在建工程管理关键环节内部控制
在建工程内控制度
在建工程内控制度一、组织结构与责任1. 确立项目管理组织结构，明确项目经理负责制，项目经理对项目的全面工作负责。
2. 设立专门的内部控制部门，负责制定和监督执行内控制度。
3. 各职能部门要明确各自职责，形成相互监督、相互制约的工作机制。
二、预算管理1. 严格执行项目预算管理制度，确保所有费用开支都在预算范围内。
2. 对于超出预算的支出，必须经过严格的审批程序。
3. 定期对项目预算执行情况进行检查和分析，及时调整预算计划。
三、合同管理1. 所有工程合同必须经过法务部门的审核，确保合同条款的合法性和合规性。
2. 合同签订后，应由专人负责管理，确保合同的履行。
3. 对于合同变更或追加，应严格按照公司规定的程序进行。
四、工程质量控制1. 制定详细的工程质量标准和验收标准。
2. 定期对工程进度和质量进行检查，发现问题及时整改。
3. 建立质量问题反馈机制，鼓励员工和利益相关者报告问题。
五、安全生产管理1. 制定安全生产规章制度，确保施工现场的安全。
2. 定期组织安全生产培训，提高员工的安全意识。
3. 建立健全事故隐患排查和应急预案制度，减少安全事故的发生。
六、信息报告与沟通1. 建立定期报告制度，项目经理需定期向上级汇报工程进展情况。
2. 加强横向与纵向的信息沟通，确保信息的准确传递。
3. 对外发布的信息应经过严格审核，确保信息的真实性和准确性。
七、监督检查与评价1. 定期对内控制度的执行情况进行监督检查。
2. 建立内控评价体系，对内控制度的有效性进行评价。
3. 对于检查和评价中发现的问题，应及时采取改进措施。
八、持续改进1. 内控制度应根据外部环境的变化和内部管理的需要进行适时的修订和完善。
2. 鼓励员工提出改进建议，不断优化内控流程。
3. 定期组织内控制度的培训和学习，提高员工的内控意识和能力。
在建工程内控管理制度汇编
在建工程内控管理制度汇编第一章总则第一条为规范在建工程的内控管理工作，提高工程管理水平，确保工程质量和安全，制定本制度。
第二条在建工程内控管理制度适用于在建工程的管理单位及其相关人员。
第三条在建工程内控是指基于风险管理的原则，通过内部控制和外部监督等手段，确保在建工程达到设计、进度和质量要求的过程。
第四条在建工程内控管理应当坚持科学综合、系统完整、便于操作的原则，采用规范、合理的管理措施，保证管理有效性、效率和经济性。
第二章在建工程内控目标第五条在建工程内控管理的目标是全面提升项目管理水平，确保在建工程的质量和安全，实现工程管理目标。
第六条在建工程内控管理的具体目标包括：（一）严格执行相关法规、标准和规范，确保在建工程的合法性和规范性；（二）加强风险管理，维护在建工程的质量和安全；（三）合理控制成本，确保在建工程的经济效益；（四）完善管理机制，提高在建工程项目管理水平。
第三章在建工程内控组织架构第七条在建工程内控组织架构应当包括项目管理部门、内控管理部门和审计部门。
第八条项目管理部门是在建工程的主要管理单位，负责项目的整体规划、组织、实施和监督。
第九条内控管理部门是在建工程的内控管理单位，负责内部控制的设计、落实和监督。
第十条审计部门是在建工程的监督单位，负责对在建工程的内控工作进行审计和监督。
第四章在建工程内控实施原则第十一条在建工程内控实施应当坚持科学、严谨、全面、连续的原则。
第十二条在建工程内控实施应当建立健全内部控制制度和流程，并不断进行改进和完善。
第十三条在建工程内控实施应当加强对内部风险的评估和防范，确保项目的稳定运行。
第十四条在建工程内控实施应当注重内外部协调，形成内外部监督机制。
第五章在建工程内控管理措施第十五条在建工程内控管理措施包括制度建设、流程设计、风险评估、信息披露等方面。
第十六条制度建设是在建工程内控的基础，应当科学、规范、完善，确保管理的可操作性和有效性。
第十七条流程设计是在建工程内控的重要环节，应当依据项目实际和风险特征，设计出合理的管理流程。
工程施工企业的内部控制(3篇)
第1篇一、引言工程施工企业在国家基础设施建设、城市建设和房地产开发等领域扮演着重要角色。
然而，工程施工企业面临着诸多风险和挑战，如合同风险、质量风险、安全风险、资金风险等。
为了确保企业健康发展，提高企业的核心竞争力，加强工程施工企业的内部控制至关重要。
二、工程施工企业内部控制的重要性1. 防范风险：内部控制有助于识别、评估和控制工程施工企业面临的各种风险，降低企业损失。
2. 提高效益：通过内部控制，可以优化资源配置，提高工程施工企业的经济效益。
3. 保障合规：内部控制有助于企业遵守国家法律法规、行业标准和规范，降低法律风险。
4. 提升管理水平：内部控制有助于完善企业管理体系，提高企业运营效率。
三、工程施工企业内部控制的主要内容1. 合同管理（1）合同签订：在签订合同前，对合同条款进行审查，确保合同内容合法、合规。
（2）合同履行：对合同履行情况进行监督，确保合同各方履行合同义务。
（3）合同变更：在合同履行过程中，对合同变更进行审查，确保变更合法、合规。
2. 质量管理（1）质量标准：制定质量标准，确保工程质量符合国家标准和行业规范。
（2）质量检查：对工程质量进行检查，发现问题及时整改。
（3）质量责任：明确质量责任，确保质量问题得到有效解决。
3. 安全管理（1）安全培训：对员工进行安全培训，提高安全意识。
（2）安全检查：对施工现场进行安全检查，确保安全生产。
（3）事故处理：对安全事故进行调查、处理，吸取教训，防止类似事故再次发生。
4. 资金管理（1）资金预算：制定资金预算，合理分配资金。
（2）资金支付：对资金支付进行审核，确保资金使用合规。
（3）资金回收：加强应收账款管理，提高资金回收率。
5. 人力资源管理（1）招聘与培训：选拔优秀人才，加强员工培训。
（2）绩效考核：制定绩效考核制度，激发员工积极性。
（3）员工激励：建立健全激励机制，提高员工满意度。
四、加强工程施工企业内部控制的措施1. 建立健全内部控制制度：根据企业实际情况，制定内部控制制度，明确各部门职责。
新建工程内控管理制度
新建工程内控管理制度第一章总则第一条为了规范新建工程的内部控制，提高工程管理水平，确保工程项目顺利进行，特制定本管理制度。
