学校现金管理制度大全

合集下载

学校现金管理制度范文

学校现金管理制度范文学校现金管理制度范文第一章总则第一条根据《中华人民共和国财政法》、《中华人民共和国预算法》等相关法律法规，为规范学校现金管理行为，确保学校财务安全，提高财务管理效率，制定本制度。

第二条本制度适用于学校所有现金管理活动，包括资金收入、支出、存储、使用等环节。

第三条学校现金管理应遵循公开、公正、公平、便民、高效的原则。

第四条学校现金管理应遵守国家的财务会计法规，保证财务信息真实、准确、完整。

第五条学校应建立健全现金管理组织机构，明确职责权限，确保现金管理工作科学、规范进行。

第二章收入管理第六条学校各项收入应进行合理管理，确保收入的准确性和实时性。

第七条学校收入应按照财政规定的程序和管理要求执行。

第八条学校收入应及时上缴国库，不得挪作他用。

第九条学校收入核算应按照财政规定的科目分类，建立科学、规范的收入核算制度。

第十条学校各项收入应按照财政规定的比例上交，不得私分或截留。

第十一条学校收入的征收和使用应依法依规进行，不得有压缩经费、浪费公款等行为。

第三章支出管理第十二条学校各项支出应严格依照财政规定的程序进行。

第十三条学校支出应经过预算审批，并按照预算执行。

第十四条学校支出应实行事前审批、事中监督、事后检查的制度。

第十五条学校支出应进行归口管理，确保支出资金合理使用。

第十六条学校支出应及时、准确地进行核算，并建立科学、规范的支出核算制度。

第四章现金存储和使用管理第十七条学校应设立专门的现金库房，保证现金安全。

第十八条学校现金库房的管理人员应按照规定的程序进行现金存储和领取。

第十九条学校现金库房应每天进行账务核对，确保现金余额准确。

第二十条学校的现金使用应经过审批，并按照规定的程序进行。

第二十一条学校现金使用人员应按照规定的用途使用现金，并应对使用情况进行记录。

第五章监督检查第二十二条学校应建立内部监督机制，对现金管理进行日常监督。

第二十三条学校应建立外部监督机制，接受上级财政部门的监督检查。

学校现金管理规定模版（三篇）

学校现金管理规定模版第一章总则第一条为规范学校现金管理工作，提高资金使用效率，保障学校资金安全，提升学校财务管理水平，制定本规定。

第二条本规定适用于学校内所有现金管理活动，包括现金的收、付、保管、使用等各环节。

第三条现金管理应坚持公开、公平、公正、公务原则，遵循法律法规，合理、安全、高效地使用学校财务资源。

第四条学校财务处为现金管理部门，负责学校现金管理工作的组织、协调和监督。

第五条学校各部门、单位应配合财务处的工作，履行现金管理职责。

第六条学校现金管理实行细则制度，由财务处根据本规定制定并报学校领导审核。

第七条学校现金管理应当严格按照预算和财务制度进行，不得擅自调用和挪用现金资金。

第八条学校现金管理应确保资金安全，严禁违法违规行为，防范各类风险，防止财产损失。

第二章现金预算第九条学校应根据工作需要，制定年度现金预算，明确收入和支出项目，制定财政收支计划。

第十条学校各部门、单位应按照学校的经费预算制度，制定全年财务预算，并按照预算执行。

第十一条现金预算编制应遵循科学、公正、合理的原则，合理分配资源，调整和改进财务管理。

第十二条学校现金管理人员应严格按照预算执行，预算超支的情况应及时上报财务处，经学校领导批准方可超支。

第三章现金收付第十三条学校现金的收入来源主要包括学费、经费拨款、经营收入等。

现金的收取应按照规定的程序和流程进行。

第十四条学校应设立专门的收款点，负责接收学费、经费等现金，并保证收款点的安全、便捷和高效。

第十五条学校现金的支付主要包括工资、福利、采购、费用支出等。

现金的支付应按照规定的程序和流程进行。

第十六条学校现金支付应与经办人员的职责和权限相匹配，并且应由专门的支付人员进行操作。

第四章现金保管和使用第十七条学校现金应由财务处统一负责保管，分设专门的现金保管室，由专人负责日常保管工作。

第十八条现金保管室应具备防火、防盗、防水等基本设施，保证现金的安全和完整。

第十九条学校现金使用应经过申请，审批，并按照预算和使用计划进行。

学校现金_印鉴管理制度

一、总则为加强学校现金、印鉴管理，确保资金安全，规范财务行为，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我校实际情况，特制定本制度。

