等。
我们与相关部门进行了沟通，并建立了改进措施的执行计划，以确保公司的运营活动顺利进行。
３．风险管理审计今年，我们加强了对公司风险管理体系的审计，主要包括风险识别、评估及防范措施的有效性等方面。
通过审计，我们发现了一些风险存在的问题，比如某些关键岗位的职责划分不明确、内部控制机制不完善等。
我们积极与相关部门合作，制定了相应的风险管理计划，并对相关人员进行了培训和辅导。
二、审计工作中的亮点和不足１．审计工作的亮点今年，在审计工作中，我们注重发现问题、解决问题和提出建议。
我们通过深入了解企业的运营情况和财务状况，通过细致入微的审计程序和方法，发现了一系列与企业发展和风险防范相关的问题，并提出了相应的改进意见和建议。
这些建议得到了企业高层的重视，并在一定程度上促进了企业运营的改善和发展。
２．审计工作的不足在审计工作中，我们发现了一些不足之处。
首先，我们在审计项目的选择和排期方面存在一定的盲目性和局限性，导致一些重要的审计项目没有得到充分的审查和评估。
企业加强审计工作的意见
企业加强审计工作的意见随着市场竞争的加剧和企业经营环境的不断变化，企业加强审计工作显得尤为重要。
审计作为一种重要的财务管理工具，旨在确保企业财务信息的真实可靠性，为企业提供有效的经营决策依据。
本文将从加强审计人员素质、完善审计制度和加强内部控制三个方面提出建议，以期对企业加强审计工作有所帮助。
一、加强审计人员素质审计人员是企业审计工作的核心力量，其专业素质和职业道德直接影响着审计工作的质量。
因此，企业应加强对审计人员的培训和管理，提高其专业技能和责任意识。
同时，企业还应注重培养审计人员的综合素质，如沟通能力、团队合作能力和判断力等，以提高审计工作的效率和准确性。
二、完善审计制度完善的审计制度是企业加强审计工作的重要保障。
企业应建立科学合理的审计制度，明确审计工作的程序和要求，规范审计人员的行为。
具体而言，企业可以制定审计工作手册，明确审计工作的目标、方法和要求，确保审计工作的有序进行。
此外，企业还应建立健全的内部审计机构，加强对审计工作的监督和管理，提高审计工作的独立性和公正性。
三、加强内部控制内部控制是企业加强审计工作的重要环节。
企业应加强对内部控制的建设和监督，确保企业财务信息的准确性和可靠性。
具体而言，企业可以制定内部控制制度，明确各部门的职责和权限，规范企业内部流程。
同时，企业还应加强对内部控制的评估和改进，及时发现和解决存在的问题，提高内部控制的有效性和适应性。
企业加强审计工作是确保企业财务信息真实可靠的重要保障。
为此，企业应加强审计人员素质的培养，完善审计制度，加强内部控制。
只有通过这些措施的落实，企业才能提高审计工作的质量和效率，为企业的可持续发展提供有力支持。
企业应将加强审计工作作为重要的战略举措，为企业的未来发展奠定坚实基础。
加强企业内部审计工作的几点思考2篇
加强企业内部审计工作的几点思考 (2)加强企业内部审计工作的几点思考 (2)精选2篇（一）加强企业内部审计工作的几点思考：1. 建立健全的内部审计机构：企业应建立一个专门的内部审计机构，组织专业的内部审计人员，确保审计工作的有效性和客观性。
2. 完善内部控制机制：企业应加强内部控制机制的建设，包括完善财务制度、设立审批制度、建立内部风险管理体系等，以确保企业运营的合规性和风险控制的有效性。
3. 确定内部审计的职责和权限：企业应明确内部审计的职责和权限，包括审计范围、审计程序、审计人员的权力和义务等，以确保审计工作的独立性和客观性。
4. 加强内部审计人员的培训和素质提升：企业应加强对内部审计人员的培训和学习，提高他们的专业素质和审计技能，以确保他们能够胜任复杂的审计工作。
5. 加强与外部审计机构的合作：企业应与外部审计机构建立良好的合作关系，通过外部审计的独立性和专业性，提供对内部审计工作的审计意见和建议。
6. 加强审计结果的跟踪和整改：企业应及时跟踪审计结果的落实情况，对存在的问题进行整改，并建立相应的监督机制，确保问题得到有效解决。
总之，加强企业内部审计工作需要从多个方面进行思考和措施的落实，包括建立健全的内部审计机构、完善内部控制机制、加强内部审计人员的培训和素质提升等。
通过这些努力，可以提升企业内部审计的效果和价值，保障企业的健康和可持续发展。
加强企业内部审计工作的几点思考 (2)精选2篇（二）1. 加强组织机构建设：企业应设立专门的内部审计部门，并明确其职责和权力，建立完善的内部审计管理体系。
2. 完善内部审计制度：企业应制定内部审计制度，明确内部审计的对象、范围、程序、方法和要求，确保内部审计工作的规范和有效性。
3. 提高审计人员专业素质：企业应加强对内部审计人员的培训和定期考核，提高其业务水平和专业素质，使其具备独立、客观、公正的审计态度和能力。
4. 加强与其他部门的合作：内部审计部门应与企业的其他部门保持密切合作和沟通，了解各部门的运作情况和问题，并及时提出建议和改进措施。
如何加强企业内部的审计工作
浅谈如何加强企业内部的审计工作摘要：企业的审计工作在我国应用的时间虽然不是很长，但是不管是在企业的运营方面，还是企业的财务方面都发挥了巨大的作用，但是很明显，在现在经济飞速发展的情况下，现存的审计工作已经不能适应经济的发展，如何加强企业内部的审计工作，将是本文重点讨论的问题。
关键词：企业内部审计工作加强企业的审计对于企业的发展具有重要的意义，但是现在我国的审计工作存在比较多的弊端，亟需加强。
本文将首先介绍审计工作在企业内部发挥的重要作用，在这个基础之上我们将指出企业的审计工作存在的不足以及在未来企业审计的发展道路上我们需要加强的地方。
