商业银行业务与经营(课堂PPT)
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一、个人信用征信及其经济意义
1.信用评估即征信，征信的基本功能是了解 、调查、验证他人的信用，使信贷活动中的 贷款人能够比较充分地了解借款人的真实资 信情况和如期偿还能力。 2.影响个人信用的两个主要因素：个人财务 状况、主观意愿或信用意识。
14
二、个人财务分析的主要内容和目标
（一）个人财务分析内容P163-165
4
（二）消费信贷产生的理论基础
---生命周期消费理论
经济学家Franco Modigliani 的生命周期假设指出 :人在少年及老年期，由于没有工作能力，所以支出 必然大于收入，而他们的支出是由家人，政府或个人 储蓄所支持。至于壮年期，工作能力正旺，并懂得为 将来（老年期）作出打算，故收入和储蓄亦相应增加 （见图表）。
1.居民住宅抵押贷款
2.非住宅贷款
汽车贷款 耐用消费品贷款 教育贷款 旅游贷款
3.信用卡贷款
9
三、消费信贷的特点
1.高风险性 （1）消费信贷的还款来源不稳定，波动性较大。 （2）信息不对称风险比较严重。 （3）贷款结构内含较高的利率风险和违约风险。 2.高收益性 3.周期性
消费信贷的周期性体现在较高的经济周期敏感性。 4.利率不敏感性
15
（二）个人财务分析的目标
• 确定借款客户各种资产的价值和可靠性。 • 确定一个或几个可能作为抵押品的流动性资产。 • 明确客户的财务状况和战略，估计负债中的流动
部分及其偿还方式，确定可能的还款来源。 • 比较财务报表的各部分信息来确定客户的总体负
债情况和流动性，同时确定担保人偿还负债或满 足贷款服务要求的能力。
3
一、消费信贷的产生及对商业银行的意义
（一）产生原因
第二次世界大战后在西方国家兴起的，经过几十年 的发展，已成为一项重要的贷款业务。 战后西方零售贷款迅速发展的主要原因：
一是各金融机构之间竞争日趋激烈，认识到零售业务的重要 性； 二是战后西方经济发展比较稳定，个人收入提高，人们乐于 利用贷款进行消费； 三是各种征信机构大量出现，使银行可以方便、快捷地了解 借款人的信用状况。
5
少壮老 年 期
少年期
壮年期
支出曲线
收入曲线
年龄阶段
老年期
生命周期消费理论
6
• 从经济效用最大化角度看，理性的经济人应 该而且必然会从恒久收入出发，在一生的较 长时间范围内安排消费支出，使得自身的消 费与恒久收入相匹配，从而获得最大的收入 效用。实现个人收入效用最大化的路径就是 消费信贷。
7
（三）对银行意义
对商业银行来说，消费信贷是实现资产多元化、降 低不良资产比率、提高竞争能力的有效手段。
1.消费信贷可以改善银行资产结构，降低经营 风险。
2.消费信贷是商业银行一个新的利润增长点。 3.消费信贷是提高商业银行竞争力的重要途径
。
*增加对个人客户的吸引力，提高市场知名度，增强竞争力。
8
（四）消费信贷的种类
第七章 消费者信贷
【教学内容】
• 消费信贷概述 • 消费信贷的个人信用评估 • 住宅抵押贷款 • 汽车贷款 • 信用卡贷款 • 消费信贷定价
1
【教学目的和要求】
了解商业银行消费信贷起源和发展；把握消 费信贷的个人信用评估的相关知识；重点掌 握住宅抵押贷款、汽车贷款以及信用卡贷款 的内容和风险控制。
（1）确定未来的还款来源或抵押品： 确定资产的价值、稳定性和流动性； 界定资产的所有权； 通过纳税申报表上的信息来确定客户的收入。
(2)负债和费用：确定财务报表内容的准确性和完整 性，明确客户的还款方式，并估计担保贷款和限制 性贷款的影响。
(3)综合分析：运用财务报表所获得的信息综合评价 客户的流动资金状况。
1.确定贷款的潜在的抵押品或还款来源； 2.更清楚地了解借款人资产的流动性； 3.确定流动负债(在未来12月内要偿还的负债)金额； 4.计算出一个更准确的所有者权益数据； 5.分析借款人的速动比率和所有者权益与资产比率。
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五、个人信用评估方法
（一）Z计分模型
Z值评分模型是一种以会计资料为基础的多变量信用 评分模型，由模型所计算出的Z值可以较为明确地反 映借款人在一定时期内的信用状况，因X此1-客可户收以入作为 预测借款人财务好坏的早期预警系统。X2-速动比率
X3-调整后的所有者 权益与资产比 率
Z=2.5X1+1.8X2+1.5X3
银行在运用该模型时，只需将贷款申请人的有关财务指标数 据填入，便可由计算机自动计算得出Z值。 Z值越大，信用就越好；Z值越小，信用就越差。
19
（二）“5C”判断法 评估个人信用的5C：
品德（character） 能力（capacity） 资本（capital） 担保品（collateral） 条件（condition）。
2
第一节 消费信贷概述
• 消费信贷，是指银行等金融机构为满足个人 特定的消费目的而发放的贷款。它以消费者 未来的购买力为放款基础，旨在通过信贷方 式预支远期消费能力，来刺激或满足个人即 期消费需求。