第二条本制度适用于新建工程项目的所有管理人员和员工，必须严格遵守。
第三条工程内控管理制度是确保工程项目计划、预算和进度等各项工作正常进行的基础性管理措施，是工程项目管理的重要组成部分。
第二章内控管理职责第四条工程项目负责人是工程项目的内控管理主要负责人，负责制定和实施整体内控管理措施。
第五条工程项目负责人应对整个工程项目的内部控制进行全面、有效的监督和管理，确保各项工作按照计划进行。
第六条工程项目内控管理团队由工程项目负责人带领，包括工程技术、财务、采购等相关人员，共同参与内部控制管理工作。
第三章内控管理内容第七条工程项目的内控管理内容包括但不限于以下几个方面：（一）项目计划管理：确保项目进度和质量按照计划进行，及时调整工作计划。
（二）项目预算管理：统一制定项目预算，监督和控制项目费用开支，防止出现超支情况。
（三）风险管理：分析和评估工程项目可能存在的风险，采取相应的控制措施，避免损失发生。
（四）合同管理：严格执行合同规定，及时履行合同义务，确保合同按时完成。
第四章内控管理措施第八条工程项目负责人应根据工程项目的具体情况，制定相应的内控管理措施，包括但不限于以下几点：（一）建立健全的内部控制机制，明确各部门的职责和权限，划分清楚管理层级。
（二）定期组织内部控制培训，提高员工的内控意识和管理水平。
（三）建立内部控制评估机制，定期对工程项目内部控制进行评估和改进。
第五章内控管理监督第九条工程项目负责人应每月对工程项目的内部控制情况进行检查和评估，查找问题并及时进行整改。
第十条工程项目负责人应定期向上级主管部门报告工程项目的内部控制情况，接受监督和指导。
第十一条工程项目负责人应建立健全内部控制档案，保存管理措施、检查记录等相关资料，并定期进行备份。
第六章内控管理奖惩第十二条工程项目负责人应根据员工的内控管理绩效，对其进行奖惩，激励员工提高内控管理水平。
工程项目资金管理的内部控制要点
工程项目资金管理的内部控制要点在工程项目的实施过程中，资金管理是一个非常重要的环节。
良好的资金管理可以提高项目的效率，降低风险，确保项目按期完成。
为了实现有效的资金管理，内部控制要点是至关重要的。
1. 预算控制预算控制是工程项目资金管理中的核心环节。
项目组应该制定详细的项目预算，明确各项费用的预算额度，并进行适时的动态调整。
同时，还需要建立预算执行的责任制度，确保预算的合理使用和控制。
预算控制涉及到项目的整体资金规划，包括各项费用的分配、申请和审批等。
2. 采购管理在工程项目中，采购是一个重要的环节，也是资金管理的重要组成部分。
项目组应该建立完善的采购管理制度，确保采购的公开、公正、公平。
采购管理包括供应商的选择、采购流程的规范、合同的签订等。
同时，还需要建立供应商评估的制度，对供应商进行定期评估，确保选用的供应商质量有保证。
3. 资金监控项目组应该建立完善的资金监控机制，确保资金的合理分配和使用。
资金监控包括对项目资金的跟踪和监管，确保资金的安全性和合规性。
项目组应该建立资金监控的责任制度，明确各个环节的责任和权限。
同时，还需要建立资金监控的报告制度，定期向项目负责人和相关部门报告项目资金的使用情况。
4. 成本控制成本控制是工程项目资金管理中的关键环节。
项目组应该建立成本控制的制度，对项目的成本进行全面管理和控制。
成本控制包括项目成本的预测、分析和控制。
项目组应该建立成本核算的机制，对项目的各项费用进行核算和分析，及时采取措施进行成本控制。
5. 风险管理工程项目伴随着各种风险，包括技术风险、市场风险、合同风险等。
项目组应该建立完善的风险管理制度，对各类风险进行评估和应对。
风险管理包括制定风险管理计划、建立风险评估模型、制定风险应对策略等。
项目组应该建立风险管理的责任制度，明确各个环节的责任和权限。
总之，工程项目资金管理的内部控制要点包括预算控制、采购管理、资金监控、成本控制和风险管理等。
通过建立完善的内部控制机制，可以实现对项目资金的全面管理和控制，确保项目的顺利实施和成功完成。
工程施工企业内部控制体系
工程施工企业内部控制体系是指在工程施工过程中，为了达到工程质量、安全、进度和投资控制等目标，通过建立健全的组织机构、制定合理的规章制度、实施有效的监控措施，对工程施工的各个环节进行规范和控制的一套管理体系。
一、内部控制体系的目标工程施工企业内部控制体系的目标主要包括以下几个方面：1. 工程质量控制：确保工程施工质量符合设计要求和规范标准，提高工程质量的稳定性和可靠性。
2. 安全管理：预防和控制工程施工过程中的安全事故，保护施工人员的人身安全和工程设施的安全。
3. 进度控制：确保工程施工按照预定的进度计划进行，避免工期延误和抢工现象。
4. 投资控制：合理控制工程施工成本，提高投资效益。
二、内部控制体系的组成工程施工企业内部控制体系主要包括以下几个方面：1. 组织机构：建立健全的项目管理组织机构，明确各部门和人员的职责和权限，形成权责清晰、分工明确、协调一致的工作机制。
2. 规章制度：制定完善的工程施工管理制度，包括质量、安全、进度、投资等方面的管理制度，确保工程施工的规范进行。
3. 监控措施：实施有效的监控措施，包括工程质量检测、安全巡查、进度报告、投资审核等，对工程施工的各个环节进行实时监控。
4. 人员培训：加强工程施工人员的培训和教育，提高施工人员的业务素质和安全意识，确保工程施工的顺利进行。
5. 信息化管理：利用现代信息技术，建立工程施工管理信息系统，实现工程质量、安全、进度、投资等信息的实时采集、处理和分析，提高工程施工管理的效率和水平。
三、内部控制体系的实施工程施工企业内部控制体系的实施需要以下几个关键步骤：1. 制定详细的内部控制计划，明确内部控制的目标、内容、措施和时间表。
2. 建立健全内部控制组织机构，明确内部控制人员的职责和权限。
3. 制定内部控制规章制度，确保内部控制措施的落实。
4. 加强内部控制监督和评价，对内部控制的有效性进行定期评估和改进。
5. 加强内部控制培训和宣传，提高员工对内部控制的认识和重视。
在建工程内控管理制度范本