一、企业内部审计发挥的重要作用企业的审计工作对于一个企业的发展具有重大的作用，总得来说，它主要两个方面的发展意义。
一方面，它起到一定的规范的作用，在规范方面主要是指出现存的不按规定进行的行为，并且及时的制止，他的这个方面的作用的实施是十分重要的。
主要体现在以下方面，在进行业务方面的工作的时候，审计在其中发挥的作用就是防止不正当的的行为出现，保证整个过程能完全真实的进行。
而且，审计可以保证将错误的信息删除掉，防止这些信息对于企业造成影响。
并且可以保证企业发展的方向是正确的，将不正确方案隔离在外。
并且审计能够给企业提供一个比较健全的系统。
他的另一个比较显著的作用就是建设性的作用。
它主要表现是在公司的运行出现偏差的时候进行及时的改正，保证公司在正常的轨道上运行。
总得来说，规范的作用就是使企业在运作的过程中施工是正常的运行，而建设性的作用就是在未来的道路上，给企业指明道路，使企业在未来的道路上更好地发展，落脚于现在，放眼于未来。
在建设性方面，他可以使资源合理的分配，也可以对于企业存在的不足及时的指出，正确运用资金，将企业建设的更加具有具有竞争力。
二、在企业内部对于审计存在的问题（一）企业审计缺乏一定的规范俗语有云：“没有规矩不成方圆。
”也就是说不论干什么只有具有一定的规范，按照规范进行，才能保证整个事情正确的进行。
单位内部审计工作总结10篇
单位内部审计工作总结10篇单位内部审计工作总结 (1)一、财务审计工作(一)财务：建立健全各项财务制度，严格执行国家财经法律、法规，正确设置会计科目，核算方法正确，输入原始凭证准确、及时，债权、债务往来款项能及时清理结算，正确执行公路养护各项成本的开支标准。
原始凭证合规、合法、审核签批手续齐全，机制记账凭证齐全，与原始凭证相符。
摘要清楚、无涂改、按期装订成册。
及时打印了20_年会计帐簿并及时装订。
今年对20_年的33本会计凭证，4本帐簿、财务决算报表按规定要求进行了整理归档。
加强了财务业务知识的学习。
今年我段两名财务人员参加了县财政局举办的财务人员继续教育培训班。
并顺利通过了会计证的年审工作。
(二)审计：积极配合上级审计部门完成了20_年预算内养路费执行情况表、专项清理小金库工作。
(三)固定资产：建立健全了《固定资产管理制度》《财产清查制度》，为了使固定资产能够更好地创造经济效益，做到了固定资产统一负责、分项管理，机构健全、制度完善、台帐核算清楚、责任落实到人头。
年初固定资产原值2078.5万元，1-8月固定资产原值2093.69万元，增加固定资产15.14万元。
(四)公路房地产:建立健全了各类档案卡片，制定了房屋维修计划，做到了房地产统一负责、分项管理，机构健全、制度完善、台帐核算清楚。
二、计划统计1、加强计划管理，严格执行上级费用计划，检查给多少钱办多少事的原则，对无计划又必须实施的项目，先确定资金来源，经集体研究上报同意后实施。
无计划外项目和擅自超计划外项目发生。
2、加强公路养护定额管理和核算工作，认真执行上级下达的公路养护生产计划，使计量支付工资更加合理真实。
单位内部审计工作总结 (2) 20--年在校党委和行政的领导下,在上级主管部门的指导帮助下,我们审计处全体同志认真学习、领会重要思想和”xx大”会议精神,一如既往地贯彻和落实《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》和国家相关法律法规。
加强企业内部财务审计的有效措施
加强企业内部财务审计的有效措施1.建立健全内部控制制度：企业应根据自身特点和实际情况，建立一套完善的内部控制制度，并定期对其进行评估和改进。
内部控制制度包括财务管理制度、风险管理制度、审计控制制度等，通过严格执行内部控制制度，有效防范和识别风险，确保财务活动的合规性和准确性。
2.设立独立审计委员会：企业可以设立独立审计委员会来监督财务审计的进行和结果的公正性。
审计委员会成员应包括企业高层管理人员、董事会代表以及第三方独立审计专家等，确保审计的独立性和客观性。
3.强化财务人员培训：企业应加强对财务人员的培训，提高其财务分析和审计能力。
通过提升财务人员的专业素质和技能水平，提高审计的准确性和有效性，提高企业对财务风险的识别和应对能力。
4.加强财务信息的披露透明度：企业应及时准确地披露财务信息，使广大利益相关者能够对企业财务状况有所了解。
通过加强财务信息的透明度，可以增强财务审计的公信力，提高审计结果的权威性和可信度。
5.建立有效的内部投诉机制：企业应建立健全内部投诉机制，鼓励员工提供财务违规行为的举报。
内部投诉机制可以帮助企业及时发现和纠正财务违规行为，提高财务审计的主动性和实效性。
6.引入第三方独立审计机构：企业可以引入第三方独立审计机构来进行财务审计。
第三方审计机构具有独立性和专业性，可以更客观和中立地对企业财务进行审计，提高审计结果的可信度和准确性。
7.加强财务审计结果的跟踪和改进：企业应及时对财务审计结果进行跟踪和改进。
通过对审计结果的分析和总结，发现问题所在，并及时采取相应措施进行改进，从而提高财务管理和业务流程的效率和效果。
综上所述，加强企业内部财务审计的有效措施包括建立健全内部控制制度、设立独立审计委员会、强化财务人员培训、加强财务信息披露透明度、建立有效的内部投诉机制、引入第三方独立审计机构以及加强财务审计结果的跟踪和改进。
这些措施能够提高财务审计的效果，保障企业财务健康发展。
加强企业内部财务审计的有效措施