二、现金管理1. 现金收入管理（1）学校现金收入应全部纳入学校财务账户，不得私设“小金库”。

（2）现金收入应及时清点，当日结算，不得跨日存放。

（3）现金收入需开具合法票据，并加盖财务专用章。

2. 现金支出管理（1）学校现金支出应严格执行预算管理，遵循“一支笔”审批制度。

（2）现金支出需提供合法票据，并经财务部门审核批准。

（3）500元以下的零星支出，可使用现金支付；超过500元的支出，原则上应使用转账支付。

3. 现金保管（1）学校财务室配备专用保险柜，由财务人员负责保管。

（2）财务人员离岗或休息时，应将现金存入保险柜，并上锁。

（3）库存现金不得超过规定限额，超出部分应及时存入银行。

三、印鉴管理1. 印鉴种类学校印鉴包括公章、财务专用章、合同专用章等。

2. 印鉴使用（1）公章用于学校对外发文、签订合同、证书颁发等事项。

（2）财务专用章用于财务收支、报销审批等事项。

（3）合同专用章用于签订合同、协议等事项。

3. 印鉴保管（1）印鉴由财务室指定专人保管，不得随意转借、复制。

（2）印鉴使用时，需填写《印鉴使用登记表》，并经分管领导批准。

（3）印鉴使用完毕后，应及时归还保管人。

四、监督与责任1. 学校财务部门负责现金、印鉴管理的日常监督工作。

2. 财务人员应严格遵守本制度，对违反制度的行为，视情节轻重，给予批评教育或纪律处分。

3. 对因违反现金、印鉴管理制度造成经济损失的，依法承担赔偿责任。

五、附则1. 本制度由学校财务部门负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行。

3. 原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

学校现金内部管理制度

学校现金内部管理制度第一章总则第一条为规范学校现金的使用，加强对现金的内部管理，制定本制度。

第二条本制度适用于学校所有教职工、学生以及与学校相关的现金管理工作。

第三条学校现金管理工作应遵循“公开、公正、公平、规范”的原则。

第四条学校现金管理工作应依法合规，保证资金的安全和合理利用，防止财务风险。

第五条学校财务部门负责学校现金管理工作，并向学校领导层报告工作情况。

第二章学校现金管理流程第六条学校现金管理包括财务预算、资金审批、资金监管和资金清算等环节。

第七条财务预算应根据学校的实际需求编制，经过相关部门审核并报学校领导层批准后方可执行。

第八条资金审批应有权限的人员进行，根据预算用途与金额适度人员审批，并签署相关文件。

第九条资金监管应由专人负责，确保资金的安全和合理使用，遵守会计法律法规并做好相关记录。

第十条资金清算应定期进行，由财务人员核对账目，保证与实际资金相符合。

第三章学校现金管理规范第十一条学校现金管理应做到公开透明，遵循公示公告的原则，及时向相关人员通报资金的使用情况。

第十二条学校现金管理应严禁私自挪用公款，一经发现将依法追究相关人员的法律责任。

第十三条学校现金管理应按照预算用途使用资金，不得超出预算范围，严禁违规支出。

第十四条学校现金管理应建立健全的内部审计制度，确保资金使用的合理性和合规性。

第十五条学校现金管理应建立完善的风险防控机制，及时发现并解决可能存在的财务风险。

第四章学校现金管理责任第十六条学校领导层对学校现金管理负有最终责任，需审核并批准有关资金预算与使用。

第十七条财务部门负责学校现金管理的具体工作，需定期向学校领导层报告工作情况。

第十八条相关部门负责审核和审批资金使用事项，需确保资金使用的合理性和合规性。

第十九条学校教职工和学生应严格按照学校现金管理制度执行，不得私自使用公款。

第五章学校现金管理监督与评估第二十条学校现金管理应定期进行内部审计，并报告审计结果。

第二十一条学校现金管理应配备专门的监督机构，及时发现并纠正管理中的问题。

学校现金管理制度范文(4篇)

学校现金管理制度范文第一章总则第一条为规范学校现金管理，提高资金使用效益，防范和减少财产损失，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《事业单位会计制度》等相关法律、法规和规章，结合我校实际，制定本制度。

第二章现金的来源与保管第二条学校的现金主要来源于以下几个方面：（一）政府拨款；（二）学生和家长的学费、住宿费等；（三）赞助款；（四）其他收入。

第三条学校应当设立现金保管室，由专门人员负责现金的存放和保管，保管室内应当配备符合安全要求的保险箱和其他保管设备，保险箱应当由两名保管人员分开保管钥匙。

第四条学校现金保管室应当定期进行盘点，每月至少一次，每次盘点应当由监督人员参与并签字确认，记录现金的数量和账面应有金额的比对情况。

第三章现金支付与报销第五条学校的现金支付包括以下几个方面：（一）工资、奖金、津贴等人员报酬；（二）教师培训费、差旅费、会议费等；（三）学校的水、电、电话费用等；（四）其他福利费用。

第六条学校现金支付的程序如下：（一）编制支出预算；（二）编制支付凭证；（三）登记支付凭证；（四）经审核后，由财务人员进行支付；（五）支付后的凭证由审核人和支付人签字确认；（六）及时将支付情况反馈给财务人员进行登记并归档。

第七条学校的现金报销程序如下：（一）填写报销单；（二）报销单由申请人填写并在报销单上注明费用的详细用途和金额，并附上相应的票据；（三）报销单经所属单位或部门主管审核；（四）报销单报送给财务部门进行审核并支付；（五）支付后，将报销凭证进行归档保存。