在建工程内控管理制度范本第一章总则第一条为了规范在建工程内部管理，提高项目实施的效率，保障工程质量和安全，特制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于在建工程的内部控制管理，包括工程进度、质量、安全、成本等方面的管理。
第三条在建工程管理应遵循“项目管理”的基本原则，即规划、组织、实施、监控和总结。
第四条在建工程内控管理应遵循“内部控制基本要求”，即明确职责、分工合作、重点控制、风险评估和信息沟通。
第五条在建工程内控管理应遵循“内部控制设计框架”，即控制环境、风险评估、控制活动、信息与通信和监督评价。
第六条项目经理是在建工程管理的主要负责人，负责整个项目的策划和实施。
第七条在建工程管理应遵循“全员参与”的原则，即项目组的每个成员都要参与到项目管理中来。
第八条在建工程管理应遵循“风险管理”的原则，及时评估和控制项目中的各种风险。
第九条在建工程管理应遵循“目标管理”的原则，确保项目的每一个目标都得到实现。
第十条在建工程管理应遵循“信息化管理”的原则，及时更新、收集和传递项目信息。
第十一条在建工程管理应遵循“持续改进”的原则，不断优化和提升项目实施的水平。
第十二条本管理制度由项目管理部门制定，并严格执行。
第二章组织结构第十三条在建工程的组织结构包括项目经理、项目主管、工程师、监理等职能部门和岗位。
第十四条项目经理是项目管理的核心人员，负责项目的全面规划和实施。
第十五条项目主管是项目经理的协助人员，负责具体的工作执行。
第十六条工程师是项目的具体执行人员，负责具体的工作操作。
第十七条监理是对项目进度、质量和安全进行监督和评估的部门。
第十八条在建工程管理的组织结构应以项目经理为核心，各职能部门和岗位相互协作，形成一个有机的整体。
第十九条在建工程管理部门应当明确各职位的职责和权限，确保各自尽职尽责。
第二十条在建工程管理部门应当建立健全的绩效考核机制，激励员工积极工作。
第二十一条在建工程管理部门应当建立健全的内部沟通机制，确保信息的畅通。
建设工程建设单位内控制度
建设工程建设单位内控制度一、总则1.1 为规范建设工程建设单位内部管理和运作，确保项目依法依规开展，并最大限度减少风险，维护公司利益，特制定本制度。
1.2 本制度适用于建设工程建设单位所有员工、管理人员和其他相关人员。
1.3 建设工程建设单位内控制度是公司内部管理的基础，任何单位成员都应该认真遵守。
1.4 内控制度的内容应根据公司的实际情况进行适当调整和修改。
二、内控总体目标2.1 遵守有关法律法规和公司规章制度，确保项目建设过程中的合法合规性。
2.2 加强内部管理，建立健全信息传递和沟通渠道，提高决策质量和效率。
2.3 降低企业风险，确保项目顺利进行，达到预期效果。
2.4 保护公司财产安全，维护公司形象和利益。
三、内部控制制度3.1 组织结构和职责分工建设工程建设单位应建立健全的组织结构，明确各部门的职责和权限。
领导班子要明确分工，明确责任。
3.2 内部审核机制建设工程建设单位应建立内部审核机制，加强对各项经济活动和财务状况的监督和审计。
3.3 内部信息系统建设工程建设单位应建立健全的信息系统，确保信息准确、及时、安全的传递和保存。
3.4 内部监督和检查建设工程建设单位应建立内部监督和检查机制，对各项活动和财务状况进行监督和检查，及时发现问题、纠正错误。
3.5 内部培训和教育建设工程建设单位应加强员工内部培训和教育，提高员工的法律法规意识和内部控制意识。
3.6 内部审计建设工程建设单位应建立内部审计机制，对各项经济活动和财务状况进行审计，发现和解决问题。
3.7 风险管理建设工程建设单位应建立风险管理机制，识别和评估各项风险，制定相应的风险应对措施。
四、内部审计4.1 内部审计的目的是发现和解决存在的问题，提高公司经营效率和管理水平。
4.2 内部审计应独立开展，保证审计结果的客观性和真实性。
4.3 内部审计应建立相应的制度和程序，确保审计工作的有效开展。
4.4 内部审计应及时向领导班子和相关部门报告审计结果，并提出相应的改进意见。
建设项目管理内部控制流程图
1、单位要按照审批下达的投资计划和预算对建设项目资金实行专款专用；
2、财会部门及时掌握工程进度，根据工程进度支付工程款；
3、价款支付要取得监理机构的相关人员的签字确认。
财会部门
建设项目资金投资概算变更
2、项目决策程序、相关责任、决策过程和各方面意见要形成书面文件，妥善保管，落实项目决策责任。
单位负责人
项目审核
项目未经过有效审核，项目设计方案不合理，概预算脱离实际，技术方案不能落实等，导致建设项目质量存在隐患、投资失控的问题
建立项目审核机制
1、岗位设置上，建设项目文档的编制与审核应当相互分离；
2、审核工作由具备相关技术和专业知识的专家参与或委托具有相应资质的中介机构进行审核，出具评审意见；
1、项目确需进行变更的，建设项目管理部门、项目监理机构要进行审核，并履行审批程序；
2、因设计变更造成价款支付方式及金额发生变动的，建设项目归口管理部门要提供完整的书面文件和其他资料；
3、财会部门要加强对建设项目设计变更所涉及到价款支付的审核。
建设项目归口管理部门、财会部门、项目监理机构
建设项目档案管理
工程投资概算一般不允许调整，确需调整，应当履行审核和审批程序，报经批准后才能调整投资概算。
建设项目归口管理部门，财会部门
建设项目竣工决算管理
虚列建设成本隐匿结余资金，未及时办理竣工验收，导致竣工决算失真和帐外资产等风险
1、建设项目管理部门和财会部门及时编制竣工决算；
2、及时提请主管部门或审计部门进行竣工决算审计；
3、对标底进行保密，落实保密责任；
4、开标要标小组负责评标，评审小组成员对出具的评审意见承担个人责任；小组成员名单保密；
行政事业单位建设项目管理内部控制制度
2023-11-04•内部控制制度概述•建设项目内部控制制度•内部控制关键岗位及职责分工•内部控制流程及规范•内部控制监督与评价目•案例分析与应用录01内部控制制度概述内部控制的定义：内部控制是指行政事业单位为了实现其目标，维护单位资产的安全、完整，确保会计信息的真实、可靠，保证其管理活动的效果性、效率性，以及保障国家法律法规的贯彻执行而制定和实施的一系列规范、措施和流程。