加强企业内部财务审计的有效措施【摘要】企业内部财务审计是确保企业财务运作正常、规范、透明的重要手段。
为了加强企业内部财务审计，可以采取一系列有效措施。
建立严格的内部控制制度，确保财务活动符合法规和规范。
加强对关键岗位人员的审计与监督，防止内部人员滥用职权。
进行定期的内部审计，及时发现和解决财务问题。
利用信息技术提升审计效率，减少人力成本。
加强对重要业务流程的审计，确保财务活动的合规性和有效性。
加强企业内部财务审计对企业的稳健发展至关重要，未来应该继续探索更科技化、智能化的审计手段，不断提升审计质量和效率。
通过这些措施，可以更好地保障企业的财务健康和可持续发展。
【关键词】企业内部财务审计、内部控制制度、关键岗位人员、定期内部审计、信息技术、审计效率、重要业务流程、审计重要性、发展方向。
1. 引言1.1 背景介绍企业内部财务审计是确保企业财务活动合规、规范、高效进行的重要手段之一。
随着市场竞争日益激烈和金融风险不断增加，企业内部财务审计更显得尤为重要。
背景介绍部分将重点从审计的重要性和现状出发，简要说明企业内部财务审计所面临的挑战和需求。
企业内部财务审计的重要性不言而喻。
随着国内外市场环境的不断变化，企业面临的风险也在增加。
财务造假、资金挪用、内部控制不严等问题时有发生，严重影响企业经营稳定和发展。
加强企业内部财务审计，有效监督财务活动，确保财务数据的真实性和完整性，对企业的可持续发展具有重要意义。
当前企业内部财务审计存在着一些问题和挑战。
一些公司内部控制制度不完善，审计人员缺乏专业技能，审计工作存在盲区和漏洞等。
这些问题不仅可能导致财务风险的增加，也容易为企业的不良行为提供可乘之机。
加强企业内部财务审计，提升审计工作的质量和效率，是当前企业亟需解决的问题。
企业内部财务审计在当前经济形势下显得尤为重要。
通过建立严格的内部控制制度、加强对关键岗位人员的审计与监督、定期内部审计、利用信息技术提升审计效率、加强对重要业务流程的审计等有效措施，可以更好地促进企业内部财务审计工作的开展，确保企业财务活动的合规性和高效性。
如何强化电力企业内部审计工作
如何强化电力企业内部审计工作随着电力行业的不断发展，电力企业的经营管理也面临着越来越复杂的局面。
为了保证电力企业内部经营的正常运行，及时发现经营中可能存在的问题和隐患，需要强化电力企业内部审计工作，以此实现企业内部全面管理和监管的目标。
一、通过内部审计强化风险管理为了规避风险和避免损失，电力企业应该进行全面的风险管理。
内部审计可以帮助企业识别风险并评估其对企业的影响。
通过内部审计，电力企业能够找到潜在的问题和隐患，及时采取措施，避免可能的经营风险和损失发生。
在内部审计过程中，需要了解企业的战略、运营计划、财务状况、内部控制等方面的信息，以评估企业的整体风险。
在评估企业风险的同时，应该对重点风险进行更加深入的调查和分析，以推动企业强化管理和拓展业务领域。
二、通过内部审计促进合规管理电力企业应该遵守国家法律、法规和规章制度，加强内部合规管理。
内部审计应该帮助企业认识到法律、法规和规章制度的重要性，推动企业加强合规管理。
内部审计可以评估企业内部控制制度的实施情况，评估企业对法律、法规和规章制度的遵守情况，以推动企业提高其合规水平。
在进行内部审计时，应该充分了解企业内部控制界面，确保企业内部控制制度的有效性。
同时，也应该通过发现和排除企业违反法律、法规和规章制度的行为，合规经营，以推动企业在行业内获得更好的口碑。
三、通过内部审计优化企业运营管理电力企业内部审计需要对企业规章制度、流程和信息系统等方面进行审核和评估，通过对电力企业的内部运营情况进行深入研究，定位企业管理和运营过程中的薄弱环节，提出合理的建议和改进方案，以优化企业的运营管理。
内部审计应该评估企业内部运营、财务、税务、营销等方面的运营日志和数据，评估企业管理的效率和质量。
通过评估企业内部运营的各个方面，可以发现并建立有效的控制机制，提高企业的生产力和管理效率。
四、通过内部审计促进企业职业道德的提升企业内部审计应注重员工职业道德的培养和提升。
通过制订职业道德规范制度、强化内部审计机制等措施，提升管理者和员工的职业道德水平和责任意识。
浅谈企业如何加强内部审计工作
浅谈企业如何加强内部审计工作内部审计工作在上市公司企业管理中的地位及重要作用内部审计工作的地位内部审计工作是企业内部建立的或者由外部机构以服务形式提供的一种评价活动，主要包括对内部控制有效性的评价、对财务信息的真实性和完整性的评价以及对企业经营绩效的评价。
它是加强上市公司管理的一个重要组成部分，它的工作成绩的好坏直接影响企业管理的质量。
内部审计工作的重要作用一方面，通过风险评估，为公司高管人员和董事会提供企业所面临的风险信息，以使其及时做出正确的经营决策。
另一方面，内部审计工作有利于企业及时识别、评估企业所面临的风险，从而及时采取措施改进风险管理和控制系统，将风险降低至可接受低水平。
最后，注册会计师通过了解内部审计工作的情况，可以掌握内部审计发现的、可能对被审计单位财务报表和注册会计师审计产生重大影响的事项。
注册会计师通过评估内部审计工作，利用可信赖的内部审计工作相关部分的成果，可以减少不必要的重复劳动，提高审计工作效率。
内部审计工作在企业中存在的问题内部审计工作的法律法规体系不完善.没有具体明确的执行标准现阶段，企业以国际内部审计准则、企业会计准则以及相关会计制度作为执行内部审计工作的依据，实质上只是提供一个理论框架，使得大部分企业不知该如何建立规范的内部审计制度，以及如何开展内部审计工作。