第八条学校的现金支付和报销业务应当实行双人共同操作原则，即支付和报销的凭证必须经过两名工作人员共同操作和签字确认。

第四章风险防控第九条学校现金保管室应当安装监控设备，并且定期进行检查和维护，确保设备的正常运行。

第十条学校现金保管室应当加强对进出人员的管理，必须有相关证件和事由，禁止非有关人员进入保管室。

第十一条学校应当做好资金的核算工作，确保资金的实时监控和正确安排使用。

学校现金管理规定(3篇)

第1篇第一章总则第一条为了加强学校财务管理，规范现金收支行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合我校实际情况，特制定本规定。

第二条本规定适用于我校各校区、各部门的现金收支管理。

第三条学校现金收支管理应遵循以下原则：1. 法规原则：遵守国家有关法律法规，严格执行国家财经政策和学校财务制度。

2. 安全原则：确保现金安全，防止现金丢失、被盗、损坏。

3. 合法原则：现金收支必须合法、合规，不得违规操作。

4. 效率原则：提高资金使用效率，确保资金及时、合理、有效使用。

5. 监督原则：加强内部监督，确保现金收支透明、公开。

第二章现金收支范围第四条学校现金收支范围包括：1. 学校日常零星开支；2. 职工工资、津贴、奖金、福利等现金发放；3. 学生学费、住宿费、奖学金、助学金等现金收取；4. 学校对外临时性小额支付；5. 学校内部小额现金报销；6. 其他按规定可以现金支付的支出。

第五条学校现金收支不得用于以下范围：1. 采购大宗商品；2. 支付大额款项；3. 支付对外投资；4. 支付现金分红；5. 其他不符合国家法律法规和学校财务制度的规定。

第三章现金收支管理职责第六条学校财务部门是现金收支管理的责任主体，负责以下工作：1. 制定现金收支管理制度，并组织实施；2. 负责现金收支的审核、审批和监督；3. 负责现金收支的登记、核算和报表编制；4. 负责现金库存的管理和现金盘点；5. 负责现金收支的统计分析。

第七条学校各部门是现金收支管理的执行单位，负责以下工作：1. 按规定编制现金收支计划，并报送财务部门审批；2. 严格执行现金收支管理制度，确保现金收支合法、合规；3. 及时报送现金收支报表，配合财务部门进行核算和监督；4. 加强部门内部现金收支管理，确保资金安全。

第四章现金收支流程第八条学校现金收支流程如下：1. 提出申请：各部门根据实际需要，提出现金收支申请，经部门负责人审批后报送财务部门。

学校现金管理制度_文库

一、总则为了加强我校财务管理工作，规范现金收支行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和财政部门的规定，结合我校实际情况，特制定本制度。

二、现金管理原则1. 依法合规：严格按照国家法律法规和财政部门的规定进行现金管理。

2. 安全高效：确保现金资产的安全，提高资金使用效率。

3. 专款专用：现金支出必须符合预算，专款专用，不得挪用。

4. 严格审批：现金收支必须经过严格的审批程序。

5. 日清月结：现金收支要做到日清月结，确保账实相符。

三、现金收支范围1. 个人劳务报酬；2. 根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；3. 出差人员必须随身携带的差旅费；4. 500元以下的零星支出，超过限额部分原则上应以转账结算凭证（转账支票、汇票或信汇）支付；5. 中国人民银行确定需要支付现金的其它支出。

四、现金管理职责1. 财务部门负责全校现金的统一管理，负责现金收支的审批、登记、核算和监督工作。

2. 出纳员负责现金的收付、保管和核算工作。

3. 各部门负责人负责本部门现金收支的审批、管理和监督工作。

五、现金管理措施1. 现金收支实行“一支笔”审批制度，由校长或其授权人审批。

2. 现金收支必须取得合法、有效的原始凭证，并按照规定进行登记、核算。

3. 现金收支要做到日清月结，确保账实相符。

4. 库存现金不得超过规定限额，超过部分应及时存入银行。

5. 严禁以白条抵库、坐支现金、挪用公款和借支私用。

6. 严禁私自设立“小金库”和账外资金。

7. 定期对现金收支进行审计和检查，发现问题及时整改。

六、奖惩措施1. 对严格执行现金管理制度，确保资金安全、提高资金使用效率的部门和个人，给予表彰和奖励。

2. 对违反现金管理制度，造成资金损失或不良影响的部门和个人，给予通报批评、经济处罚或纪律处分。

七、附则本制度自发布之日起施行，由财务部门负责解释。

【注】：本制度可根据实际情况进行调整和补充。

学校现金安全管理制度

一、目的为确保学校财务安全，防止现金丢失和挪用，保障学校教育教学工作的顺利进行，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于学校内部所有涉及现金收付的部门和人员。