内部控制的目标：行政事业单位建设项目管理内部控制制度的目标主要包括以下几个方面1. 保障项目管理过程合法合规；内部控制的定义与目标内部控制的定义与目标2. 提高项目质量和效率；3. 降低项目风险；4. 确保项目资金的安全和合理使用。
行政事业单位建设项目管理内部控制制度应遵循以下原则内部控制的原则内部控制应当贯穿项目管理的全过程，包括项目的立项、预算、采购、施工、验收等环节。
1. 全面性原则项目管理中应当建立权责明晰、相互制约的内部机制。
2. 制衡性原则4. 成本效益原则内部控制应当在保证管理效果的前提下，尽可能降低成本，提高效率。
内部控制的要素行政事业单位建设项目管理内部控制制度主要包括以下要素3. 适应性原则内部控制应当与项目管理的实际情况相适应，并随着项目管理的变化及时进行调整。
包括项目管理组织架构、职责权限、人力资源政策等。
1. 控制环境 2. 风险评估 3. 控制活动及时识别和分析项目管理中存在的风险，并采取措施应对。
制定和执行一系列具体的控制措施，以确保项目管理的合规性和有效性。
0302014. 信息与沟通建立畅通的信息沟通渠道，确保项目管理中的信息能够及时、准确地传递。
5. 监督与评价通过内部审计和外部审计等方式，对项目管理内部控制制度的有效性进行监督和评价。
内部控制的原则与要素行政事业单位内部控制的重要性保障国家法律法规的贯彻执行行政事业单位作为国家机构的重要组成部分，贯彻执行国家法律法规是其应尽的义务。
建立完善的内部控制制度有助于确保行政事业单位在项目管理过程中严格遵守国家法律法规，维护国家利益和社会公共利益。
建筑施工企业内部控制要点分析
建筑施工企业内部控制要点分析建筑施工企业内部控制是指企业建立和实施的一套系统性的组织和技术措施，以保护企业财产安全、有效控制企业风险、提高企业管理水平、保证企业的经济效益和社会效益的实现，是企业内部自我管理的重要环节。
建筑施工企业内部控制主要包括以下要点：一、财务管理方面的要点1.财务制度建立。
建立健全的财务制度，包括会计核算、财务报表编制等，确保财务信息真实、准确、完整。
2.经济活动的合法性。
建筑施工企业要牢固树立合法经营理念，积极防范和打击经济犯罪活动，保证企业合法经营。
3.资金管理。
合理制定和实施资金管理制度、资金使用计划和预算管理，确保企业资金运营活动的稳健和有效性。
4.收支管理。
建立科学规范的收支管理制度，保证收入资金的真实、合法、及时入账，支出资金的严格执行预算、合规使用。
1.员工管理。
完善员工管理制度、考核制度、奖惩制度，保证员工的合规操作，避免违规行为对企业造成损失。
2.员工教育和培训。
加强对员工的培训和教育，提高员工的安全知识、操作技能和合规意识，提升员工素质和业务水平。
3.组织结构完善。
建立科学合理的组织结构，明确各部门职责和权限，打造高效的管理团队。
4.薪资福利管理。
制定合理的薪资福利政策，确保员工的劳动成果得到合理的回报，提升员工的工作积极性。
1.施工设计审核。
严格审核施工方案、设计文件，确保施工质量符合安全部门的要求。
2.施工现场的管理。
建立完善的现场管理制度、安全管理制度，加强对施工现场的监督、检查和管理。
3.工程材料采购管理。
制定科学的材料采购制度，确保材料质量、合规采购，并控制材料采购成本。
4.工程质量管理。
加强工程质量控制，确保施工工程达到合格标准，提升工程质量和企业声誉。
四、风险控制方面的要点1.风险管理。
建立风险管理系统，对企业内部风险进行定期评估与分析，制定风险应对策略。
2.合同管理。
严格执行合同管理制度，确保合同的依法签订、履行，并控制合同风险。
3.信息安全管理。
建筑施工企业内部控制要点分析
建筑施工企业内部控制要点分析建筑施工企业内部控制指的是企业为保障自身的稳定运营而进行的一系列管理措施和制度安排。
建筑施工企业内部控制是对业务流程和管理环节的有序规范，并通过人员配备、保障设施配备、资金控制等措施进行实施，以建立一套完善的管理制度和流程，旨在确保企业的经营活动在合规、合法、公正、透明和高效的状态下进行，最终实现企业的长期稳定发展。
在这其中，包括了以下几个方面的主要措施。
一、财务管理控制1.建立计费制度和费用核算流程，保证各种费用的合规计算和分摊；2.建立合理的投资预算和资金使用计划，实现资金合理分配和控制；3.建立完善的预算编制制度和财经报表审核制度，确保财经报表完整、准确和规范。
1.建立完善的工程合同管理制度和工程进度管理制度，实现工程的合同、预算、进度等全面控制；2.完善工程案例、工程质量技术标准、工程建设规划、施工现场安全控制等各类工程管理制度，保证工程的合法性和质量；3.建立激励机制和惩罚机制相结合的工程管理流程，提高工程人员的责任感和敬业精神。
1.制定规范的人员培训计划和考核制度，提高员工的专业素质和工作能力；2.建立完善的员工绩效评估制度，规范人员的工作表现，激励针对性工作；3.加强员工的道德教育和团队精神建设，营造和谐的企业文化氛围。
1.加强对信息系统的管理，实现敏捷、安全、准确的数据收集以及及时、规范的信息管理；2.加强对信息系统的维护和改进，提升信息技术的不断更新换代和升级；3.加强对网络安全的监控和防范，保证信息系统的正常、无障碍运行。
五、风险控制1.建立完善的风险评估体系、记录管理制度和风险防控体系，制定应急预案，保证企业的风险管理可以尽量避免或减少损失；2.定期进行安全检查、营业执照及许可检查，确保企业的合法运营；3.加强对竞争及市场变化的跟踪分析，制定有效的应对措施，以应对市场风险的变化。
综上所述，建筑施工企业内部控制需要制定具体的管理制度和规范流程，并执行相应的控制措施，它是企业长期、稳定、健康的运营基础，对于从事建筑施工的企业而言，内部控制的作用是不可忽视的，只有加强内部控制的建设，才能更好地实现企业的良性发展。
在建工程管理的内部控制流程
在建工程管理的内部控制流程建工程管理的内部控制流程是为了确保工程项目的顺利进行和高质量的实施，以最大程度地减少潜在风险和损失。
下面是建工程管理的内部控制流程的一个示例，包括以下几个主要步骤：1.项目规划和筹备阶段：在这个阶段，需要对项目进行详细规划和筹备工作。