• 广义的消费信贷包括住房贷款在内的所有 面向个人消费者提供的贷款，
• 狭义的消费信贷指除住房贷款以外的消费 信贷，主要指利用信用卡进行的短期、日常 消费贷款。
16
三、个人财务报表的分析方法
分析范围包括：
• 流动资产分析 • 不动产分析 • 应收贷款分析 • 人寿保险分析 • 退休基金分析 • 私人财产
• 其它财产 • 个人收入分析 • 个人负债分析 • 其它信息： • 共有权 • 偶然负债和或有负债
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四、个人财务报表综合分析
综合分析就是将从借款人的财务报表中获得的每项信 息有机地组织起来，从而达到以下目的：
wenku.baidu.com11
(二)消费信贷风险分散的主要手段
1.避免每一类消费信贷的借款人过分集中 。 2.强调不同贷款期限的合理搭配。 3.通过二级市场出售消费信贷。
12
五、我国消费信贷发展的特征
1.初步形成多元化的消费信贷体系 2.增长速度快，规模不断扩张 3.地区之间发展不平衡，城乡差异较大
13
第二节 消费信贷的个人信用评估
10
四、消费信贷的风险控制
（一）控制消费信贷风险的主要手段
为了控制消费信贷风险，银行可以从贷款用 途、贷款数额、还款来源、担保品和借款人 的品质等方面加强管理。
1.建立覆盖全社会的个人信用系统。 2.住宅抵押贷款中，确定合理的首付额度。 3.规定还本付息的最高限额。 4.在信用卡批核过程中，加强对持卡人的调查与分 析，减少风险。
1.信用评估即征信，征信的基本功能是了解 、调查、验证他人的信用，使信贷活动中的 贷款人能够比较充分地了解借款人的真实资 信情况和如期偿还能力。 2.影响个人信用的两个主要因素：个人财务 状况、主观意愿或信用意识。
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二、个人财务分析的主要内容和目标
（一）个人财务分析内容P163-165
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（二）消费信贷产生的理论基础
---生命周期消费理论
经济学家Franco Modigliani 的生命周期假设指出 :人在少年及老年期，由于没有工作能力，所以支出 必然大于收入，而他们的支出是由家人，政府或个人 储蓄所支持。至于壮年期，工作能力正旺，并懂得为 将来（老年期）作出打算，故收入和储蓄亦相应增加 （见图表）。
1.居民住宅抵押贷款
2.非住宅贷款
汽车贷款 耐用消费品贷款 教育贷款 旅游贷款
3.信用卡贷款
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三、消费信贷的特点
1.高风险性 （1）消费信贷的还款来源不稳定，波动性较大。 （2）信息不对称风险比较严重。 （3）贷款结构内含较高的利率风险和违约风险。 2.高收益性 3.周期性
消费信贷的周期性体现在较高的经济周期敏感性。 4.利率不敏感性
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（二）个人财务分析的目标
• 确定借款客户各种资产的价值和可靠性。 • 确定一个或几个可能作为抵押品的流动性资产。 • 明确客户的财务状况和战略，估计负债中的流动
部分及其偿还方式，确定可能的还款来源。 • 比较财务报表的各部分信息来确定客户的总体负
债情况和流动性，同时确定担保人偿还负债或满 足贷款服务要求的能力。
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一、消费信贷的产生及对商业银行的意义
（一）产生原因
第二次世界大战后在西方国家兴起的，经过几十年 的发展，已成为一项重要的贷款业务。 战后西方零售贷款迅速发展的主要原因：
一是各金融机构之间竞争日趋激烈，认识到零售业务的重要 性； 二是战后西方经济发展比较稳定，个人收入提高，人们乐于 利用贷款进行消费； 三是各种征信机构大量出现，使银行可以方便、快捷地了解 借款人的信用状况。
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少壮老 年 期
少年期
壮年期
支出曲线
收入曲线
年龄阶段
老年期
生命周期消费理论
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• 从经济效用最大化角度看，理性的经济人应 该而且必然会从恒久收入出发，在一生的较 长时间范围内安排消费支出，使得自身的消 费与恒久收入相匹配，从而获得最大的收入 效用。实现个人收入效用最大化的路径就是 消费信贷。
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（三）对银行意义