三、职责分工1. 学校财务部门：负责制定现金管理制度，监督执行情况，定期对现金管理进行审计。

2. 保卫部门：负责学校安全保卫工作，对现金存放、使用、保管等环节进行监督。

3. 各部门负责人：对本部门现金管理负责，确保现金安全。

4. 各岗位工作人员：按照规定进行现金收付，确保现金安全。

四、现金管理制度1. 现金收支原则（1）现金收支必须遵循“收支两条线”原则，即现金收入必须及时存入银行，现金支出必须按照预算执行。

（2）现金收支必须坚持“日清月结”原则，确保现金收支账目清晰、准确。

2. 现金收支流程（1）收现流程：各部门收取现金后，应及时填写《现金收入登记簿》，并由部门负责人签字确认，交财务部门审核。

财务部门对现金收入进行核对，确认无误后，将现金存入银行。

（2）付现流程：各部门申请使用现金时，需填写《现金支出申请单》，经部门负责人审批后，交财务部门审核。

财务部门对现金支出进行核对，确认无误后，将现金支付给申请人。

3. 现金存放（1）学校财务部门设立专门的现金保管柜，用于存放现金。

（2）现金保管柜由财务部门指定专人负责，并设置密码。

（3）现金保管柜钥匙由财务部门负责人保管，不得随意借出。

4. 现金盘点（1）财务部门每月对现金进行盘点，确保现金账实相符。

（2）各部门每月对所收取的现金进行盘点，并将盘点结果报财务部门。

（3）发现现金短缺或盈余，应及时查明原因，并向学校领导报告。

五、奖惩措施1. 对严格遵守现金管理制度，确保现金安全的部门和人员，给予表彰和奖励。

2. 对违反现金管理制度，造成现金丢失、挪用等问题的部门和人员，按照相关规定进行处理。

六、附则本制度由学校财务部门负责解释，自发布之日起施行。

如有未尽事宜，由学校财务部门负责修订。

学校现金管理制度(5篇)

学校现金管理制度一、认真贯彻执行____颁布的现金管理暂行条例。

学校经费开支必须严格遵守国家财经制度，履行社会集团控购物资审批制度。

二、学校经费严格执行预决算制度。

一切经费开支坚持“一支笔”审批。

三、学校公款不准私人借用，退教职工确有困难由工会互助“一日捐”活动来解决……四、各项费用支出严格履行审批手续，内部借款必须办理手续，经校长批准方可支付。

财务人员不得发放超过规定限额的资金。

超过规定限额可用现金转帐支票形式代替。

学校购买物质，____元以上的只能用支票或托付转账方式支付。

五、学校现金一律存入财政专户(财务室保险柜存留现金不得超过____元)，专款专用，杜绝挪用、转借公款或公款私存等现象。

不以任何名义套取、挪用和坐支现金，对违纪者，除退赔资金外，还要追究其行政责任。

六、凡领取现金或缴纳现金必须当面点清，事后概不负责。

七、现金帐登记要及时，做到日清月结，帐钱相符。

八、本制度自颁布之日起实施。

学校现金管理制度（2）是指学校为了保护学校资金安全，规范学校财务管理流程而制定的一套规章制度。

以下是一些学校常用的现金管理制度的主要内容：1. 收支公开透明：学校应建立健全财务管理制度，保证资金的收支公开透明，确保资金使用合法合规。

2. 资金保管制度：学校应建立资金保管制度，规定财务室或者指定的专门人员负责学校资金的保管，确保资金安全。

3. 收款制度：学校应建立规范的收款制度，规定由财务室或指定的专门人员收取学校收入，在收取过程中应按规定填写收据，并妥善保管。

4. 付款审批制度：学校应建立付款审批制度，规定付款必须经过审核、核对，并经授权人员审批，确保资金使用合理合规。

5. 财务报表制度：学校应建立规范的财务报表制度，按规定时间和格式编制财务报表，确保财务信息的真实、准确、完整。

6. 盘点与审计制度：学校应定期对现金进行盘点和审计，核对现金余额与账面余额的一致性，及时发现和纠正问题。

7. 财务管理人员职责：学校应明确财务管理人员的职责，并进行专业培训，提高其财务管理能力和风险防控意识。

学校现金管理制度范文（三篇）

学校现金管理制度范文第一章总则第一条为加强学校现金管理，规范现金收付流程，确保学校资金安全和合理利用，根据《中华人民共和国财政管理法》和《学校财务管理办法》等相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于学校的所有现金收付管理事项，包括学校经费的管理、校内各项收费管理等。

第三条学校现金管理的原则是安全、规范、高效。

具体要求如下：1. 确保学校现金资金流向的安全性，防止现金丢失、损毁等情况的发生；2. 遵循相关财经法规，规范学校现金流程，确保财务透明度；3. 高效管理学校现金资金，提高现金管理的运作效率和成本效益。

第二章现金管理岗位设置和职责第四条学校应设立专门的现金管理岗位，负责学校现金的收付、管理等相关工作。

第五条学校现金管理岗位设置如下：1. 现金出纳岗：负责接收学校各项款项，并对现金进行清点、记录并入库；2. 现金支付岗：负责学校各项经费支付和相关资金支出；3. 现金存管岗：负责学校现金的存管工作，确保资金安全；4. 现金监督岗：负责对现金管理岗位进行监督检查，确保现金管理流程的规范执行。