首先，需要明确项目的目标和范围，并编制项目计划。
然后，制定项目的需求和设计指标，以及相应的合同和协议。
在这个阶段，需要确保所有的决策和行为都符合相关法规和标准。
2.供应链管理：在项目实施的过程中，供应链管理是非常重要的一环。
需要建立供应商评估机制，并与合格的供应商签订合同。
同时，需要确保供应商提供的材料和设备的质量和数量符合要求，并积极跟踪供应链的运作。
3.施工现场管理：施工现场是项目实施的核心，需要建立有效的现场管理机制。
首先，需要进行施工团队的组织和分工，并确保施工过程中的安全和环保措施得到有效实施。
其次，需要监督施工进展和质量，及时发现和解决问题。
此外，还需要进行现场勘察和测量，确保项目实施的准确性。
4.成本和预算控制：在项目实施过程中，成本和预算的控制是非常重要的。
需要建立有效的成本和预算控制机制，包括建立成本估算和预算编制的流程，并进行定期的成本核算和预算检查。
如果出现超出预算的情况，需要及时采取措施进行调整和控制。
5.质量管理：质量是建工程管理的核心要素之一，需要建立有效的质量管理机制。
首先，需要制定详细的质量标准和要求，并建立质量评估和检验的流程。
其次，需要进行质量检查和测试，并及时处理质量问题，以确保项目的高质量实施。
6.问题处理和风险管理：在项目实施过程中，可能会出现各种问题和风险，需要建立有效的问题处理和风险管理机制。
首先，需要建立问题和风险的识别和评估流程，并制定相应的应对措施。
其次，需要建立问题和风险的报告和跟踪机制，并进行及时的沟通和协调。
7.项目监督和验收：在项目实施的最后阶段，需要进行项目的监督和验收工作。
首先，需要建立项目监督和验收的流程和标准，并进行相应的监督和验收工作。
工程项目管理内部控制
5. 强化监督与考核：对项目各参与方的内部控制职责进行监督和考核，确保项目目标的实现。
五、结论
工程项目管理内部控制是确保项目顺利进行、提高项目效益的关键环节。通过建立健全内部控制体系、明确职责分工、加强制度控制和风险控制等措施，可以有效提高工程项目管理的效率和效果。在我国工程项目管理中，应充分认识内部控制的重要性，不断加强和完善工程项目管理内部控制，为我国工程项目的发展提供有力保障。
（1）建立合理的组织结构，明确项目各参与方的职责和权限。
（2）设立项目管理机构，负责项目实施过程中的协调、监督和决策。
（3）建立项目管理团队，明确各成员的职责和分工。
2. 职责分工控制
（1）明确项目各参与方的职责，确保项目目标的实现。
（2）建立，对项目各参与方的职责履行情况进行考核。
3. 制度控制
（1）建立健全工程项目管理制度，包括项目管理、质量控制、进度控制、成本控制、安全控制等。
（2）制定工程项目管理手册，明确项目实施过程中的各项规章制度。
（3）加强制度执行情况的监督检查，确保制度的有效实施。
4. 风险控制
（1）识别项目实施过程中可能出现的风险，制定相应的风险应对措施。
（2）建立风险预警机制，及时发现并处理潜在风险。
2. 预防性原则：内部控制应以预防为主，及时发现并消除潜在风险，确保项目目标的实现。
3. 责任制原则：明确项目各参与方的职责，确保项目管理的顺利进行。
4. 合理性原则：内部控制措施应科学合理，符合项目实际需求。
5. 可行性原则：内部控制措施应易于实施，降低实施成本。
三、工程项目管理内部控制的内容
在建工程内控管理制度内容
在建工程内控管理制度内容一、制度目的与适用范围本制度旨在规范在建工程项目的管理流程，确保项目按照既定的质量、成本和时间要求顺利完成。
适用于公司所有在建工程项目的内部控制活动。
二、组织结构与职责1. 成立项目管理小组，由项目经理负责，成员包括财务、采购、施工等相关部门的人员。
2. 明确各职能部门及个人的职责与权限，确保责任到人。
3. 定期召开项目进度会议，及时解决项目实施过程中的问题。
三、预算管理1. 制定详细的项目预算，包括直接成本、间接成本及预备费用。
2. 预算需经过严格的审批流程，确保资金的合理使用。
3. 对项目成本进行实时监控，及时调整预算以适应项目实际情况。
四、合同管理1. 所有参与项目的供应商和承包商必须签订合同，明确双方的权利和义务。
2. 合同签订前需进行法律审查，确保合同条款的合法性和可执行性。
3. 建立合同执行监控系统，跟踪合同履行情况，防止违约风险。
五、质量控制1. 制定工程质量标准，确保工程项目符合国家及行业标准。
2. 实行质量检查制度，对施工过程进行定期和不定期的检查。
3. 对于发现的问题，要及时整改并记录在案，防止类似问题再次发生。
六、进度控制1. 制定详细的工程进度计划，包括各个阶段的起止时间和关键节点。
2. 通过进度管理软件或工具，实时跟踪项目进度，确保按计划执行。
3. 对于进度延误，要及时分析原因并采取措施进行调整。
七、安全与环境管理1. 严格遵守安全生产法规，确保施工现场的安全。
2. 定期对施工人员进行安全教育和培训。
3. 实施环境保护措施，减少施工对环境的影响。
八、信息报告与沟通1. 建立项目信息管理系统，确保信息的准确、及时传递。
2. 定期向管理层报告项目进展、成本和质量情况。
3. 加强与项目相关方的沟通，确保信息的透明和共享。
九、监督与评价1. 建立内部审计机制，定期对项目内控情况进行审计。
2. 对项目管理团队的工作进行评价，激励优秀团队和个人。
3. 对于违反内控制度的行为，要进行调查并采取相应的纪律措施。
在建工程内部控制制度
在建工程内部控制制度一、引言建筑工程是一个复杂的系统工程，由多个部门和人员共同参与，工程的质量、安全和进度需要得到有效的控制和管理。
建筑工程内部控制制度是指建筑企业为实现其目标和任务而建立和实施的一套制度和措施，从而实现对工程的全面控制和管理。
建筑工程内部控制制度的建立和完善可以帮助企业有效地管理工程进度、质量和成本，提高工程的整体效益。
因此，建筑工程内部控制制度的建立和完善对于保障建筑工程的质量、安全和进度具有重要意义。
二、建筑工程内部控制制度的基本内容1. 工程管理制度建筑工程内部控制制度的基本内容之一是工程管理制度。