对商业银行来说，消费信贷是实现资产多元化、降 低不良资产比率、提高竞争能力的有效手段。
1.消费信贷可以改善银行资产结构，降低经营 风险。
2.消费信贷是商业银行一个新的利润增长点。 3.消费信贷是提高商业银行竞争力的重要途径
。
*增加对个人客户的吸引力，提高市场知名度，增强竞争力。
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（四）消费信贷的种类
第七章 消费者信贷
【教学内容】
• 消费信贷概述 • 消费信贷的个人信用评估 • 住宅抵押贷款 • 汽车贷款 • 信用卡贷款 • 消费信贷定价
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【教学目的和要求】
了解商业银行消费信贷起源和发展；把握消 费信贷的个人信用评估的相关知识；重点掌 握住宅抵押贷款、汽车贷款以及信用卡贷款 的内容和风险控制。
（1）确定未来的还款来源或抵押品： 确定资产的价值、稳定性和流动性； 界定资产的所有权； 通过纳税申报表上的信息来确定客户的收入。
(2)负债和费用：确定财务报表内容的准确性和完整 性，明确客户的还款方式，并估计担保贷款和限制 性贷款的影响。
(3)综合分析：运用财务报表所获得的信息综合评价 客户的流动资金状况。
1.确定贷款的潜在的抵押品或还款来源； 2.更清楚地了解借款人资产的流动性； 3.确定流动负债(在未来12月内要偿还的负债)金额； 4.计算出一个更准确的所有者权益数据； 5.分析借款人的速动比率和所有者权益与资产比率。
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五、个人信用评估方法
（一）Z计分模型
Z值评分模型是一种以会计资料为基础的多变量信用 评分模型，由模型所计算出的Z值可以较为明确地反 映借款人在一定时期内的信用状况，因X此1-客可户收以入作为 预测借款人财务好坏的早期预警系统。X2-速动比率
X3-调整后的所有者 权益与资产比 率
Z=2.5X1+1.8X2+1.5X3
银行在运用该模型时，只需将贷款申请人的有关财务指标数 据填入，便可由计算机自动计算得出Z值。 Z值越大，信用就越好；Z值越小，信用就越差。
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（二）“5C”判断法 评估个人信用的5C：
品德（character） 能力（capacity） 资本（capital） 担保品（collateral） 条件（condition）。
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第一节 消费信贷概述
• 消费信贷，是指银行等金融机构为满足个人 特定的消费目的而发放的贷款。它以消费者 未来的购买力为放款基础，旨在通过信贷方 式预支远期消费能力，来刺激或满足个人即 期消费需求。
• 广义的消费信贷包括住房贷款在内的所有 面向个人消费者提供的贷款，
• 狭义的消费信贷指除住房贷款以外的消费 信贷，主要指利用信用卡进行的短期、日常 消费贷款。
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三、个人财务报表的分析方法
分析范围包括：
• 流动资产分析 • 不动产分析 • 应收贷款分析 • 人寿保险分析 • 退休基金分析 • 私人财产
• 其它财产 • 个人收入分析 • 个人负债分析 • 其它信息： • 共有权 • 偶然负债和或有负债
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四、个人财务报表综合分析
综合分析就是将从借款人的财务报表中获得的每项信 息有机地组织起来，从而达到以下目的：
wenku.baidu.com11
(二)消费信贷风险分散的主要手段
1.避免每一类消费信贷的借款人过分集中 。 2.强调不同贷款期限的合理搭配。 3.通过二级市场出售消费信贷。
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五、我国消费信贷发展的特征
1.初步形成多元化的消费信贷体系 2.增长速度快，规模不断扩张 3.地区之间发展不平衡，城乡差异较大
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第二节 消费信贷的个人信用评估
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四、消费信贷的风险控制
（一）控制消费信贷风险的主要手段
为了控制消费信贷风险，银行可以从贷款用 途、贷款数额、还款来源、担保品和借款人 的品质等方面加强管理。
1.建立覆盖全社会的个人信用系统。 2.住宅抵押贷款中，确定合理的首付额度。 3.规定还本付息的最高限额。 4.在信用卡批核过程中，加强对持卡人的调查与分 析，减少风险。