会计电算化注意事项

第二章建账及系统初始化

注意事项：

1、账套企业启用日期：2004年12月1日

2、权限：

柳絮：所有用户、凭证处理（不包括过账、修改其他用户凭证）、出纳有关的工作

扬名：所有用户、除出纳工作外的所有权限

高新：当前用户、凭证处理（不包括过账、修改其他用户凭证）、工资管理有关的权限

安全：当前用户、凭证处理（不包括过账、修改其他用户凭证）、资产管理有关的权限

3、外币期间选择“12”期，汇率8.5为期初汇率

4、结算方式不设“现金支票”和“转帐支票”，两者合设“支票”方式

5、科目设置时注意：

（1）复制功能的运用

（2）所有科目都是“单一核算”

（3）几个特殊科目的设置：外币核算科目、四个往来科目、数量金额核算的科目

6、初始数据的录入：

（1）所有外围数据全部输入或修改完毕后再进行（2）录入固定资产卡片时注意：（固定资产完成后与P74图2-47核对）

●各项固定资产的入账日期不要输错

●车间厂房是多个部门共用一项资产，折旧费用要有

两个制造费用明细科目并按50%比例分摊

●两项运输设备是按工作量法计提折旧，要输入工作

总量和已使用工作量

（3）需手工调整的两个科目

“股本”科目的“累计贷方”录入2,921,374.00元（3,000,000-78,626=2,921, 374.00）

“银行存款”科目的“累计贷方”录入50.00元（4）试算平衡后的结果见P121

借方年初余额+本年累计借方发生额-本年累计贷方发生额=期初（建账）余额

贷方年初余额+本年累计贷方发生额-本年累计借方发生额=期初（建账）余额

第二章建账及系统初始化

实验操作指导：

一、操作员Manager

1、新建账套

2、用户组及用户权限设置

二、操作员扬名

1、外币设置

2、“凭证字”设置

3、结算方式设置

4、固定资产类别设置

5、职员类别设置

6、核算项目设置，包括：往来单位、部门、职员、个人往来、账套选项设置

7、设置会计科目

8、录入初始数据，试算平衡

9、备份并启用账套

第三章凭证处理

实验操作指导：

一、扬名操作：

1、录入1—11号凭证，其中用调入模式凭证方法录入“银付-6”

2、修改“银付—4”凭证

3、删除“银付—7”凭证

4、保存模式凭证“现付—2”“银付-1”

二、柳絮操作：

1、审核凭证

三、扬名操作：

1、过账

2、账簿查询

3、建立应交增值税多栏账

第四章出纳管理

实验操作指导：

一、柳絮操作：

1、“现金初始余额”的录入

2、“银行初始余额”的录入

3、支票本购置登记，注意在半角下操作

4、支票领用登记P196

5、录入银行对账单P326

二、扬名操作：

1、输入第12—22笔业务的记帐凭证

2、第13笔业务不能直接录入凭证，需录入P201卡片后自动生成凭证

3、注意：教材上有的代码错误

三、审核、过账

第五章工资核算和管理

实验操作指导：

一、manager操作：

1、修改“职员类别”P244

2、修改“职员信息”P245

二、高新操作：

1、设置工资项目

2、设置工资计算公式

3、输入本月职工工资

4、工资费用分配，并生成自动转帐凭证P247（24-4）

三、扬名操作：

1、录入23—49笔业务的记帐凭证

四、审核、过账

第五章工资核算和管理

注意事项：

1、实发工资= 基本工资/22.5//每月的工作日按22.5天计算

↓↓↓

（非原始项目）（赋值号）注释

2、半角状态下录入下列计算公式（注意有的地方空格）应付工资=基本工资+奖金+津贴+其他补助

所得税=(应付工资-1400)*0.1

如果所得税< 0 则

所得税=0

如果完

实发工资=应付工资-所得税-其他扣款

如果实发工资< 0 则

报警“工资不够扣”

如果完

3、各类人员对应“应付工资”设置费用科目代码、应付工资代码

第六章固定资产核算和管理

实验操作指导：

一、manager操作：

1、修改“固定资产类别”P279

2、修改“固定资产变动方式”P280

二、安全操作：

1、录入P280固定资产卡片并生成凭证

三、扬名操作：

1、录入51—74笔业务的记帐凭证

四、安全操作：

1、输入本月工作量

2、计提固定资产折旧并自动生成凭证见P284（75）

五、扬名操作：

1、录入76—81笔业务的记帐凭证

六、审核、过账

第六章固定资产核算和管理

注意事项：

1、“固定资产变动资料”窗口只能查询本期已录入但还未入账的固定资产资料

2、可进行成批固定资产录入；复制固定资产卡片（批复制、整批复制）；录入固定资产减少资料、其他变动资料；批量变动等操作

第七章期末账务处理

实验操作指导：

一、前提条件：以前章节的凭证必须全部审核记帐

二、manager操作：

1、设置第82—89笔自动转帐凭证，并生成记帐凭证

2、结转损益

（1）必须将本期全部会计业务编制凭证并审核入账后进行