工程管理制度是指建筑企业为规范和规茂建筑工程管理行为而建立和实施的一套管理制度，其主要内容包括：工程管理组织架构、工程管理人员职责分工、工程管理流程和程序、工程管理制度和规章等。
建筑企业应当根据工程特点和要求，制定适合自己的工程管理制度，并不断完善和调整以适应工程管理的需要。
2. 质量管理制度质量管理是建筑工程的核心内容，质量是建筑工程的生命，因此质量管理制度是建筑工程内部控制制度的重要组成部分。
质量管理制度主要包括：质量目标和标准、质量保证控制程序、质量检测方法和技术标准、质量问题处理措施等。
建筑企业应当建立健全质量管理制度，保证工程质量符合国家标准和行业标准。
3. 安全管理制度建筑工程是一个高危险性行业，安全管理是建筑工程内部控制制度的又一个重要内容。
安全管理制度主要包括：安全生产责任制度、安全防护设施和设备管理制度、安全教育培训制度、事故预防和处理制度等。
建筑企业应当高度重视安全管理工作，不断加强安全管理制度的建设和完善。
4. 进度管理制度工程进度是建筑工程的一个重要指标，进度管理制度是建筑工程内部控制制度的重要组成部分。
进度管理制度主要包括：工程计划制定和调整程序、进度控制方法和技术、进度管理报告和检查制度等。
建筑企业应当建立健全进度管理制度，保证工程按照计划和要求完成。
工程内部控制方案
工程内部控制方案一、前言工程内部控制是指企业为防止及发现不当行为和确保公司目标能够达成而制定和执行的一系列控制措施和程序。
内部控制是企业管理的一部分，其目的是在企业经营活动中加强对风险的管理，确保企业活动的合法性、合规性和有效性。
本文将围绕工程项目管理的内部控制方案展开讨论，从控制目标、控制内容、控制措施等方面进行详细阐述，以期为工程项目管理提供有效的内部控制方案。
二、控制目标1. 资产保护：工程项目往往涉及大量资金和资源的投入，为了保障企业的资产不受到损失或盗窃等不当行为的侵害，需要采取一系列的内部控制措施，包括资产清查、资产监管等措施。
2. 业务风险管理：工程项目中存在各种各样的业务风险，如技术风险、市场风险、法律风险等，内部控制需要定期评估和监控这些风险，以确保企业能够及时应对和控制这些风险。
3. 合规管理：工程项目管理中需要严格遵守相关法律法规和公司规章制度，内部控制需要确保项目管理的合规性，包括财务管理的合规、环保管理的合规、劳动安全的合规等。
4. 信息披露：工程项目管理需要及时、准确地向公司内外披露相关信息，内部控制需要确保信息披露的及时性和准确性。
5. 成本控制和效率提升：工程项目管理需要控制好成本，提高效率，内部控制需要定期评估和监控项目的成本和效率，确保项目管理的合理性和有效性。
三、控制内容1. 财务管理控制：包括资金管理、成本管理、财务报告等。
在工程项目管理中，需要建立财务预算、成本核算和报告和财务审计等控制措施，确保项目管理的资金、成本和财务报告的准确性和及时性。
2. 技术管理控制：包括技术设计、技术变更、技术评估等。
在工程项目管理中，需要建立技术管理的流程和规定，确保项目管理的技术设计和变更符合相关标准和规定，技术评估准确。
3. 合同管理控制：包括合同签订、履约管理、索赔管理等。
在工程项目管理中，需要建立合同管理的流程和规定，确保合同的签订和履行符合法律法规和公司规定，对合同索赔进行有效管理。
建设工程项目管理的内部控制
建设工程项目管理的内部控制摘要：内部控制是当前企业发展中极为重要的一种管理手段，科学的内部控制有利于企业在经营发展中提高经济性和效率性，从而有效提升竞争实力。
在建设工程项目管理的内部控制过程中，需要针对项目质量、成本以及效率进行分析，并将此贯穿到整个建设项目的工程管理工作中。
该文以项目管理的全过程控制为基础，对内部控制在工程建设项目中的立项阶段、设计阶段、招标阶段、施工阶段以及验收阶段存在的问题、管控措施以及关键控制点进行了阐述。
关键词：建设工程；内部控制；项目管理引言企业建设工程项目管理中的内部控制工作具有一定的复杂性，需要企业通过建立健全的管理制度，明确划分职员的工作内容，加强地方与政府的沟通，严格将各项规章制度落实到实际工作中，从而提高企业建设项目工程的管理水平，以保证项目工程质量。
1工程立项阶段的内部控制1.1存在的问题工程立项是指对拟建工程项目的必要性以及可行性进行技术经济论证，对不同建设方案进行技术经济比较并做出判断决策的过程。
工程立项阶段的主要工作内容包括了编制项目建议书、项目可行性研究、项目评估与决策等。
在目前建设工程项目立项阶段的内部控制中，存在着无项目建议书且决策过程仅通过会议形式进行，没有决策依据的问题；可行性研究报告存在着不真实不科学，纯粹为办理项目备案证而编写，没有经过内控部门或是专业机构的评审，没有实际参考价值，项目联合考察及实施论证报告流程缺乏监督等问题；项目评估与决策过程缺乏对可行性研究报告的审核与评价，项目实施论证报告未经专业机构评审，项目申请与决策违背不相容职务相分离的原则。
1.2管控措施对于项目建议书的管控，企业应明确投资分析、编制和评审工作的职责分工；应规定项目建设书的主要内容与格式，明确编制要求；对于专业性较强或是较为复杂的工程项目，可委托专业机构进行项目建议书的编制；企业决策层应对项目建议书进行集体审议，必要时可成立专家组或委托专业机构进行评审。
对于可行性研究报告的管控，企业应当根据国家和行业的有关规定，结合企业的实际情况，确定可行性研究报告的内容和格式，明确编制要求；委托专业机构进行可行性研究的，应制定严格的选择标准，重点关注其专业资质、业绩、声誉、人员专业素质以及相关的业务经验等，确保可行性研究的科学、严谨；切实做到技术先进性与经济可行性的有机结合。
在建工程管理的内部控制流程
1、招标人未做到公平、合理，如任意分解工程项目致使招标项目不完整，或逃避公开招标；招标人为指定单位设置资格条件、评标规则等，从而导致中标价格失实，中标人实质上难以承担工程项目。
2、投标人与招标人串通，存在暗箱操作或商业贿赂等舞弊行为；投标人与投标人私下合作围标，以抬高价格或确保中标；投标人资质条件不符合要求或挂靠、冒用他人名义投标等等，导致工程质量难以保证。
D5：竣工验收环节
1、竣工验收不规范，最终质量检验把关不严，可能导致工程交付使用后存在重大隐患。
2、虚报项目投资完成额、虚列建设成本或者隐匿结余资金，竣工决算失真。
