财务审计核对催款工作制度
公司催款管理制度
公司催款管理制度第一条为规范公司内部催款管理，提高资金使用效率，保障公司经营稳健，特制定本制度。
第二条公司催款管理制度适用于公司内部所有部门，并对合作伙伴和客户进行催款管理。
第三条公司催款管理制度的宗旨是加强对应收款的管理，保障公司账款的及时清收。
第四条公司催款管理制度的目标是通过规范流程，提高催款效率，减少坏账风险，确保公司资金的持续流动和稳健经营。
第五条公司催款管理制度的实施要坚持依法诚信、公平合理、主动催款、宽严相济的原则。
第六条公司催款管理制度的具体内容主要包括催款流程、催款责任、催款方式、催款文书、催款记录等内容。
第二章催款流程第七条公司催款流程包括催款准备、催款宣传、催款执行等阶段。
第八条催款准备阶段包括确定催款对象、了解催款对象情况、准备催款材料等工作。
第九条催款宣传阶段包括通过电话、信函、短信等方式向催款对象传达催款意愿，明确催款要求，督促其履行支付义务。
第十条催款执行阶段包括通过催款函、催款电话等方式向催款对象提出正式催款要求，并通过法律途径进行催款。
第十一条催款流程的具体执行由催款部门负责，并报公司财务部门配合执行。
第三章催款责任第十二条公司催款责任主要包括催款主体、催款协助部门和催款监督部门。
第十三条催款主体是指直接参与催款工作的部门，负责确定催款对象、制定催款计划、执行催款工作等任务。
第十四条催款协助部门是指在催款过程中提供支持和协助的部门，主要包括财务部门、律师事务所等。
第十五条催款监督部门是指对催款工作进行监督和检查的部门，主要包括公司领导班子、内部审计部门等。
第四章催款方式第十六条公司催款方式主要包括书面催款和口头催款两种方式。
第十七条书面催款是指通过信函、短信等书面形式向催款对象发出催款通知，明确催款要求和期限。
第十八条口头催款是指通过电话等口头形式向催款对象提出催款要求，并进行履行督促。
第十九条催款方式的选择要根据催款对象的情况和实际情况进行灵活运用。
第五章催款文书第二十条公司催款文书主要包括催款函、催款通知等内容。
公司催款管理制度
公司催款管理制度一、总则为规范公司的财务运作，提高应收款项的回收效率，保障公司的经济利益，特制定本催款管理制度。
二、催款目标1. 保证公司资金周转，提高经营效益；2. 维护公司良好经营形象，增强信誉度；3. 加强与客户的沟通，建立稳固的合作关系；4. 减少坏账风险，降低经营风险。
三、催款责任部门及人员1. 财务部门：负责制定催款计划、监督催款执行情况；2. 销售部门：负责与客户建立联系，了解客户还款情况；3. 客服部门：负责协助销售部门进行催款工作；4. 行政部门：负责协调各部门的合作，推动催款工作的顺利进行；5. 公司领导：负责对催款工作进行监督和督促。
四、催款流程1. 制定催款计划：根据公司的资金需求和客户的还款情况，制定合理的催款计划；2. 联系客户：通过电话、邮件等方式，与客户取得联系，了解客户的还款情况；3. 催款提醒：向客户发出催款提醒，明确还款时间和方式；4. 催款协商：如客户有困难，可协商制定合理的还款计划；5. 跟踪催款：定期跟踪客户的还款情况，及时提醒客户；6. 催款记录：对催款过程进行记录，做好归档备查；7. 结案管理：当客户还款完成后，做好结案管理，及时更新系统。
五、催款方式1. 电话催款：通过电话联系客户，及时提醒还款；2. 邮件催款：通过邮件形式发送催款提醒；3. 短信催款：通过短信形式发送催款提醒；4. 拜访催款：有必要时可派员拜访客户，加大催款力度；5. 法律催款：对拖欠还款的客户，可根据合同法律条款进行催款。
六、催款标准1. 按时还款：客户应按合同约定的时间还款；2. 分期还款：如客户有困难，可协商分期还款；3. 逾期还款：客户逾期还款，需按合同约定支付逾期罚金。
七、催款策略1. 客户分类：根据客户的信用状况和还款情况，分类制定催款策略；2. 灵活应对：针对不同客户采取不同的催款方式，提高催款效率；3. 保持沟通：与客户保持良好沟通，建立信任关系，促进还款；4. 严格执行：对于拖欠客户，要严格执行催款政策，不得私下处理。
财务清欠管理制度