第六条学校现金管理岗位的职责如下：1. 现金出纳岗：负责学校现金收付款项的核对、登记和入库，确保现金资金的准确性；2. 现金支付岗：负责学校各类款项的支付和资金支出，确保款项的及时、准确支付；3. 现金存管岗：负责学校现金的存储、保管和核实工作，确保现金安全；4. 现金监督岗：负责对现金管理岗位进行监督检查，及时发现并解决现金管理中的问题。

第三章现金入库管理第七条学校现金入库包括校园卡充值、学费收款等各项现金收入。

第八条学校现金入库管理的具体流程如下：1. 现金出纳收到现金后，应当立即进行清点，确保现金的准确性；2. 清点无误后，现金出纳应当将现金及清点情况登记在册，填写《学校现金入库登记表》，并由出纳岗和相关负责人签字确认；3. 入库的现金应当及时存入学校指定的现金存管机构，由现金存管岗负责存入并保管；4. 现金存管岗应当对入库的现金进行清点，并填写《现金入库清点表》，并由存管岗和相关负责人签字确认。

学校现金管理制度

学校现金管理制度一、总则为了规范学校现金管理，保障学校财务安全，提高资金利用效率，制定本管理制度。

二、现金管理职责1. 学校财务部门是学校现金管理的主要负责单位，负责制定现金管理规章制度，制定和实施资金管理计划，并对现金管理工作进行监督和检查。

2. 各部门、班级应当自觉遵守学校现金管理规定，做到勤俭用钱，依法办事。

3. 学校领导层要高度重视现金管理工作，制定相关政策，加强对现金管理工作的监督和检查，确保学校财务安全。

三、现金收付管理1. 现金收款：（1）学校的各项收费必须按规定缴费，不得随意减免或延迟缴纳，确保学校各项经济收入的真实性和及时性。

（2）学校各项费用的收缴必须遵守财务制度，规范收费流程，并办理相关票据和财务凭证，确保收款的真实性和合法性。

2. 现金付款：（1）学校各项支出必须经过预算审批，严格按照预算执行，不得超支或挪用。

（2）学校各项费用的支付必须提供相关票据和财务凭证，确保支出的真实性和合法性。

3. 现金保管：（1）学校现金必须由专人保管，保险柜应当定期检查，确保现金的安全。

（2）学校现金必须进行日常盘点和月结，确保现金账面和实际库存的一致性。

四、现金使用管理1. 现金使用：（1）学校严格控制现金使用，推行非现金支付，降低现金使用量。

（2）学校的现金使用必须经过审批，严格按照规定使用，并提供相应的使用证明。

2. 现金管理：（1）学校领导层要严格执行资金管理规章制度，做好日常资金监管。

（2）学校各部门必须做到严格按规定使用资金，不得挪用、超支等违规行为。

五、现金监控管理1. 财务监控：（1）学校财务部门负责现金管理监控工作，对学校各项资金收支情况进行监控，及时发现并解决问题。

（2）学校领导层要加强对学校财务管理工作的监督和检查，对发现的问题要及时处理。

2. 内部控制：（1）学校应当建立健全的内部控制制度，防范和发现各种违规行为。

（2）学校各部门应当强化内部控制，严格执行内部控制规章制度。

中学现金管理制度（5篇）

中学现金管理制度一、严格执行上级有关部门的现金管理制度和有关规定。

二、按规定标准使用现金，____元以上原则上实行转账、电汇。

三、收取现金必须出具财政统一监制的票据，不得使用白条收取现金。

四、学校收取现金由总务处统一管理，其他处室不得收取现金，以杜绝小金库的产生。

违者按上级有关文件精神处理，直至追究法律责任。

五、现金储存不得超过银行核定限额，不得座支，收入及时入账，严禁形成帐外公款。

六、借支公款，必须填写学校规定的票据，公款不得借给私人，不得____公款或白条抵库。

七、业务人员办理现金支付业务时，认真审核原始凭证，原始凭证必须具备日期、品名、数量、金额、单位等五要素，以及经手、验收手续是否符合财务制度，审批人签名慎防涂改、伪冒，若有不符，财务人员应当拒绝支付。

中学现金管理制度（2）是指中学在日常收支活动中对现金的管理和使用的规定和程序。

其目的是确保校内现金的安全和合理使用，规范学校财务管理，并提高财务透明度。

中学现金管理制度一般包括以下内容：1. 学校现金基金的保管：规定学校现金基金应由专人负责保管，确保安全，并明确保管人的权责和责任。

2. 收款管理：规定学校收取学费、杂费等款项的具体程序和注意事项，包括收款人员的身份审查、收据的开具和保存等。

3. 支出管理：规定学校的各项支出需要经过审批程序，并明确各级权限和审批程序。

4. 报账与报销：规定学校支出的报账和报销程序，包括填制相关表格、凭证的齐全性要求等。

5. 系统记录与账目核对：规定学校应建立财务系统记录学校的收支情况，确保账目数据准确性，并规定定期进行账目核对。

6. 财务报告及公示：规定学校应定期发布财务报告，并在合适的渠道对外公示，保证学校财务的透明度。

7. 风险及违规处理：规定学校现金管理中可能出现的风险情况，并明确违规行为的处理措施。

8. 审计和监督：规定学校应定期进行内部审计，并接受上级教育管理部门的监督。

中学现金管理制度的实施需要学校领导的高度重视和推动，同时需要配备专业人员负责具体的财务管理工作，以确保各项制度能够有效执行和落实。

2024年学校现金管理制度样本（3篇）

2024年学校现金管理制度样本为强化现金使用与保管的管控，确保现金资产安全，杜绝违法违纪行为，根据财政部颁布的《内部会计控制规范—货币资金(试行)》以及中国人民银行《现金管理暂行条例》的指导思想，结合本校具体状况，特制定本校现金管理制度如下：一、现金管理原则本制度遵循内部管理制度要求，实行钱账分管制度。