这就导致公司内部审计人员在执行审计工作时无法可依、无规可循，只能根据已有的经验进行判断，缺乏相应的法律、法规做指导，使得内部审计工作在一定程度上缺乏了统一的标准，内部审计人员经验性的判断也在一定程度上增加了审计风险。
内部审计工作的职能作用未能得到充分有效发挥在实际内部审计工作中，一方面。
很多企业偏重于财务收支及各项资金活动的流程是否得到执行，而忽视了财务收支及有关经济活动是否真实、合规、合法、合理等实质内容。
如在采购与付款、销售与收款、投资与筹资等环节，一般偏重于业务流程执行情况，而忽视内控风险和效益的评价。
加强现代企业内部审计工作的措施
加强现代企业内部审计工作的措施摘要从正确认识现代企业内部审计的职能、科学设置内部审计机构的原则、提高内部审计人员素质等方面阐述了加强现代企业内部审计工作的措施，以期促进企业内部审计工作的开展。
关键词现代企业；内部审计；措施随着经济的发展，内部审计从传统的查错防弊的财务审计向管理审计、经营审计、绩效审计以及咨询业务逐步转移，其作用也不断加强。
如何更好地发挥其作用，成为企业更为关注的问题。
科学设置内部审计机构，努力提高人员素质是提高内部审计在企业中的作用的2个基本方面。
随着外部监管机制的加强，内部管理水平的提高，会计电算化的应用，会计账面资料的错弊日趋减少，内部审计的工作重点从传统的财务审计逐步转移到经营管理审计和经济效益审计以及咨询服务上来[1-2]。
为了更好地适应这种职能的转变，保证内部审计的有效性，除了保证会计信息的真实可靠性之外，还需从以下方面加强内部审计工作，使其更有效地发挥作用。
1 正确认识现代企业内部审计的职能1.1 动态监督职能审计的重点是对经营管理状态的连续动态监督，审计的主要内容有3个方面，即效益审计、责任审计和内控制度审计，审计方法也由事后监督向事前、事中控制转变，并加强了综合审计。
1.2 管理控制职能随着经济社会化发展，企业的经营领域不断延伸，内部审计在评价企业计划、预决算方案、投资可行性方面，在评价生产组织内控制度的有效性、揭示企业经营中存在的弊端等方面，发挥出越来越重要的作用[3-4]。
因此，其管理控制职能越来越清晰地表现并发挥出重要的作用。
内部审计是内部控制的重要组成部分，与其他控制活动相比，内部审计的最大特点是不参与具体的经营管理。
内部审计对经营管理活动所实施的监控，不是对其他控制活动的简单重复，而是对其他控制活动的再控制。
1.3 决策服务职能内部审计除了要及时、准确地向企业管理层报告有关查错防弊的信息外，更重要的任务是针对企业的管理和内部控制的薄弱环节，提出建设性的改进意见和建议，协助管理人员更有效地管理和控制企业的经营决策、资金运用等活动[5-6]，合理使用资源，以提高企业的经济效益。
企业内部审计工作总结(14篇)
企业内部审计工作总结（14篇）企业内部审计工作总结（1）一、审计工作的开展与完成情况1、加强审计人员对内部审计审职能和作用的认识。
我单位每周组织财务人员及审计人员就集团下发的《企业内部控制手册》一书进行学习讨论，不仅激发了内部审计人员的积极性和创造性，还使其他财务人员加深了对内部审计的认识，能更好的配合审计人员完成审计任务，建立了良好的内部审计环境。
2、加强对具体项目的审计工作。
我们严格按照制定的审计计划对各个项目进行检查，每月抽选出几个3—5个工程项目进行检查，每半年对全部工程项目都要检查一次，针对大额或亏损的项目更要时刻监督每季度至少检查一次。
要求审计人员每次检查都要亲临项目现场进行实地审查，采取事前审计与事中、事后审计相结合的方法，将审计监督的关口前移，及时发现存在的弊端，把问题解决在萌芽状态或初始阶段。
二、项目上普遍存在的问题及整改措施（一）审计中发现的问题。
1、由于有的NC帐套核算2个及以上工程项目，造成会计凭证编号与装订不统一，有的仍然以手工帐为主，要求所有单位NC帐套、会计凭证统一编号，分工程项目装订以便查账、审计，同时要求今年全部脱离手工帐。
2.会计凭证手续不全，空白分录。
3、会计凭证摘要有的过于简单，叙述不清；有的项目经济业务会计分录处理不当。
4.在一些项目中，施工合同的总金额和估算的总费用没有及时更新。
有些证明文件不充分，甚至流于形式。
5.有的项目债权债务未按月及时对账，甚至对账，有的对账但未签对账单。
6、工程进度款、材料款的支付存在超合同比例支付的现象，有的甚至多付；有的没有合同而付预付款。
7、应收账款和其他应收款的定期催收和清理力度不够，有些项目虽然签订了责任书，但流于形式。
8、甲方代扣代缴税金的，存在手续办理不规范现象。
9、有的项目银行承兑汇票没有进行归集，有的项目甲方为私营企业，支付工程款常常为现金，项目部就不进行归集，直接支付，存在坐支现象。
10、有的项目银行承兑汇票贴现损失，不进行处理随意挂账，形成潜亏隐患。
新时代加强企业财务审计的有效方法
新时代加强企业财务审计的有效方法
在新时代，加强企业财务审计对于企业的经营管理和监督管理至关重要。
为了有效地加强企业财务审计，以下是一些有效的方法。
一、加强人员培训和专业素质建设
财务审计是一项高度专业化的工作，需要审计人员具备精湛的财务、会计和审计专业知识，以及较高的工作能力和谨慎性。
因此，企业需要加强人员培训和专业素质建设，不断提升审计人员的业务水平和能力，使他们能够更加准确、严谨地进行审计工作。
二、规范内部控制制度
企业应该建立完善的内部控制制度，规范企业的内部审计、财务管理和风险控制等方面的工作。
对于重要的业务过程和关键风险点，企业应该建立相应的控制流程和程序，确保财务信息真实、完整和准确。