财务清欠管理制度一、总则为规范公司的财务清欠工作，加强对欠款的管理和监督，保证公司财务的健康运转，特制定本管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有部门和员工，包括但不限于销售、财务、客服等相关部门及人员。
三、财务清欠目标1. 按时收回应收账款，确保资金的正常流转；2. 积极主动与客户沟通，加强信用风险控制；3. 提高欠款回收效率，降低不良账款率。
四、财务清欠流程1. 欠款提醒销售部门每月初将账龄超过30天的欠款情况报告给财务部门，由财务部门发出欠款提醒函给相关客户。
2. 欠款跟进客服部门负责欠款客户的电话、短信或邮件跟进工作，了解欠款原因并劝导客户按时还款。
3. 欠款催收若客户拒绝还款或拖延时间，财务部门可委托律师事务所进行法律催收，维护公司的合法权益。
五、欠款管理1. 按照客户信用情况设置信用额度和账期，并在销售合同中明确约定；2. 定期对账龄超过30天的欠款进行分析，制定相应的催款计划；3. 对于不正常的欠款情况，及时向上级领导报告，并制定相应的风险防控措施。
六、绩效考核1. 销售部门：按时提供欠款情况报告，积极与客户沟通，降低欠款率；2. 财务部门：催款效率和欠款回收率为主要考核指标；3. 客服部门：积极协助财务部门催款，协助解决客户欠款问题。
七、奖惩机制1. 拖欠或不按时还款的客户，将被列入公司信用黑名单，不再接受其业务；2. 对于积极配合催款工作，降低欠款率的部门和个人将给予适当的奖励；3. 对于拖欠或疏忽催款工作的部门和个人将受到相应的处罚。
八、沟通与协作各部门之间应积极沟通、协作，共同努力降低欠款率，确保公司财务的健康运转。
九、制度完善公司应定期对财务清欠制度进行评估和完善，持续改进工作流程，提高清欠效率。
十、附则本制度经公司领导批准后生效，对于不符合本制度的行为，公司有权进行相应处罚。
同时，公司保留根据实际情况对本制度进行调整和改动的权利。
以上为财务清欠管理制度的正文，如有不合适之处请予指正。
财务对账结款制度内容
财务对账结款制度内容一、目的本制度旨在明确公司财务对账结款的相关规定，规范公司财务管理行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率。
二、适用范围本制度适用于公司内各部门及合作伙伴之间的财务对账结款活动。
三、职责1.公司财务部门负责统一管理和监督公司财务对账结款工作。
2.公司各部门及合作伙伴应按照本制度要求，及时、准确地进行财务对账结款工作。
四、对账结款流程1.发出对账通知：每月末，公司财务部门应向各部门及合作伙伴发出对账通知，提醒对方及时核对账目。
2.核对账目：各部门及合作伙伴收到通知后，应安排专人负责核对账目，确保账目准确无误。
如发现问题，应及时与公司财务部门沟通解决。
3.提交结算申请：核对完成后，各部门及合作伙伴应向公司财务部门提交结算申请，明确结款金额、方式、时间等。
4.审核结算申请：公司财务部门应对结算申请进行审核，确保结算金额无误，并按照公司规定进行审批。
5.完成结款：经审批通过后，公司财务部门应按照合同约定完成结款工作，并及时通知各部门及合作伙伴。
五、对账结款时间1.每月对账结款工作应在当月最后一个工作日完成。
2.如因特殊原因导致无法按时完成对账结款工作，应提前向公司财务部门申请延后处理，并说明原因。
六、违规处罚与监督1.未按照本制度要求进行财务对账结款工作的，公司将视情节轻重，依法追究相关责任人的责任。
2.公司财务部门应定期对财务对账结款工作进行自查，确保制度执行的有效性。
同时，接受相关部门的监督和检查。
3.对于发现的违规行为或问题，公司将视情况给予相应处罚，并对相关责任人进行处理。
4.涉及重大财务问题的对账结款事项，应由公司领导集体决策并执行监督。
5.公司财务部门应及时向上级领导汇报对账结款工作的进展情况以及存在的问题，确保信息的及时传递和问题的及时解决。
6.公司应建立有效的内部监督机制，防止利益输送和权力寻租现象的发生。
同时，积极配合外部审计机构进行审计工作，提高财务信息的透明度和准确性。
宾馆财务审计核对催款工作制度(5篇范文)
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宾馆财务审计核对催款工作制度