明确界定现金的收付、结算、登记等职责，由报账会计与出纳分别承担，确保会计负责账目管理而不接触现金，出纳负责现金管理而不参与账目记录。

二、现金使用范围1. 个人劳务报酬支付；2. 依照国家规定向个人颁发的科学技术、文化艺术、体育等各类奖金；3. 出差人员必须随身携带的差旅费用；4. 限额（具体金额空白处）以下的零星支出，超出限额部分原则上应通过转账结算凭证（如转账支票、汇票或信汇）进行支付；5. 中国人民银行规定的其他需以现金支付的情形。

三、库存现金管理依据现金管理制度，严格设定并控制库存现金限额，超出部分应及时存入银行。

未经银行批准，严禁坐支、套取现金，私自挪用公款或借支私用，以及以白条抵充库存现金。

设定银行结算起点为（具体金额空白处），超过此金额的现金支付需通过公务卡或银行转账方式完成。

四、外地采购资金管理对于派人前往外地采购的情况，其采购款项必须通过财务科以银行汇款方式支付，严禁携带大额现金进行外地采购。

五、专项控制商品购置购置国家规定的专项控制商品时，必须采用银行转账结算方式，不得使用现金支付。

六、现金日记账管理对已完成的收付凭证，需及时且按顺序登记至现金日记账中，并结算出余额。

确保账面余额与实际库存现金相符，实行日清月结制度。

如发现长短款情况，应立即向财务负责人报告，查明原因并及时处理。

七、库存现金及票据保管负责保管库存现金、现金支票、空白收据及相关印章的人员，需确保其安全与完整无损。

一旦发生短缺，将追究相关人员的经济责任。

八、外出人员报销管理各类外出人员在返回后，须于一周内前往财务科办理结算报销手续。

学校现金管理规定（4篇）

学校现金管理规定第一章总则第一条为了加强学校现金管理，规范预算执行和资金使用，确保学校财务安全稳定健康发展，根据学校相关法律法规和财政规定，制定本规定。

第二条本规定适用于学校内所有使用公共资金的单位和个人。

第三条学校现金管理应遵循公开、公平、公正、诚实守信的原则，加强内部控制，防范风险。

第四条现金管理应注重流程规范，健全制度机制，完善信息管理，提高经费使用效益。

第五条学校现金主要包括：学费收入、教育经费收入、杂费收入、助学金、奖学金、工资福利等。

第六条学校应设立专门的财务部门负责现金管理，明确责任，加强监督。

第七条学校应定期对现金管理进行内部审计和外部监督，确保规定的执行效果。

第八条学校现金管理应依法遵守相关税收法规，按时、足额缴纳税收。

第二章现金收入管理第九条学校各单位应按照规定程序，严格执行财务管理制度，确保资金收入的合法、按期到账。

第十条学费收入应由学校财务部门负责接收并登记，收据应与学费缴纳人员信息相符，妥善保管。

第十一条教育经费收入应通过专门的经费管理系统进行管理，做到资金的来源、流向清晰可查。

第十二条杂费收入应设立专项账户，专项用于相关支出，不得挪作他用。

第十三条助学金、奖学金发放应经过评审程序，严格按照规定发放，做到公平公正。

第十四条学校现金收入应定期对账，确保收入的及时核实与登记。

第十五条学校现金收入应按照“先进先出”原则使用，确保公共资金的及时使用和安全。

第十六条学校现金收入应按规定的程序、权限和限额管理，不得滥用或超支。

第十七条学校现金收入应及时上交银行存入专用账户，不得私自保存或挪作他用。

第十八条学校现金收入应按规定的时间和方式报送相关部门和上级机关。

第三章现金支出管理第十九条学校现金支出应严格按照预算执行，确保财政资金有效使用。

第二十条学校现金支出应按照规定的程序、权限和限额管理，不得虚报、冒领、套取资金。

第二十一条学校现金支出应凭有效证明，报销的费用应符合相关规定和政策。

学校现金银行管理制度

一、制度目的为加强学校财务管理，规范现金和银行存款的使用，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和学校实际情况，特制定本制度。

二、现金管理1. 现金收支管理：学校现金收支必须严格按照国家现金管理的规定执行，实行“收支两条线”管理，即收入现金必须及时存入银行，支出现金必须按规定程序审批。

2. 现金限额管理：学校财务室现金限额不得超过规定的最高限额，超过部分应及时存入银行。

3. 现金使用范围：现金主要用于以下范围：（1）个人劳务报酬；（2）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；（3）出差人员必须随身携带的差旅费；（4）500元以下的零星支出；（5）中国人民银行确定需要支付现金的其它支出。