三、强化数据分析和数据挖掘技术
随着信息技术的快速发展，数据分析和数据挖掘技术在财务审计中的应用趋势也越来越明显。
通过利用大数据分析和数据挖掘技术，企业能够更加准确、高效地收集和分析财务数据，发现潜在的风险点和异常情况，提高审计的精确性和有效性。
四、加强对外部审核机构的监督和配合
企业应该积极配合审计机构开展审计工作，向审计机构提供相应的信息和数据，以便确保审计工作的顺利进行。
同时，企业和审计机构之间应建立有效的沟通机制，及时沟通和解决财务审计过程中出现的问题。
五、加强信息公开和透明度
企业应该加强信息公开和透明度，向社会公开企业的财务状况和经营情况，让社会公众了解企业的真实情况，从而有助于促进企业的合法合规经营。
总之，加强企业财务审计是企业的必然要求，采取有效的方法和措施可以更好地促进企业的健康发展。
企业内部审计工作总结(4篇)
企业内部审计工作总结近年来，随着经济全球化的加深和市场竞争的日益激烈，企业内部管理和风险控制的重要性日益凸显。
作为企业内部控制的一项重要内容，内部审计在企业经营管理中发挥着重要的作用。
本文将对我所在企业的内部审计工作进行总结，包括工作目标、工作内容、工作方法与技巧、工作成效等方面进行详细阐述。
一、工作目标1. 提高企业风险管理能力内部审计是企业风险管理体系的重要组成部分，通过对企业重要业务流程和风险点进行全面审计，提高企业风险管理能力，帮助企业避免和减少经营风险，提升企业的竞争力。
2. 优化企业内部控制体系内部审计是评价和改进企业内部控制体系的有力工具，通过对企业内部控制的评估，发现存在的问题和风险，提出改进建议，帮助企业优化内部控制，提高管理效率和运作效果。
3. 提供独立、客观的意见内部审计作为企业内部独立的“第三方”，对公司内部各项业务进行审计，可以提供独立、客观的意见和建议，帮助管理层更好地了解和评估企业的运营状况和风险情况，为决策提供可靠的依据。
二、工作内容1. 业务流程审计对重要业务流程，如采购、销售、财务等进行审计，重点关注业务流程的合规性、效率性和风险控制情况，发现问题并提出改进建议。
2. 财务报告审计对企业财务报告进行审计，核实财务信息的真实性、准确性和完整性，评价财务报告披露的质量，保证企业财务信息的可靠性。
3. 内部控制评估对企业内部控制的各项要素进行评估，包括制度建设、风险防控、信息系统、内部监督等方面，发现控制缺陷和潜在风险，并提出改进建议。
4. 风险管理审计针对企业的关键风险点进行审计，包括市场风险、信用风险、操作风险等方面，评估企业的风险管理能力，提供风险预警和风险防控措施。
三、工作方法与技巧1. 风险导向审计工作应以风险为导向，重点关注有风险的业务流程和环节，充分了解业务流程和风险信息，对存在的问题和风险进行全面审计。
2. 数据分析通过对企业数据的收集和分析，了解企业的经营情况和内部控制状况，发现异常和潜在问题，提供审计依据和改进建议。
加强内部审计工作的实施方案
加强内部审计工作的实施方案加强内部审计工作的实施方案近年来，随着市场竞争的加剧和企业风险的增加，内部审计工作的重要性日益凸显。
为了保障企业的经营稳定和利益最大化，加强内部审计工作成为企业管理的重要环节。
本文将提出一份加强内部审计工作的实施方案，旨在提高企业内部审计工作的效率和质量。
首先，完善内部审计制度。
建立明确的内部审计制度，明确内部审计的目标和职责，明确审计的程序和方法。
制定详细的审计标准和流程，确保审计工作的规范性和一致性。
同时，建立内部审计报告的编制和审批机制，确保审计结果及时反馈给企业管理层，为企业决策提供有力支持。
其次，加强内部审计人员的培训和专业能力建设。
内部审计人员是内部审计工作的核心力量，其素质和能力直接影响审计工作的质量和效果。
因此，企业应加强内部审计人员的培训，提高其专业知识和技能水平。
建立内部审计人员的绩效考核机制，激励其积极性和创造性，提高内部审计工作的效能。
第三，加强内部审计工作与风险管理的结合。
内部审计工作应紧密结合企业的风险管理工作，对重要风险进行全面审计和评估。
通过内部审计工作，发现和解决潜在风险，提高企业的风险管理水平。
同时，建立健全的内部控制制度，规范企业的经营行为，减少内部风险和漏洞。
最后，加强内部审计与外部审计的衔接。
内部审计与外部审计是相辅相成的，两者之间应进行密切的合作和沟通。
企业应建立与审计机构的良好合作关系，及时提供有关资料和信息，配合外部审计工作的进行。
同时，企业也应根据外部审计的意见和建议，及时改进和完善内部审计工作。
综上所述，加强内部审计工作是企业管理的重要环节，对于保障企业的经营稳定和利益最大化具有重要意义。
通过完善内部审计制度、加强内部审计人员的培训和专业能力建设、加强内部审计工作与风险管理的结合以及加强内部审计与外部审计的衔接，可以提高企业内部审计工作的效率和质量，为企业的可持续发展提供有力支持。
试论如何强化现代企业的内部审计
试论如何强化现代企业的内部审计强化现代企业的内部审计的重要性不容忽视。
内部审计是确保企业业务运作的有效性和合规性的关键环节，它有助于提升企业管理水平，降低风险，促进企业可持续发展。
下面，我将给出以下几个方面来强化现代企业的内部审计。
首先，建立完善的内部控制制度。
内部控制制度是确保企业正常运营和风险控制的基础。
为了确保内部审计的有效性，企业应该建立和完善内部控制制度。
这包括制定明确的制度、规范和程式，明确各级管理者的责任，并建立一套合理有效的内部控制流程。
此外，企业还应该明确内部控制政策和程序的执行和监督机制，以确保内部审计的有效推进。