宾馆财务审计核对催款工作制度宾馆财务审计核对催款工作制度一、背景介绍宾馆作为一种商业性质的企业，经营中难免会遇到一些客户未按时支付款项的情况。
为了确保企业的资金流动，在确保客户满意的前提下，建立一套科学、规范的催款工作制度显得非常重要。
本文就宾馆财务审计核对催款工作制度进行详细阐述。
二、制度目标1. 确保公司资金的及时回流，保持良好的资金流动性；2. 有效减少逾期未付款项，降低坏账率；3. 提高企业的现金流量管理水平；4. 促进内外部沟通，加强客户关系。
三、具体措施1. 建立健全客户退房结账流程，明确账单的开具和传递时间节点；2. 发送电子账单确认单，要求客户在规定时间内确认账单，并及时支付款项；3. 建立客户逾期未付款的档案，并按时间顺序跟进催款；4. 设立专职的催款人员，负责与逾期客户联系，推动款项的到账；5. 设定明确的催款目标，例如每周催款金额、逾期天数和回收率等；6. 加强与财务部门的协作，及时与他们沟通逾期和坏账情况，协助催款；7. 建立针对不同逾期客户的催收策略，包括通过电话、短信、邮件或上门等多种方式进行催款；8. 对逾期客户进行分类管理，根据逾期时间和金额确定催款优先级；9. 引入外部催收公司，在内部催款无效时进行外包处理；10. 定期对催款工作进行统计分析，评估并完善催款策略。
四、相关流程1. 客户结账环节的流程：a) 客户退房，前台将客户账单打印出来，并交给客户；b) 前台告知客户账单确认截止时间；c) 客户确认账单，并及时支付款项；d) 客户未及时确认或支付，流向催款环节。
2. 催款环节的流程：a) 催款人员定期查看逾期未付款的客户档案；b) 催款人员与逾期客户进行电话、短信或邮件催款；c) 若催款仍未成功，继续跟进并记录沟通情况；d) 若内部催款一定次数后依然无效，将客户档案移交给外部催收公司。
五、工作衡量指标1. 逾期款项回收率：收回的逾期款项与逾期总金额的比值；2. 催款成功率：成功催回的款项与催回总款项的比值；3. 逾期款项平均回收时间：催回逾期款项所需的平均时间。
对账催款管理制度
对账催款管理制度一、前言对账催款是企业日常财务管理中非常重要的环节，它涉及到企业的资金回笼，直接关系到企业的经营生存。
因此，建立健全的对账催款管理制度对企业的经营发展具有非常重要的意义。
本制度的制定旨在规范企业对账和催款程序，明确相关部门的职责和具体操作流程，以确保企业对账及时、催款有力，确保企业资金的连续性和安全性。
二、对账催款的基本原则1. 及时性：企业对账和催款工作要做到及时、准确，及时发现和解决异常问题，确保资金流转顺畅；2. 公平性：对待各个客户及应收款项均应公平合理，不偏袒任何一方；3. 法律性：对账催款行为应遵守相关法律法规，保护客户的合法权益，并保障企业的合法权益；4. 合规性：对账催款程序、操作应符合国家要求，不得违反相关规章制度。
三、对账催款的具体流程1. 对账流程（1）客户交付应收款项。
销售部门销售产品或提供服务后，根据相关合同约定，向客户了解客户交付应收款项的时间和金额。
（2）财务部门确认应收账款。
收到销售部门的应收款项信息后，财务部门根据客户的实际交付，确认应收账款的情况。
（3）对账。
财务部门对客户的应收账款情况进行核对，确保与客户实际交付情况一致。
（4）对账结论。
根据对账结果，由财务部门出具对账结论，将对账结果通知销售部门及客户。
2. 催款流程（1）制定催款计划。
销售部门根据对账结论，制定催款计划，包括催款对象、催款方式、催款时间等内容，并报财务部门备案。
（2）催款准备。
销售部门准备好催款所需的相关资料和文件，包括应收账款情况、客户联系方式等。
（3）催款方式。
根据客户的实际情况，采取电话催款、邮件催款、拜访催款等不同方式。
（4）催款记录。
销售部门催款人员应及时记录催款的情况，包括催款对象、催款方式、催款时间、催款效果等。
（5）催款效果监控。
催款工作完成后，销售部门应监控催款效果，及时调整催款方式和催款方案，确保催款工作的效果。
