1信用证项下贸易融资

一、进口信用证项下的贸易融资

1，授信开证

定义：企业在其授信额度内，在符合开证银行有关规定的前提下免交或缴存相应比例的保证金开立信用证。

授信额度：银行为可恶核定的短期授信业务存量管理指标。

办理流程：提供必要材料，向开证行申请授信额度，办理担保手续；开证行相关部门资料进行审核确定授信额度；申请人在授信额度内开证时可根据银行的相关

规定免交或缴存相应比例的保证金；信用证到单后，申请人于付款前备足资

金支付信用证款项。

2，提单背书

定义：信用证开证行应开证申请人要求，在收到以开证行为抬头的正本物权凭证时背书给开证人凭以办理提货手续的行为。

海运提单：分为记名提单和不记名提单，提单起到物权凭证作用。

办理流程：申请人在对信用证单据进行承付前申请办理提单背书业务，申请人申请办理时需要文件：商业发票、开证行为抬头的海运提单、申请书、货物到港

证明；开证行受到申请人要求办理提单背书的申请后应仔细审核申请文件，

落实担保措施和保证金，然后对提单背书；申请人凭借背书的提单向船运公

司提货，并在收到开证行关于正本单据的提示后对单据进行承付。

3，提货担保

定义：银行应开正申请人的要求，在货物先于物权凭证（提单）到达目的地时，为

其向承运人或承运代理人出具承担先行放贷的责任的保证性文件的行为。

是银行对船公司所做出的一种保证行为，即如果进口方最终不能提供正本提单，银行应承担相应的担保责任

办理流程：开证行申请人以自身名义向开证行申请办理提货担保业务，申请文件（申请书、信用证项下的正本提单复印件、信用证项下商业发票复印件、到港证

明）；开证行收到申请人要求办理提货担保申请后，审核文件，落实担保措

施和保证金，并为申请人出具货物担保书；申请人凭借提货担保向船公司提

货；开证行收到正本单据后凭申请人付款和承兑放单给申请人；申请人用正

本提单向船公司换回正本提货担保书退回给开证行；开证行接触提货担保项

目下的担保责任，将保证金还给申请人。

4，进口押汇

定义：开证行应开证申请人的要求，与其达成信用证项下的单据以及货物所有权归

开证行所有的协议后，开证行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付

款的行为。银行应客户要求而发放的专项用于支付进口货款的短期贸易融资。

银行在收到信用证项下的单据后，在进口商暂时不付款的情况下由进口商以银行名义办理提货，在此前提下，银行向其交单并先行对外付款，再由进口商在双

方约定的到期日偿还银行本息。

办理流程：申请人就某一特定单据申请办理进口押汇（进口押汇申请书、进口押汇协议、信托收据、开证行要求的其他材料）；开证行对申请人提交的材料进

行审核，落实担保措施，缴纳保证金；开证行对押汇款项进行发放并处理使

用该款项进行信用证项下的付汇；押汇到期时，申请人向开证行归还本息。

5，信用证代付

定义：即期信用证项下单到后或远期信用证付款日前，开证行申请人如有融资需求，应即时提出申请，在开证申请人承担贴现利息的前提下，开证行制定或授权

代理行向受益人代为偿付。

6，背对背信用证

定义：开证行凭客户提供的、以本行为通知行的正本信用证对外开立以该证为基础的独立的信用证。

二、出口项下的信用证

1，打包贷款

定义：银行以信用证的受益人收到的信用证项下的预期收汇款项作为还款保障，未解决出口商装船前，因支付收购款、组织生产、货物运输等资金需要而发放的给受益人的短期贷款。银行为企业办理打包贷款，目的是为解决出口信用证项下受益人需要完成的生产、运输等所需要的资金问题，打包贷款的申请人应是信用证受益人或供货商。

2，出口押汇/贴现

定义：出口地银行有追索权对地对信用证项下出口单据向出口商提供融资。

作用：出口商在向银行提交了信用证项下的相符单据后即可在国外开证行付款前先行从议付银行得到款项，加速资金周转速度。出口押汇是出口地银行对出口

商的保留追索权的融资。

进口押汇

押汇（documentary bills）又称买单结汇，是指议付行在审单无误情况下，按信用证条款买入受益人（外贸公司）的汇票和单据，从票面金额中扣除从议付日到估计收到票款之日的利息，将余款按议付日外汇牌价折成人民币，拔给外贸公司。议付行向受益人垫付资金买入跟单汇票后，即成为汇票持有人，可凭票向付款行索取票款。银行做出口押汇，是为了对外贸公司提供资金融通，利于外贸公司的资金周转。