4. 现金支付审批：现金支付必须经过审批，严禁白条顶库、坐支现金、挪用公款。

三、银行存款管理1. 银行账户管理：学校设立银行账户，用于办理各项资金收付业务。

银行账户的开立、变更、撤销，必须按照国家规定和学校实际情况办理。

2. 银行存款限额管理：学校银行存款限额不得超过规定的最高限额，超过部分应及时转存。

3. 银行存款使用范围：银行存款主要用于以下范围：（1）学校日常经费支出；（2）学校项目经费支出；（3）学校对外支付款项；（4）中国人民银行确定需要使用银行存款的其它支出。

4. 银行存款支付审批：银行存款支付必须经过审批，严禁违规使用银行存款。

四、监督管理1. 学校财务部门负责现金和银行存款的日常管理，确保资金安全、合规使用。

2. 学校审计部门对现金和银行存款管理情况进行定期或不定期的审计，发现问题及时纠正。

3. 学校纪检监察部门对现金和银行存款管理情况进行监督检查，对违纪违规行为进行查处。

五、附则1. 本制度自颁布之日起实施。

2. 本制度由学校财务部门负责解释。

3. 本制度如与国家法律法规及上级政策规定不一致，以国家法律法规及上级政策规定为准。

学校现金使用管理制度

学校现金使用管理制度第一章总则第一条为规范学校现金使用管理，保障学校资金安全并提高财务管理效率，根据有关法律法规，制定本制度。

第二条学校现金使用管理制度适用于学校所有部门、单位及各类人员的现金使用。

第三条学校现金使用管理应遵循公开、公平、公正、廉洁的原则，严格执行。

第四条学校现金使用管理应坚持“低于者明规定，高于者慎审核”的原则，确保资金安全。

第五条学校现金使用管理应加强内部控制，防范风险，确保财务数据的真实、准确性。

第六条学校财务处负责学校现金使用管理工作。

第二章现金使用权限第七条学校现金使用权限划分如下：（一）校长具有最高现金支出权限；（二）财务处负责学校财务管理和财务资金的管理；（三）各院系、部门负责本单位的现金使用；（四）教职工、学生仅限个人交费等现金使用。

第八条各单位现金使用权限应当按照学校现金使用管理制度履行，不得随意超出权限范围。

第九条校长、财务处等部门负责人应当严格落实现金使用权限，对任何超额支出与负责人追究责任。

第三章现金使用审批第十条学校现金使用应当经过专人审批，形成书面审批记录，并按照权限层级逐级审批。

第十一条学校现金使用审批应包括审批人、审批日期、审批原因等内容，审批记录应妥善保存。

第十二条财务处应当定期复核现金使用审批记录，确保审批程序的规范性和有效性。

第四章现金使用管理第十三条学校现金使用应当采取预算管理、定额管理、限额管理等措施，确保现金使用符合规定。

第十四条学校现金的领用、支付、报销等应当有凭有据，确保资金流向清晰可追溯。

第十五条学校现金使用时，应当严格遵守相关规定，不得私自挪用、套取现金。

第十六条学校现金使用应当遵循“先支出，后报销”的原则，不得先报销后支出。

第五章现金保管第十七条学校现金应当交由专人负责保管，实行专人、专柜管理，保管记录应真实准确。

第十八条学校现金应当定期进行清点核对，确保现金账实一致。

第十九条学校现金应当存放在指定银行账户中，不得私自挪用。

第二十条学校现金保险柜应当检查保险柜是否完好、锁好，确保安全可靠。

学校现金管理规定范文(3篇)