四、部门职责1. 销售部门（1）向财务部门报告客户交付的应收款项情况，并提供相关资料；（2）制定催款计划，并报财务部门备案；（3）负责具体的催款工作，包括电话催款、邮件催款、拜访催款等；（4）定期向财务部门报告催款情况，并提供催款记录。
业务员催收货款财务制度
业务员催收货款财务制度一、制度的目的1. 统一规范业务员催收货款的行为，确保催收工作的合法性和规范性；2. 提高催收货款的效率，减少公司的坏账损失；3. 完善财务管理制度，保障公司的资金安全；4. 建立健全的内部控制机制，规范企业运营。
二、适用范围本制度适用于公司所有业务员催收货款的工作，具体涉及到催收货款的流程、责任部门、工作方式等。
三、催收货款流程1. 账期提醒：在客户逾期前，财务部门应提前向业务员发送账期提醒，提醒其关注客户的付款情况；2. 定时跟进：业务员应每周向财务部门提交逾期客户名单，并定时跟进逾期客户的付款情况；3. 摸排情况：业务员应了解逾期客户的付款原因，及时汇报财务部门并寻找解决办法；4. 协商缴款：在无法通过内部途径解决逾期问题时，业务员应与客户协商付款方式，并及时通知财务部门；5. 确认到款：业务员应及时向财务部门确认客户的付款到账情况，并更新客户的付款情况。
四、工作责任1. 财务部门负责监督和协调业务员催收货款的工作，及时解决遇到的问题；2. 业务员负责跟进客户的付款情况，积极协调解决逾期问题；3. 公司领导应关注催收货款工作的进展情况，并提供必要的支持。
五、工作方式1. 电话催收：业务员可通过电话向逾期客户催收货款，提醒客户注意及时付款；2. 邮件催收：业务员可通过邮件向逾期客户发信催收货款，提醒客户注意及时付款；3. 拜访催收：业务员可实地拜访逾期客户，了解客户的付款情况，并协商解决办法。
六、执行细则1. 催收货款的工作应遵循公司相关规定和流程，不得私自处理；2. 业务员应保护客户的隐私信息，不得泄露客户的个人信息；3. 催收过程中应文明规范，不得采取暴力或恐吓手段。
七、监督检查1. 财务部门定期对业务员催收货款的工作进行监督检查，及时纠正问题；2. 公司领导应定期审查公司的催收货款情况，及时做出调整和决策；3. 业务员应定期向财务部门提交催收货款的工作报告，及时沟通交流。
宾馆财务审计核对催款工作制度
对于恶意拖欠或拒不付款的客户， 及时启动法律程序，通过法律途径 追讨欠款，维护宾馆的合法权益。
催款方式及时间节点
催款方式
根据客户的实际情况和合同约定，采用电话、邮件、短信、律师函等多种方式进行催款 ，确保客户能够及时收到催款信息。
时间节点
根据合同约定的付款期限和客户的实际情况，合理安排催款时间节点，避免过于频繁或 过于宽松的催款安排。
建立健全的财务制度
制定完善的财务管理制度，规范宾馆的财务活动，确保财务信息 的真实、完整和准确。
强化内部审计
设立独立的内部审计部门，定期对宾馆的财务活动进行审计，发现 问题及时纠正，确保财务活动的合规性。
加强人员管理
对财务人员进行专业培训，提高其业务水平和风险意识，同时建立 严格的考核和奖惩机制，确保财务人员认真履行职责。
Part
06
持续改进与优化建议
制度执行效果评估
评估周期
01
定期对宾馆财务审计核对催款工作制度进行评估，如每季度或
半年进行一次全面评估。
评估指标
02
制定科学合理的评估指标，包括催款成功率、催款周期、客户
满意度等，以客观反映制度执行效果。
评估结果反馈
03
将评估结果及时反馈给相关部门和人员，以便针对问题采取改
其他相关部门
适用于与宾馆财务管理相 关的其他部门的催款和协 调工作。
Part
02
财务审计核对制度
审计核对流程
制定审计计划
明确审计目标、范围和时 间表，确保审计工作的有 序进行。
编写审计报告
根据审计结果，编写审计 报告，提出改意见和建 议。
收集资料
收集宾馆的财务报表、凭 证、账簿等相关资料，为 审计工作提供依据。
财务催款管理制度
财务催款管理制度第一章总则一、为规范公司财务催款管理工作，提高应收账款回收效率，降低公司的应收账款风险，根据《中华人民共和国合同法》、《企业账款收支管理办法》及公司的管理制度和规定，制定本制度。
二、本制度适用于公司的财务催款管理工作。
所有与公司相关的应收账款催收管理工作均应按照本制度执行。