3、竣工验收权责不明，验收资料不合格，验收资料不齐全，验收资料未按规定审批，验收不及时。
4、在建工程达到预定可使用状态后，未及时进行评估、结转的风险。
5、企业应建立在建工程项目日后评估制度，对完工在建项目的经济性与项目建议书和可行性研究报告提出的预期经济目标进行对比分析，作为绩效考核和责任追究的基本依据。
4、企业应当按照规定的权限和程序从中标候选人中确定中标人，及时向中标人发出中标通知书，在规定的期限内与中标人订立书面合同，明确双方的权利、义务和违约责任。
D4：建设环节
1、任意压缩工期、盲目赶进度，可能导致工程质量低劣、费用增加。
2、质量、安全监管不到位带来的质量隐患，现场控制不当、项目变更审核不严格、工程变更频繁导致的费用超支、工期延误等风险。
1、企业应当建立在建工程项目决策环节的控制制度，对项目建议书和可行性研究报告的编制、项目决策程序等做出明确规定，确保项目决策科学、合理。
2、企业应当根据职责分工和审批权限对在建工程项目进行决策，决策过程应有完整的书面记录。重大的在建工程项目，应当报经董事会或者类似决策机构集体审议批准。严禁任何个人单独决策在建工程项目或者擅自改变集体决策意见。企业应当建立在建工程决策及实施责任制度，明确相关部门及人员的责任，定期或不定期地进行检查。
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在建工程关键环节内部控制管理在建工程业务循环的关键环节包括投资立项、工程设计、招标投标、合同管理、施工过程、竣工结算等关键管理环节：1、投资立项业务循环的关键环节：决策程序、立项建议书或立项申请、可研报告、投资估算、经济评价建设用地2、工程设计（勘察）业务循环的关键环节：招投标、初步设计及概算、施工图设计及预算、限额设计3、招标投标业务循环的关键环节：招标文件、资格预审、工程量清单、招标控制价、投标报价、招标过程4、合同管理业务循环的关键环节：设计勘察、工程监理、工程施工、材料及设备采购、生活及办公用具采购、咨询服务5、施工过程业务循环的关键环节：开工报告、临时设施、施工进度、施工安全、工程质量、文明施工、环保与防疫、隐蔽工程、材料及设备采购、工程量与进度款支付、工程变更及签证与价款调整、索赔管理6、竣工结算业务循环的关键环节：竣工结算、竣工决算、结余资金和交付财产、竣工验收、投资后评价一、投资立项内部控制管理主要包括内控管理和关键业务管理，关键业务重点包括决策程序、立项建议书或立项申请、可研报告、投资估算、经济评价、建设用地六个内容。
（一）、投资立项业务循环的内部控制包括：1、投资立项业务流程2、投资立项管理岗位职责3、投资立项管理制度4、投资立项的内部控制评价（二）、关键业务内容描述：1、决策程序必须有对推荐方案的总体描述和优缺点描述。
2、决策程序应该有主要争论与分歧意见的说明，重点是有无违反决策程序及决策失误。
3、立项建议书或立项申请有明显的经济、社会效益论述，结论明确、存在的主要问题有解决措施。
4、可研报告要有静态、动态分析以及财务、效益分析，投资估算和预计效益符合经济评价、效益分析考核指标。
5、资金筹措的来源渠道明确、有足够的贷款的偿还能力。
6、投资估算的各类费用的估算方法合理，必须经过评审和批复。
投资估算一经批准，极为建设项目投资的最高限额，一般情况下不得随意突破。
7、经济评价主要是财务评价的程序、财务报表的编制、财务评价的方法。
8、征用土地和受让土地要有合法使用权，征用耕地的补偿包括土地补偿费、安置补助费、地上附着物和青苗补偿费。
如果是生地，地上建筑物、构筑物、树木、青苗要有拆除或移除措施，杜绝诉讼遗留问题。
规划许可证、建设用地许可证齐全。
二、工程设计（勘察）内部控制管理主要包括内控管理和关键业务管理，关键业务包括招标投标、初步设计及概算、施工图设计及预算、限额设计四个内容。
(一)、工程设计业务循环的内部控制包括：1、工程设计业务流程2、工程设计管理岗位职责3、工程设计管理4、工程设计业务循环的内部控制评价（二）、关键业务内容描述：1、设计方案要体现技术经济上竞争性，有明确的控制要求（如设计总建筑面积、设计总估算等）和限额设计要求。
2、设计投标书中的投资估算必须在批复的范围内，估算要详细，各项费用划分要合理。
3、设计单位有编制初步设计文件的设计资质，初步设计单位必须全部落实合同的各项工作要求，初步设计文件编制的内容和深度达到建设部《建设工程设计文件编制深度的规定》。
4、初步设计概算不能突破批准的投资估算的10%，编制初步设计概算必须按新的现行的规定执行，禁止违反国家规定高套、混套定额，擅自提高取费标准，按项目所在地的定额材料预算价格执行。
5、初步设计概算包括建安工程费、设备购置及安装费、工程建设其他费（征地拆迁、建设单位管理费、研究试验费、生产职工培训费、办公和家具购置、联合试运转费、勘察设计费、咨询监理费、供电贴费等）、预备费、建设期贷款利息。
6、各分部分项工程要有详图，施工图预算不能超概算，施工图设计要符合消防、节能、环保、抗震、卫生、人防等有关强制性标准、规范。
7、限额设计是按照批准的初步设计总概算控制技术设计和施工图设计，同时各专业通过优化设计和限额设计达到设计深度，在保证达到使用功能的前提下，严格控制不合理变更，保证总投资不被突破。
8、方案设计、初步设计、施工图设计实行层层限额设计，确保概算不超估算，预算不突破概算。
限额设计也要对投资估算中的建筑安装工程费用进行限制，采取先估算费用后变更的办法，使最终造价控制在限额内。
9、投资限额要根据专业进行合理分配，做到技术可行、经济合理。
三、招标投标内部控制管理主要包括内控管理和关键业务管理，关键业务包括招标文件、资格预审、工程量计价清单、招标控制价、投标报价、招标过程六个部分。
（一）、招标投标业务循环的内部控制包括：1、招标投标业务管理流程2、招标投标管理岗位职责3、招标投标管理制度4、招标投标业务循环的内部控制评价（二）、关键业务内容描述：1、招标范围：设计勘察、工程监理、工程施工、物资采购、咨询服务（可研报告、概预算编制或审核、招标代理等）。
