《操作风险管理》PPT课件 (2)

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一、人员因素
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内部欺诈
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失职违规
分析框架
3知识/技 能匮乏
核4 心雇员
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违反用工法
流失
商业银行内部员工因过失没有按照 雇用合同、内部员工守则、相关业务 及管理规定操作或者办理业务造成的 风险，主要包括因过失、未经授权的 业务或交易行为管以理课及件 超越授权的活动。 15
第一节 操作风险识别
操作风险。
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增加操作风险的原因
在过去的十几年间，银行业产生至少100次损失超过1 亿美元的操作风险损失。国际清算银行分类：
内部欺诈：爱尔兰联合银行、巴林银行、大和证券由 于诈骗性交易分别损失7亿、10亿、14亿美元
外部欺诈：纽约共和银行因为外部托管客户的诈骗行 为而损失6.11亿美元
雇员行为及工作场所安全性：美林证券因为性别歧视 触发法律纠纷而损失了2.5亿美元
第五章 商业银行
操作风险管理
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第一节 市场风险识别
风险识别
操
作
风险计量与经济资本配置
风
险 管
风险评估与控制
理
风险监测与报告
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第一章 商业银行风险管理概述
银监会主席刘明康在2005年6月表示：
当前我国银行发展面临信用、市场和操作三大风险，其 中信用风险是最大的风险，市场风险不断高涨，操作风
在《巴塞尔新资本协议》中巴塞尔委员会将操作风险定 义为：“由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科 技系统，以及外部因素所造成财务损失或影响银行声誉、 客户和员工的操作事件。”
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第一节 操作风险识别
具体事件包括：内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工 作场所安全，客户、产品和业务活动，实物资产的损坏， 营业中断和信息技术系统瘫痪，执行、交割和流程管理 七种类型。同时规定操作风险包括法律风险(Legal Risk)， 但不包括声誉风险(Reputational Risk)及战略风险 (Strategic Risk)。
缺陷。
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一、人员因素
抵押案例
某橡胶厂为了获得贷款引进一条生产线，将自己所拥有的 一项价值1000万元的房产抵押给银行，取得贷款300万元， 贷款方考虑到该房产的价值及所处环境，认为没有还款风 险，与该厂签订了借款合同及抵押担保合同，但实际在该 房产上，抵押人已设置了2个抵押权，合同期满后该橡胶 厂因经营不善无力偿还贷款，该银行才知道实际情况但已 无可奈何，该房产变卖后按顺序偿还贷款，银行蒙受了巨 大损失
违反用工法
知识/技能匮乏
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核心雇员流失
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第一节 操作风险识别
人员因素 操作风险的人员因素主要是指因商业银行员工发生内部欺 诈、失职违规，以及因员工的知识/技能匮乏、核心员工 流失、商业银行违反用工法等造成损失或者不良影响而引 起的风险。
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一、人员因素
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内部欺诈
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失职违规
分析框架
越权——澳大利亚国民银行案 澳大利亚国民银行4个外汇交易员越权进行澳大利亚元 和新西兰元对美元的外汇期权交易，结果判断失误遭受损 失，为了掩盖损失，他们制造了大量虚假交易，案发时共 给银行造成了3.6亿澳元损失，直到另一个交易员对他们 这笔交易产生怀疑并报告有关风险管理官时才发现。
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一、人员因素
险是目前防范的重点。 操作风险可以概括为“三个80%”现象和“三个一”现 象，即职务犯罪占80%，案发在基层的占80%，内外勾结 作案的占80%；一把手纷纷落马，内部环节一路打通， 犯罪分子一跑了之。
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第一节 操作风险识别
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第一节 操作风险识别
广义操作风险：也称为余留风险（residual risk），即： 将除信用风险、市场风险以外的所有风险都视为操作风 险。
3知识/技 能匮乏
核4 心雇员
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违反用工法
流失
内部欺诈是指员工故意骗取、盗用财 产或违反监管规章、法律或公司政策 导致的损失。
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第一节 操作风险识别
内部人作案——城市信用社8.8亿账外账 广东省梅州市兴宁信用社主任郑某在6年间任城市信用合 作社负责人期间，利用职务之便，以吸储或同业拆借等方 式吸收资金共计人民币8亿元，同时，还挪用大账资金 7320万元、城信社股金633万元，并将资金挪用到其个人 设立的账户上，用于账外高息发放，贷款给40多个单位和 个人，郑某的行为直接导致该城市信用社破产并被接管。
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内部欺诈
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失职违规
分析框架
3知识/技 能匮乏
核4 心雇员
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违反用工法
流失
①在工作中，自己意识不到缺乏必要的知识，按照
自己认为正确而实际错误的方式工作;
②意识到自己缺乏必要的知识，但是由于颜面或
者其他原因而不向管理层提出或者声明其无法胜任某
一工作或者不能处理面对的情况;
③意识到本身缺乏必要的知识，并进而利用这种
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第一节 操作风险识别
人员因素引起的操作风险包括内部欺诈、外部欺诈、就
业制度和工作场所安全三种类型操作风险。
系统因素引起的操作风险包括营业中断和信息技术系统
瘫痪这一类型操作风险。
内部流程引起的操作风险包括执行、交割和流程管理，
客户、产品和业务活动两种类型操作风险。
外部事件引发的操作风险包括实物资产的损坏这一类型
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增加操作风险的原因
客户、产品以及业务行为：汇丰国际因为不合法的贷款 行为损失了4.84亿美元；普天信金融公司因为不合法销售 以及报价损失了4.05亿美元
对实有资产的破坏：纽约银行因为2001年911恐怖分子 袭击造成的设施损失高达1.4亿美元
业务中断以及系统故障：所罗门兄弟因为更换计算机 技术而损失了3.03亿美元
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
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一、人员因素
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内部欺诈
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失职违规
分析框架
3知识/技 能匮乏
4 核心雇
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违反用工法
员流失
核心雇员流失体现为对关键人员依赖 的风险，包括缺乏足够的后援/替代 人员，相关信息缺乏共享和文档记录， 缺乏岗位轮换机制等。
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一、人员因素
1
内部欺诈
2
失职违规
交易的执行、交付和过程管理：美洲银行、富国因为
系统合并和交易处理过程中的错误分别损失2.25亿及1.5
亿美元
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第一节 操作风险识别
战略投资理念
内部流程
人员因素
操作风险识 别
系统缺陷
外部事件
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Instrument Design
内部欺诈 失职违规
第一节 操作风险识别 操作风险
人员因素