三、公司应收账款催款管理工作应遵循"公平、合法、诚信、高效"的原则，严格保护客户的合法权益，确保公司的合法权益不受损害。
第二章财务催款流程一、催款分为内部催款和外部催款。
内部催款：由公司内部岗位的人员进行催款，包括销售人员、业务部门人员等。
外部催款：委托专业的催款公司进行催款。
二、催款工作的流程如下：1. 应收账款监控：财务部门定期对欠款客户进行监控和跟踪，确保欠款客户的情况及时掌握。
2. 催款通知：按照约定的催款周期，向欠款客户发送催款通知函及电话通知，提醒客户履行还款义务。
3. 催款沟通：及时与欠款客户进行沟通，了解欠款原因，并帮助客户解决还款问题。
4. 催款逾期处理：对于逾期还款的客户，按照公司规定进行催款处理，包括电话催款、书面催款等。
5. 处理欠款客户：对于拒绝还款或不愿意支付欠款的客户，公司将采取法律手段解决。
6. 催款效果评估：对催款效果进行定期评估，及时调整催款策略，提高催款效率。
第三章催款管理措施一、财务催款部门应建立健全的催款管理制度和工作流程，明确员工的工作职责和权限。
二、定期对欠款客户进行分类分级管理，制定不同的催款方案。
三、建立客户档案，实时记录客户的还款情况，为催款工作提供依据。
四、建立客户信用评价制度，对于拖欠多次的客户，降低信用等级，加大催款力度。
五、加强内部沟通协作，及时将欠款情况反馈给相关部门，协调内部资源进行催款。
六、严格执行催款程序，不得擅自减免欠款或逾期等行为，对于涉嫌违规的员工，给予相应的处罚。
七、建立催款绩效考核制度，对于催款工作出色的员工给予奖励，对于催款效果不佳的员工进行督促和培训。
对账催款管理制度
对账催款管理制度第一章总则第一条为了规范公司的对账催款管理工作，保障公司及时收回应收款项,提高公司的资金使用效率，特制定本制度。
第二条公司对账催款管理制度适用于公司内外应收款的核对和催收工作，具体内容主要包括应收账款的登记、对账、催款等工作。
第三条公司各部门在对账催款工作中应遵守本制度的规定，做好应收账款的登记、对账、催款等工作，确保公司的资金安全和征收效率。
第四条公司对账催款管理制度的具体内容，包括对账催款管理的基本原则、具体操作流程、各部门的职责及应遵守的规定等内容。
第二章基本原则第五条公司对账催款管理的基本原则有：及时性、全面性、准确性、规范性和便捷性。
第六条应收账款的对账和催款工作要及时进行，确保账款有序催收;对账及催款的工作要做到全面覆盖,不留死角;对账和催款工作的内容要准确无误，确保公司资金的安全;对账催款工作要遵守规范，确保工作的高效性;对账催款工作要做到便捷，方便各部门的操作。
第七条公司对账催款管理工作遵循“以客户为中心，以规范为基础”的原则，要求员工在催款工作中坚持以客户为服务对象，以规范为操作基础。
第三章对账催款的操作流程第八条公司对账催款的操作流程分为三个主要环节，分别为应收账款的登记、对账和催款。
第九条应收账款的登记主要包括账款的类型、金额、应收日期、应收款人等相关信息的登记入系统。
第十条对账主要包括三个环节，分别为账款的对账、账款的核对和账款的确认。
对账的主要内容是对应收账款和客户的实际付款情况进行对比，核对的主要内容是核对客户的账款是否正确，确认的主要内容是确认客户的付款情况。
.第十一条催款主要包括提醒客户缴款、催促客户缴款和追查拖欠款项。
催款的主要内容是针对客户的欠款情况，进行相应的催款工作，确保公司的资金安全。
第四章各部门的职责第十二条公司内各部门对账催款工作的具体职责如下：（一）财务部门负责公司内外部应收账款的登记、对账和催款的整体管理工作。
（二）销售部门负责公司外部应收账款的具体核对工作和客户的跟进催款工作。
催款工作制度怎么写
催款工作制度一、目的和原则1.1 目的为确保公司财务健康，提高回款效率，降低坏账风险，制定本催款工作制度。
本制度旨在规范公司催收账款的行为，确保应收账款的及时回收，增强客户信用管理，提高公司的资金使用效率和经济效益。
1.2 原则（1）依法催收：遵循国家相关法律法规，采取合法、合规的催收方式。
（2）及时跟进：对逾期账款及时进行跟进，确保问题得到及时解决。
（3）分类管理：根据客户信用等级和逾期情况，实行分类管理，采取不同的催收措施。
（4）责任到人：明确催款责任人，确保催款工作落到实处。