其次，加强内部审计人员的专业素养。
内部审计人员是内部审计工作的核心力量，他们应具备一定的技能和知识。
企业应该通过培训和学习机会为内部审计人员提供持续的专业培训，使他们不断提升自身的业务和专业能力，掌握新的审计方法和技术，以应对日益复杂的业务环境和风险。
第三，加强内部审计与企业战略的整合。
内部审计应与企业的战略目标和业务战略相一致，以支持企业的发展。
内部审计应该关注企业的核心风险和管理瓶颈，为企业提供及时可靠的风险评估和管理建议，推动企业的战略决策和优化管理。
第四，重视内部审计的独立性和客观性。
内部审计应该保持独立性和客观性，避免与其他部门利益的冲突。
企业应建立一个独立的内部审计部门，确保内部审计人员的工作不受其他部门的干扰，以保证内部审计的独立性和客观性。
第五，利用信息技术来提升内部审计的效能。
随着信息技术的不断发展，企业可以利用各种数据分析工具和风险评估模型来提升内部审计的效能。
通过数据挖掘和分析，内部审计可以更好地发现和预测风险，提供准确的风险评估和管理建议，为企业提供更有针对性的内部审计服务。
在加强现代企业的内部审计中，还需要注意以下几个问题。
首先，企业应该重视内部审计的结果和建议，并及时采取相应的改进措施。
其次，企业应建立一个内部审计的监督机制，确保内部审计的质量和真实性。
企业内部审计工作经验总结（三篇）
企业内部审计工作经验总结企业内部审计工作是一项非常重要的工作，其目的是确保企业的财务和业务运作的合法性、合规性以及风险管理的有效性。
在过去的工作中，我负责了企业内部审计的一系列工作，并积累了一定的经验。
下面我将对我的工作经验进行总结。
首先，我了解了企业内部审计的基本原则和流程。
在开展审计工作之前，我会对企业的内部控制政策、相关法规和业务流程进行全面的了解。
然后，我会制定审计计划，并与相关部门进行沟通和协调，确保审计工作的顺利进行。
在实施审计过程中，我遵循审计的基本原则，包括独立性、客观性、保密性和专业行为准则。
其次，我注重风险识别和控制。
企业内部审计的核心是对企业风险的识别和控制。
在审计工作中，我会对企业的各个业务流程进行全面的分析和评估，识别可能存在的风险隐患，并提出相应的改进建议。
我尤其注重重大风险的识别和防范，保证企业的稳定发展。
第三，我重视内部控制和业务流程的优化。
企业的内部控制和业务流程是实现企业财务安全和风险管理的关键。
在审计工作中，我会对企业的内部控制制度进行评估，发现存在的问题，并提出相应的改进措施。
同时，我会对企业的业务流程进行分析和优化，提高工作效率和风险管理水平。
第四，我注重团队合作和沟通。
在企业内部审计工作中，团队合作和沟通是非常重要的。
在过去的工作中，我经常与其他部门、其他团队以及企业管理层进行沟通和协调，及时获取相关信息，并与他们共同制定解决方案。
同时，我也能够与团队成员进行有效的合作和协作，共同完成审计工作。
第五，我强调持续学习和提升自己的专业水平。
企业内部审计是一个不断发展和变化的领域，随着企业环境的变化和法规的更新，审计工作也需要不断适应新的要求。
因此，我注重各种形式的学习和培训，不断提升自己的专业知识和技能，保持与时俱进。
最后，我总结了一些经验教训。
在企业内部审计工作中，经常会遇到各种挑战和困难。
经历了一些事故和错误后，我深刻意识到审计工作的重要性和风险，更加注重细节的把控和全局的把握，确保审计工作的真实性、有效性和可靠性。
如何加强企业内部的有效审计
CAIXUN财讯－108－ 如何加强企业内部的有效审计 □ 南京中电熊猫家电有限公司 潘春花 / 文审计工作是企业健康稳定发展的基础，随着经济社会的发展，审计工作越来越凸显出它的价值，企业想进步发展，必须具有一套完善的现代化审计制度，与公司的会计与财务管理类似，审计也是公司日常管理的基础。
现阶段，我国企业存在着内部审计工作不完善等审计工作问题，严重阻碍了企业的发展，影响了社会经济的进步。
本文详细介绍了企业内部的审计工作，并提出了我国现阶段企业审计工作中的问题，最后分析了加强企业内部审计工作的方法。
审计 企业内部 财务管理企业内部审计是审计工作的重要组成部分，企业内部审计工作可以有效地检查出会计审查过程中的在在问题，企业内部审查工作还可以有效地帮助企业降低相关经济活动发生的风险几率，无论是产品的生产和加工都需要内部的有效审计，工资内部控制流程的操作和实施也离不开公司审计的相关统计工作，公司审计对公司的正常稳定运营有着重要的意义。
公司审计工作简介公司审计工作主要分为内部财务审计与经济效益审计，在具体的审计活动中，两种审计方式是相互渗透联系的，公司内部审计的具体方式为：（1）财政财务收支审计通过对国家财政资金的管理与对财政资金的使用渠道和使用方向的监察，公司内部审计的具体方式各不相同，企业单位的内部财政审计的重点在于对资产，负债等的详细记录，通过财政的收支审计可以实现资金的有效管理与统筹。
审查的具体内容主要是企业对拥有和承担的债务进行真实性合法性的记录，对企业占有国有资产的保值增值情况进行记录。
（2）经济效益审计企业内部审计主要是通过改进生产经营方式与完善内部制度管理两方面进行相关的经济效益审计，首先可以根据人财物的具体审计检查进行生产经营措施的修改，另外还可以使用审计的相关方式对本部门进行评价，通过相关管理缺陷的发现，最终完善内部管理，提高企业的经济效益。