学校现金管理规定范文第一章: 总则1.1 目的本规定旨在规范学校现金管理行为，确保学校资金的安全和合理使用。

1.2 适用范围本规定适用于全体学校师生员工和与学校资金相关的单位和个人。

第二章: 学校现金管理机构2.1 财务部门学校设立财务部门，负责学校现金管理事务。

财务部门应当建立健全现金管理制度，明确相关职责和权限。

2.2 现金管理人员财务部门应当设立专职现金管理人员，负责学校现金的领用、支付、核对和存储工作。

现金管理人员应符合相关资质要求。

2.3 现金监督人员学校应当设立独立的现金监督人员，负责监督现金管理人员的行为，并定期进行现金清点和对账工作。

第三章: 现金管理措施3.1 现金收付制度学校应当建立健全现金收付制度，明确现金收付的流程和要求。

凡是涉及现金的收付行为，必须按照制度执行。

3.2 现金保管制度学校应当建立现金保管制度，规定现金的存放、保管和保密措施。

现金保管必须符合防盗、防火、防潮等安全要求。

3.3 现金审核制度学校应当建立现金审核制度，规定现金领用、支付的审核程序和权限。

凡是涉及现金领用、支付的行为，必须经过审核批准。

3.4 现金流量监控制度学校应当建立现金流量监控制度，及时掌握和监测学校现金的流动情况。

现金流量监控应涵盖现金的收入、支出和结余情况。

第四章: 现金管理的具体规定4.1 现金领用4.1.1 现金领用必须按照相关制度和程序办理，必须符合实际需要，并必须有相应的支出凭证。

4.1.2 现金领取的人员必须确保现金的安全，防止遗失、损毁等情况发生。

4.2 现金支付4.2.1 现金支付必须经过审核批准，必须符合相关的预算和支出计划。

4.2.2 现金支付的凭证必须齐全、准确，并且有相应的领款人签字确认。

4.3 现金存储4.3.1 现金存储必须定期进行检查和清点，确保存款的准确性和完整性。

4.3.2 现金存储必须按照财务部门的规定进行保管，确保安全和密封性。

4.4 现金核对和对账4.4.1 现金核对和对账必须定期进行，确保现金的使用和结余情况的准确性和合理性。

中学现金管理制度模版(四篇)

中学现金管理制度模版一、总则为了加强中学现金管理工作，保证学校财务安全和规范财务管理，提高财务使用效益，特制定本制度。

二、管理组织1. 学校设立财务处负责中学现金管理工作，具体负责财务的收支核对、帐务管理、账务结算等工作。

2. 财务处主任负责协调和监督学校各部门现金管理工作。

3. 各部门负责人应配合财务处做好现金管理工作。

三、收入管理1. 学校所有现金收入必须由财务处统一管理，其他部门禁止私自收取。

2. 学校收到现金收入后，财务处应进行公正、透明的账务记录，开具发票并存放在财务处。

3. 财务处应每月定期对各部门收入进行核对和汇总，制作收入报表。

四、支出管理1. 学校所有现金支出必须经过财务处审批，并按照规定的程序进行报销。

2. 各部门发起的支出申请必须提供详细的支出事由和相关凭证，财务处审核后进行报销。

3. 财务处应对所有支出进行登记和记录，开具相应的支出凭证。

4. 学校支出购买的物品必须进行验收，确保质量合格后才能进行付款。

五、资金存储1. 学校现金必须妥善保管，防止丢失或被盗。

财务处设立专门的保险柜进行存储。

2. 财务处应制定安全保密措施，保证现金的安全存放。

3. 财务处应对账户余额进行实时监控，及时补充资金。

六、账务管理1. 财务处负责学校的账务管理工作，包括记录每天的收支情况、查验凭证、核对账目等。

2. 财务处应定期开展内部核算和审计工作，确保账目的准确性和合法性。

3. 学校应保留所有财务相关的凭证和报表，确保财务数据的完整性和可追溯性。

七、账务结算1. 财务处应按照学校规定的时间节点，制作财务报表和结算报告，进行财务的总结和分析。

2. 财务处应将账务结算报告提交给学校领导，并按照要求进行公示。

八、违纪处罚对于违反中学现金管理制度的行为，财务处将依据学校纪律处分条例进行处理，严重者可能面临开除处分。

九、附则1. 本制度自颁布之日起生效，并适用于全体中学教职员工。

2. 财务处有权对本制度进行解释和修改，并征得学校领导的意见。

学校现金制度

一、总则为了加强学校现金管理，确保资金安全，规范财务管理，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和学校实际情况，特制定本制度。

二、现金管理原则1. 遵循国家法律法规，严格执行财经纪律。

2. 保障资金安全，防止资金流失。

3. 简化手续，提高工作效率。

4. 严格执行现金支付范围和限额。

三、现金管理职责1. 财务部门负责现金的收支、保管和核算。

2. 各部门负责人负责本部门现金使用的监督和管理。

3. 出纳人员负责现金的收付、保管和核算。

四、现金收支管理1. 收入管理：现金收入应按照规定及时、足额上交财务部门，不得截留、挪用。

2. 支出管理：现金支出应严格按照预算执行，坚持“一支笔”审批制度，严禁无预算、无计划、无审批的现金支出。

3. 临时性支出：因特殊情况需临时使用现金的，应经校长批准，并在事后及时报销。

五、现金保管管理1. 出纳人员应妥善保管现金，确保现金安全。

2. 财务部门应定期检查现金保管情况，发现问题及时整改。

3. 现金存放地点应保密，确保现金不被盗用。

六、现金核算管理1. 出纳人员应按日清点现金，做到日清月结，账实相符。

2. 财务部门应定期核对现金账目，确保现金账目准确无误。

3. 财务部门应按月编制现金收支报表，及时报送校长和相关部门。

七、现金支付范围和限额1. 个人劳务报酬；2. 根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；3. 出差人员必须随身携带的差旅费；4. 500元以下的零星支出；5. 中国人民银行确定需要支付现金的其它支出。

八、奖惩措施1. 对严格执行现金管理制度，成绩显著的单位和个人给予表彰和奖励。

2. 对违反现金管理制度，造成资金损失的，依法追究责任。

九、附则1. 本制度自发布之日起施行。

2. 本制度由财务部门负责解释。

通过以上现金管理制度，学校将进一步加强现金管理，确保资金安全，提高资金使用效益，为学校教育事业的发展提供有力保障。