二、催款工作流程2.1 逾期账款预警（1）设立预警机制，对逾期账款进行实时监控。
（2）当账款逾期达到预警线时，由财务部门及时通知业务部门。
2.2 初步催收（1）业务部门收到预警通知后，3个工作日内与客户联系，了解逾期原因。
（2）针对客户逾期原因，制定初步催收措施，如提醒付款、协商还款计划等。
2.3 正式催收（1）若初步催收无效，业务部门在5个工作日内向客户发出正式催款函。
（2）正式催款函应包含逾期金额、逾期利息、违约金等相关信息。
2.4 上门催收（1）若正式催收无效，可采取上门催收方式，与客户面对面沟通。
（2）上门催收时，应做好录音、录像等证据保全工作。
2.5 法律诉讼（1）对于恶意逾期、多次催收无效的客户，考虑采取法律手段解决。
（2）法律诉讼前，应充分了解客户资产状况，确保诉讼成功。
2.6 坏账处理（1）对确认为坏账的账款，按照公司规定进行处理。
（2）对坏账进行追踪，一旦发现客户恢复偿债能力，应及时追回。
三、催款工作责任分配3.1 业务部门（1）负责应收账款的日常管理工作。
（2）负责初步催收、上门催收等工作。
（3）及时反馈逾期账款处理情况。
3.2 财务部门（1）负责逾期账款的监控和预警。
（2）负责催款函的发送和法律诉讼的准备工作。
（3）负责坏账的处理和追踪。
3.3 人力资源部门（1）负责催款团队的培训和激励。
（2）负责催款人员的招聘和选拔。
公司催收款管理制度范本
第一章总则第一条为规范公司催收款管理工作，提高公司资金回笼效率，降低坏账风险，保障公司财务安全，根据国家相关法律法规和公司财务管理制度，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门、子公司及分支机构。
第三条催收款工作应遵循合法、合规、高效、诚信的原则。
第二章催收款职责第四条财务部负责催收款工作的组织、协调和监督。
第五条销售部门负责及时收集客户信息，建立客户档案，并跟踪销售合同的履行情况。
第六条收款员负责按照规定时间向客户发送催款通知，收取款项，并做好相关记录。
第七条客户服务部门负责处理客户异议，协调解决催款过程中出现的问题。
第三章催收款流程第八条销售合同签订后，销售部门应及时向财务部提供客户信息及合同副本。
第九条财务部根据合同约定，制定催款计划，明确催款时间、方式及责任人。
第十条收款员在合同到期前10个工作日内，向客户发送第一次催款通知。
第十一条如客户未在规定时间内付款，收款员应在合同到期后5个工作日内发送第二次催款通知。
第十二条如客户仍未付款，收款员应在第二次催款通知后5个工作日内向客户服务部门报告。
第十三条客户服务部门在收到报告后，应及时与客户沟通，了解原因，并采取相应措施。
第十四条如客户逾期未付款，财务部应向客户发出书面催款通知，要求其在规定时间内付款。
第十五条如客户逾期未付款，财务部可采取以下措施：（一）提高催款频率，每日或每两天发送催款通知；（二）要求客户提供担保或抵押；（三）通过法律途径追讨欠款。
第四章催收款要求第十六条收款员在催款过程中，应礼貌待人，尊重客户，维护公司形象。
第十七条收款员应详细记录催款过程，包括催款时间、方式、客户反馈等信息。
第十八条财务部应定期对催款工作进行总结和分析，及时调整催款策略。
第五章附则第十九条本制度由财务部负责解释。
第二十条本制度自发布之日起施行。
注：本制度范本仅供参考，具体内容可根据公司实际情况进行调整。
催款工作小组的工作制度
催款工作小组的工作制度一、总则1.1 为了加强公司应收账款的管理，提高回款效率，确保公司资金的正常运转，特设立催款工作小组。
1.2 催款工作小组主要负责对逾期应收账款进行跟踪、催收和管理，确保公司权益的实现。
1.3 本制度适用于催款工作小组的组建、职责、工作流程等方面的管理。
二、组成与职责2.1 催款工作小组由财务部、销售部等相关人员组成，组长由财务部经理担任。
2.2 催款工作小组的职责如下：2.2.1 制定催款计划和策略，明确催款目标、任务和时间节点。
2.2.2 负责对逾期应收账款进行定期梳理、分析和评估，掌握客户信用状况及还款能力。
2.2.3 开展催款工作，与客户保持良好沟通，督促客户按期付款。