现阶段公司经济审计中出现的问题（1）公司审计的法制法规不完善在我国，审计制度的建立还处于发展阶段，对于企业来说，企业内部的审计制度处于初期的阶段，在具体的实践操作中，相关的审计方式方法无法满足企业审计工作的需求，其中审计法规的相关缺失是导致审计工作完善度较差的关键问题，虽然我国不断颁布审计监督等方面的法律，但是由于我国经济体制的特殊性，大型国有化企业的制度落实效率较高，但是相关的规定对于小型企业的约束力较差，很多公司的项目审计由于缺乏制度的引导都是一句经验进行工作，严重影响了审计工作的准确性，导致了许多不必要的经济纠纷。
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如何加强企业内部审计工作(一)【摘要】本文主要强调加强企业内部审计工作的重要性，在此基础上分析了我国企业内部审计的现状和存在的缺陷，并提出进一步加强和完善我国内部审计工作的措施，以提高企业经营管理水平和风险防范能力。
【关键词】加强；企业；内部审计；重要性财政部、证监会、审计署、银监会、保监会五部委联合印发的《企业内部控制基本规范》指出：“企业应当加强内部审计工作，保证内部审计机构设置、人员配备和工作的独立性。
内部审计机构应当结合内部审计监督，对内部控制的有效性进行监督检查。
内部审计机构对监督检查中发现的内部控制缺陷，应当按照企业内部审计工作程序进行报告；对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。
”认真学习贯彻这条规定，对于做好企业内部审计工作，加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展，维护社会主义市场经济秩序，保护社会公众利益，具有重要意义。
一、加强企业内部审计工作的重要性（一）加强企业内部审计是经济发展的客观需要在上世纪40年代，发达国家企业规模迅速扩张，管理层次不断增加，管理人员责任加重，现代内部审计被提上了议事日程。
当时的内部审计只在财务领域展开，主要是监督、鉴证财务责任，目的是查错防弊。
上世纪60-80年代，由于市场竞争加剧和大型跨国企业的出现，经营审计和经济效益审计逐渐兴盛起来，其目的是提高经营效率和实现盈利目标。
进入21世纪后，增值型审计应运而生，它主要通过履行确认和咨询，促进企业实现增值。
我国审计工作开展得比较晚，直到上世纪80年代，才真正开展审计业务。
为适应经济体制和企业改革的不断深化，社会主义市场经济不断发展，我国内部审计工作得到了较快发展，而且加快了与国际接轨的步伐。
虽然，目前我国的内部审计工作尚处于国际中等水平，但发展前景十分广阔。
（二）加强企业内部审计是公司治理的重要工具国内外实践表明，任何一个企业要想持续发展并高效运营，都要有强有力的制衡机制，内部审计作为委托代理关系中受托责任方的一种控制机制，通过执行监督和评价职能，促进企业发展战略的实现，已成为公司治理极具价值的资源。
从另一方面也可以看出，内部审计工作作为一项不可或缺的制衡机制，在公司治理过程中担负着重要的责任。
企业内部审计在公司治理中的地位和作用，主要体现在它要接受企业高层管理的监督与指导，以更好地为改善内部治理服务；向企业高层管理报告有关审计情况并根据要求开展有关内部审计活动，促进和帮助高层管理有效履行其受托管理责任，进而为减少成本、提高管理绩效提供帮助。
（三）加强企业内部审计是搞好内部控制的重要手段所谓内部控制，是由企业管理当局，包括董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。
按照《企业内部控制基本规范》的要求，内部控制的目标是：保证企业经营管理合法合规，资产安全，财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。
我国《内部审计准则》对内部审计工作有两个重点要求，就是内部控制与风险防范。
内部审计对内部控制和风险的关注远远超过政府审计和社会审计。
在内部审计工作中，审计人员要关注企业是否职责清楚、分工明确，具体业务是否经过授权和批准，对所有经济活动是否有正确的记录，企业内部各职能部门是否各司其职，又互相协调制约，及时对发生的经济业务作出处理，及时发现和纠正影响经营管理活动正常运转的各种因素；是否建立了自我约束机制，在企业实现微观控制的同时，及时反馈各部门、各环节执行法律法规的情况，董事会或监事会是否充分发挥其职能作用，审计结果是否公允地反映了公司的经营成果等。
因此，企业内部审计已成为企业加强内部控制的重要手段。
（四）企业内部审计是保证企业信息，特别是财务会计信息正确披露的重要保障长期以来，我国企业内部控制制度薄弱，管理权限失控，舞弊行为时有发生，给企业虚假财务报告带来较大的操作空间，企业和国家财产受损。
按照《会计法》的规定，企业财务会计信息真实、准确、完整的第一责任人是企业的主要领导。
企业主要领导要保证企业会计信息的正确披露，就必须加强内部审计工作。
企业内部审计与社会中介审计，以及社会监督相结合，就能保证企业财会信息公开公正公允、完整和准确，有效维护国家和广大公众利益。
二、我国内部审计的现状我国自上世纪80年代开展审计工作以来，政府审计、内部审计和社会审计三位一体的监督体系很快建立起来，内部审计工作有了很大发展。
除制定了《内部审计准则》、《内部审计具体准则》等制度外，各企业内部都建立了内部审计机构，充实了人员。
内部审计机构和人员在保证国家方针、政策贯彻执行，维护财经法纪，加强企业管理等方面发挥了重要作用。
但在我国社会主义市场经济的发展，企业改革不断深入，社会经济不断进步及企业组织不断变化的情况下，我国内部审计中存在的诸多问题也逐步暴露出来，已经成为现代企业内部审计发展的障碍。