2、招标文件内容包括：招标工程的审批手续和资金来源、公告或邀请书、设计文件及其他技术资料、工期和质量要求、技术标准、保证金、履约担保的方式及金额及有效期、评标办法、评委组成、评标定标、计价要求和合同主要条款、工程量计价清单。
3、资格预审包括预审文件、预审公告、预审程序。
4、工程量计价清单4.1工程量计价清单是作为招标控制价、投标价、计算工程量的标准，是支付工程款、调整合同价、办理竣工结算以及工程索赔等的依据。
4.2采用工程量计价清单方式招标的，工程量计价清单必须作为招标文件的组成部分。
包括工程量清单、措施项目清单、其他项目清单（暂列金额、材料暂估价、专业工程暂估价、计日工、总承包服务费）、规费和税金。
4.3工程量清单计价总说明：4.3.1工程概况：建设规模、工程特征、计划工期、施工现场实际情况、自然地理条件、环境保护要求等；4.3.2工程招标和分包范围；4.3.3工程量计价清单编制依据4.3.4工程质量、材料及设备、文明安全施工、临设临建等的特殊要求；4.3.5招标人自行采购材料的名称、规格型号、数量等；4.3.6暂列金额、施工方自行采购材料的金额数量；4.3.7其他需要说明的问题；5、招标控制价：是按设计施工图纸计算的最高工程造价。
用招标或比价的方法确定有资质的编制单位。
5.1工程量清单及招标控制价中的暂估价、专业工程暂估价要经建设方批准。
5.2工程量清单及招标控制价费用的计取合理。
6、投标报价：是依据招标工程的工程量、预算定额和取费标准计算出工程预算成本，扣除企业发挥本身的技术、管理优势所能节约的各项施工费用加上国家规定的各种税款和利润期望值后确定的工程造价。
投标报价中经常存在的现象：6.1综合单价偏高偏低现象；6.2总价与分部分项不符现象；6.3计价费率的偏低；6.4措施费低于施工组织设计内容的费用；6.5总承包服务费的计算基数及服务内容与招标文件不一致；6.6安全防护费、规费、税金是低于规定计算，将此部分作为竞争性费用；6.7所报材料及设备的规格、型号、品牌混乱；6.8没有工程工期、工程质量、施工安全、文明施工违约承诺；6.9没有施工组织设计调整后的费用控制措施；7、招标投标过程：7.1招标过程：招标范围、招标管理办法、已发出招标文件进行必要澄清答疑或修改的程序、时间规定、招标控制价不应上调或下浮。
招标控制价及有关资料应报送工程所在地工程造价管理机构备案。
招标控制价应在招标时公布。
控制价超过批准的概算时，招标人应将其报原概算审批部门审核。
投标人的投标报价高于控制价的，其投标应予以拒绝。
7.2投标过程：投标文件、投标人资质、联合体资质、投标保证金。
7.3评标过程：评标委员会、评标标准和方法、开标时间、开标记录、开标程序、评标程序及无效标的处理、评标纪律、评标报告、候选中标人、中标通知、退还保证金。
中标通知按规定发出后，在规定期限内签订合同。
建立投标人放弃中标、拒签合同的控制措施。
四、合同管理内部控制主要包括内控管理和关键业务管理，关键业务包括设计勘察、工程监理、工程施工、材料及设备采购、生活及办公用具采购、咨询服务等专项合同。
（一）、合同管理业务循环的内部控制包括：1、合同管理业务流程2、合同管理岗位职责3、合同管理制度4、合同管理业务循环的内部控制评价（二）、关键业务内容描述：1、设计勘察合同：工作范围、进度、质量、设计文件份数、协作条款与违约责任、计费依据与收费标准。
2、工程监理合同：2.1监理的建设项目的名称、规模、投资额、建设地点。
2.2监理范围与责任、提供工程资料的时间、监理报酬计算、违约责任的追究。
3、工程施工合同：3.1工程范围、规定工期、质量标准、造价计算原则、计费标准、材料供应及检验试验、隐蔽确认程序、价格风险控制措施。
3.2中间验收的内部控制，交工验收的内部控制、施工图、施工说明、施工技术文件等资料。
3.3质量保质期管理规定、协作条款和违约责任。
4、材料及设备采购和生活及办公用具采购合同:4.1文字表述严密可靠、择优选廉就近原则选择客户、采购价格管理规定及风险防范措施、保修方式、违约责任和争议处理方式。
4.2明确的规格、品种、质量、数量、单价、总价、包装方式、结算方式、运输方式、交货地点、交货时间、交货方式。
5、咨询服务合同:主要是指可研报告合同、招标代理合同、实验检验合同、造价咨询合同等与工程有关的委托合同。
五、施工过程内部控制管理主要包括内控管理和关键业务管理，关键业务是图纸会审、施工组织设计、开工报告、临设临建、施工进度、工程质量、文明安全施工、健康与环境、隐蔽工程、材料及设备采购、工程量与进度款支付、限额设计变更及隐蔽工程的工程量签证与价款调整、索赔管理等。
（一）、施工过程业务循环的内部控制包括：1、施工过程管理的业务流程、2、施工过程管理的岗位职责3、施工过程管理制度4、施工过程业务循环的内部控制评价（二）、关键业务内容描述：1、图纸会审必须有设计方、建设方、施工方、各专业负责人等参加的专门会议，形成图纸会审记录；开工报告是建筑工程行政归口管理规范性文件，取得该文件方可组织工程开工。
2、临时设施在合同中必须约定地点、数量、标准、双方承担的义务和费用。
3、施工进度管理办法、工期控制措施。
4、文明安全施工管理办法；健康与环境保护管理办法；应急救援预案及现场演练计划；危险源辨识与风险控制措施。
5、工程质量管理办法及控制措施、特殊结构及部位处理办法、保修约定。
6、临街及临边防护、粉尘、噪声、卫生间、食堂、宿舍、建筑垃圾等管理办法。
7、隐蔽工程：隐蔽工程管理制度，工程量限额指标的控制措施。
主要包括：7.1土石方工程：数量、挖土深度、土质类别等；7.2基础工程：基槽几何尺寸、放坡护坡做法、垫层、基础材料、结构尺寸、回填土的数量；7.3主体中的钢筋工程：规格、型号、尺寸、帮扎根数与间距、接头形式符合图纸与施工组织设计；7.4预埋工程：安装工程线路、管道、铁件等所用材质、规格及铺设与图纸、图集要求相符；7.5屋面工程：基层处理、防水、保温做法符合规范；7.6装饰工程：基层做法符合设计要求，与图集、规范一致；7.7配套设施埋地工程：隐蔽做法符合设计要求，与图集、规范、一致；8、工程量与进度款支付：8.1工程量计量8.1.1计价清单范围内的工程量，施工单位按施工图详细计算出各分部分项工程量，列出计算公式。