2.2.4 对催款过程中出现的问题和困难及时汇报，提出解决方案。
2.2.5 定期向公司领导汇报催款工作进展，对重大事项及时请示。
2.2.6 建立催款工作档案，记录催款过程和相关资料，便于跟踪和管理。
2.2.7 负责催款工作的培训和经验分享，提高团队催款能力。
三、工作流程3.1 客户信用评估3.1.1 销售部门在签订合同前，应进行客户信用调查，了解客户的信用状况、财务状况、经营状况等。
3.1.2 财务部门根据客户信用调查结果，对客户进行信用评级，并提出相应的信用政策。
3.2 应收账款管理3.2.1 销售部门在发货时，应向客户出具正规发票，明确付款方式和期限。
3.2.2 财务部门负责应收账款的登记、核算和分析，定期与销售部门对账。
3.3 催款工作流程3.3.1 逾期应收账款发生后，财务部门应及时通知销售部门，共同分析原因，制定催款计划。
3.3.2 催款工作小组根据催款计划，开展电话催收、邮件催收、上门催收等方式，与客户沟通还款事宜。
3.3.3 对长期未付款的客户，催款工作小组应进行实地调查，了解客户实际经营状况，评估还款能力。
3.3.4 对于恶意拖欠、确无还款能力的客户，催款工作小组应依法采取措施，维护公司权益。
催收财务管理制度范本
第一章总则第一条为规范催收财务管理工作，提高催收工作效率，保障公司资产安全，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有催收财务活动，包括但不限于应收账款催收、逾期账款处理、坏账核销等。
第三条催收财务管理工作应遵循以下原则：1. 实事求是，客观公正；2. 及时准确，确保资产安全；3. 风险可控，降低财务损失；4. 依法合规，遵守国家相关法律法规。
第二章职责分工第四条公司财务部负责催收财务管理的组织实施和监督，具体职责如下：1. 制定催收财务管理制度和流程；2. 指导、监督催收部门的财务工作；3. 定期对催收财务状况进行审核和分析；4. 协调处理催收过程中的财务问题。
第五条催收部门负责具体催收工作的执行，具体职责如下：1. 按照公司规定和流程进行催收；2. 及时反馈催收情况，确保信息准确；3. 负责催收过程中产生的财务数据的收集和整理；4. 配合财务部进行财务审核和分析。
第三章催收流程第六条催收流程如下：1. 催收部门接到催收任务后，及时进行客户信息核实，了解欠款情况；2. 根据欠款金额和期限，制定催收方案；3. 按照催收方案进行电话、短信、邮件等方式的催收；4. 对催收情况进行记录，包括催收时间、方式、客户反馈等；5. 对催收无效的，及时上报财务部，启动逾期账款处理流程。
第四章财务管理第七条催收部门应建立完善的催收台账，详细记录催收过程和结果，包括：1. 欠款客户信息；2. 催收时间；3. 催收方式；4. 客户反馈；5. 催收结果。
第八条催收部门应定期向财务部提供催收台账，财务部对催收台账进行审核，确保数据的准确性和完整性。
第九条对逾期账款，催收部门应按照公司规定，及时启动逾期账款处理流程，包括：1. 制定逾期账款处理方案；2. 提交逾期账款处理申请；3. 财务部对逾期账款处理申请进行审核；4. 审核通过后，按照规定进行逾期账款处理。
第五章奖惩第十条对在催收工作中表现突出的个人或团队，给予表彰和奖励。
公司催收款管理制度
公司催收款管理制度一、制度目的本催收款管理制度旨在明确催收流程、责任分配、操作规范及监督机制，确保公司应收账款的有效管理和及时回收，降低财务风险，提升资金使用效率。
二、适用范围本制度适用于公司所有产生应收账款的业务部门，包括但不限于销售、服务、项目执行等相关部门及其员工。
三、催收原则1. 公正客观：催收工作应坚持公平原则，对所有客户一视同仁，不得因个人关系影响催收效果。
2. 法律合规：催收行为必须遵守国家法律法规，不得采取非法手段进行催收。
3. 重点突出：对于大额或逾期时间长的应收账款，应优先处理，采取更为积极的催收措施。
四、催收流程1. 账款确认：财务部门应在账款到期前与客户确认账款金额和到期时间。
2. 初期提醒：逾期前，通过电话、邮件等方式提醒客户即将到期的账款。
3. 逾期催收：一旦账款逾期，立即启动催收程序，发送催款函，并进行电话跟进。