这主要表现在以下几个方面：（一）企业领导对企业内部审计重视不够本来随着社会主义市场经济的发展，现代企业制度的建立，审计包括内部审计工作越来越重要，担负的历史责任越来越大，应该把企业内部审计摆在一个重要位置，使之在企业加强内部控制、防范风险中发挥更大更全面的作用，但有些企业领导，对此并不重视，没有建立适应其工作和发挥作用的体制，尤其是没有配备强有力的审计机构和审计人员，审计工作面窄，工作单一，手段落后，致使内部审计工作流于形式，使之发挥不了应该发挥的作用。
（二）企业内部审计独立性不强独立性是内部审计工作的本质特征，是发挥其作用的重要保障。
但在实际工作中，审计的独立性并未受到应有的尊重和保证。
如有的企业内部审计机构由总经理直接管，有的由董事会、监事会、总经理几重管理，有的甚至由财务总监直接管理，这都影响了内部审计的独立性地位及其作用的发挥，无法防范管理层向董事会隐瞒重要审计信息的可能性，造成重要隐患。
（三）企业内部审计的范围和职能狭窄上世纪80年代我国恢复内部审计制度以来，由于当时处于改革开放和经济转型期，我国企业内部审计主要是从实施财务会计审计开始的，其职能也主要是监督，虽然一些企业建立了相应的内部审计机构，配备了相应人员，通过“查账”，发挥了一定的作用，在加强企业经营管理，建立约束机制，提高企业经济效益方面也取得了一定成效。
但从整体上看，我国企业内部审计仍然处在财务审计的较低层次。
这也难怪，因为内部审计工作人员大多是财会人员出身，他们比较熟悉这方面的工作。
（四）企业内部审计人员素质不高企业内部审计工作人员的发展，是由财务审计向经营审计、管理审计的发展，尤其是《企业内部控制基本规范》发布后，对内部审计工作提出了新的更高的要求，对内部审计人员素质也提出了新的更高的要求。
内部审计战略地位的提高，要求内部审计人员必须上一个大的台阶。
因为目前企业内部审计人员大多是从财务部门分离出来的，他们比较熟悉财会业务，但缺乏现代企业经营管理知识，对企业全面经营管理和内部控制缺乏了解，没有必备的学识和业务能力，也就很难胜任内部审计工作。
（五）内部审计手段落后信息技术的快速发展和计算机及其网络的广泛应用，企业的管理方式和经营方式已经发生了革命性的变化，这也要求企业内部审计必须跟上形势，实现现代化。
目前的情况是：大多内部审计人员没有掌握计算机及其网络技术，也缺乏这方面的专家，使企业内部审计还处于传统的手工测试阶段，而且一天到晚忙于检查、计算，而不是更高层次的工作，这已严重不适应现代化企业内部审计的要求。
三、应加强和改善我国内部审计工作根据我国审计工作的现状，企业内部控制基本规范的要求，笔者认为应该从以下几个方面加强和改善我国内部审计工作：（一）要提高企业领导对企业内部审计工作重要性的认识提高企业领导对企业内部审计工作重要性的认识，是搞好企业内部审计的关键。
激烈竞争的市场经济环境，外部权重的制约，使企业领导认识到，必须把企业内部审计作为评价企业经营业绩的一项重要内容；企业领导要获得职业生涯的稳定发展，就必须依靠包括内部审计在内的治理工具，以保证企业在经营管理工作中不出重大经济问题，这样就有助于企业领导提高对企业内部审计工作的认识，正确把握，准确定位，自觉组织和加强对内部审计工作的领导，充分依靠和发挥企业内部审计的作用。
（二）增强内部审计的独立性内部审计的独立性，是内部审计的灵魂。
要增强内部审计的独立性，从组织管理的角度说，企业应该在董事会及其审计委员会的组织、指导下开展工作，以排除不必要的干扰，按照法律法规的要求，做好内部审计工作，否则，内部审计工作无法独立地开展工作，势必影响内部审计工作的开展和高质量地完成内部审计工作。
董事会及其审计委员会，要审核企业内部审计章程，提名和审核批准内审机构执行主管，审核年度审计计划，审查内部组织结构和人员素质，听取内审执行主管审计情况和审计结果的报告，检查内部审计结果的采用情况。
内部审计工作可以涉及企业生产经营和管理的各个领域，内部审计主管可以列席董事会等有关会议，内部审计人员可以列席有关业务会议，从中了解情况，并根据公司治理需要，随时检查和评价有关活动。
内部审计主管可以根据内部章程或董事会的要求，单独向董事会报告审计结果及其情况分析，以及纠正问题的意见和改进管理的意见，以保证内部审计工作可以独立、有效地开展。
（三）建立健全企业内部审计法规制度目前我国审计监督体系已基本建立起来，从政府审计角度说，有国家审计法；从社会审计角度看，有注册会计师法，对支持和保证国家审计和社会审计工作的开展提供了法律依据。
但企业内部审计的法律法规不是很完善很健全，现在还没有内部审计法，只有国家审计署《关于内部审计工作的规定》、中国内部审计师协会发布的《内部审计准则》和《内部审计基本准则》及一系列具体准则，层次较低，法律效力不高。
社会主义市场经济的发展和企业内在要求，特别是《企业内部基本控制规范》的出台，对内部审计工作提出了新的更高的要求。
在这种情况下，为保证内部审计工作有法可依，国家应尽快出台内部审计的有关法规，与其相应配套的规章制度也应进一步完善。
（四）提高内审工作人员的素质前面我们已经提到，目前企业的内审人员普遍素质不高，不能适应内部审计工作开展的需要。
为此，一方面应加强审计机构，充实审计人员。
过去有些审计机构是由各财会机构临时抽调人员组成的，不少是老同志。
他们对财会工作很熟悉，但就是缺乏企业经营管理及新技术的全面知识。
所以，应注意从各方面抽调年轻同志充实内部审计机构，以保证人员结构的合理性。
另一方面，应加。