4. 持续跟进：根据账款逾期情况，采取不同频率的跟进，记录每次沟通内容。
5. 协商解决：与客户协商还款计划，必要时可提供分期付款或其他解决方案。
6. 法律途径：如协商无效，可启动法律程序，通过律师函或诉讼方式追讨欠款。
五、责任分配1. 销售人员：负责维护客户关系，协助财务部门进行账款催收。
2. 财务部门：负责账款的管理和催收工作，定期向管理层报告催收进展。
3. 法务部门：在催收过程中提供法律支持，处理可能的法律事务。
六、操作规范1. 文档管理：所有催收行为应有书面记录，包括电话通话记录、邮件往来等。
2. 信息保密：在催收过程中，严格保护客户信息，不得泄露给无关第三方。
3. 服务态度：保持专业和礼貌的服务态度，即使在面对困难客户时也不失礼节。
七、监督机制1. 定期审查：管理层应定期审查催收工作的有效性，提出改进意见。
2. 绩效考核：将催收效果纳入相关部门和员工的绩效考核体系。
3. 异常处理：对于催收过程中出现的异常情况，应及时上报并采取措施处理。
财务管理制度应收账款催款
财务管理制度应收账款催款1. 应收账款催款流程概述应收账款催款流程是财务管理制度中非常重要的一环。
催款流程主要包括以下几个环节:1.确认客户欠款2.发送催款通知3.跟进催款情况4.调整催款策略5.处理欠款2. 应收账款催款流程详解确认客户欠款在催款流程开始之前，需要确认哪些客户存在欠款情况。
通常情况下，财务部门会根据账目记录、财务报表等信息来确认客户欠款情况。
发送催款通知确认客户欠款之后，财务部门需要及时向对应的客户发送催款通知。
催款通知通常以邮件、电话、短信等形式发送，提醒客户尽快结清欠款。
跟进催款情况发送催款通知之后，财务部门需要根据客户的反馈情况进行跟进。
如果客户有回复，需要及时响应解决；如果客户未回复，需要不断地跟进催款情况。
调整催款策略如果经过一段时间的催款通知之后，客户依然没有结清欠款，财务部门需要及时调整催款策略。
调整催款策略的方式可以包括设置催款利率、加强催款频率等。
处理欠款最终，如果客户无法按时支付欠款，财务部门需要采取相应措施来处理欠款。
具体处理方法可能包括调整账单、划拨保证金、委托律师处理等。
3. 应收账款催款的注意事项在进行应收账款催款流程时，需要注意以下几点：1.确认客户欠款情况时，需要遵循相关法律法规。
比如需要确认客户确实存在欠款情况，不能乱扣款或者以威胁方式催款；2.发送催款通知时，需要注意措辞，不能过于强硬或者引起客户的不满；3.跟进催款情况时，需要及时记录客户的回复和催款历程，避免出现信息遗漏或失误的情况；4.调整催款策略时，需要充分考虑客户的实际情况和支付能力，避免过于苛刻或无效的催款方式；5.处理欠款时，需要严格遵循相关法律法规，不能采取任意手段或者损害客户的利益。
4. 结语应收账款催款流程是财务管理制度中非常重要的一部分。
通过合理的催款流程和策略，可以有效降低企业的资金风险和收益损失。
同时，在进行催款流程时，需要注意相关法律法规和客户利益，充分展现企业的诚信和责任感。
财务部应收账款催收管理制度
财务部应收账款催收管理制度第1章、总则第1条、目的为加强本公司逾期应收账款催收工作，加快资金的流转速度，提高资金利用效率，促进公司整体经济效益的提高，特制定本制度。
第2条、权责单位1、销售部负责逾期应收账款的催收工作。
2、财务部负责监督、督促销售业务员进行逾期应收账款的催收工作。
第2章、逾期应收账款催收方法第3条、发生客户拖欠款，销售人员可根据客户的具体情况、信用程度等，采用适当的催收方法，以便及时回收逾期货款。
进行销售款项催收，销售人员可采用下表所示的方法进行。
第4条、以上六种催收账款的方法是针对比较难缠、态度不好、货款数额较大、收取极其困难等类型的客户而使用的，销售人员应注意掌握分寸，制定好策略，以达到自己收款的目的。
切不可盲目实施或鲁莽行事，避免造成不必要的后果。
第3章、催收前的准备工作第5条、销售人员的回款技能培训，培训内容主要包括以下方面。
1、对回款的认识、销售人员回款信心的培养训练。
2、销售回款的基本技能，并结合理论进行讨论、演练和总结。
3、考虑销售回款过程中的各种环境和条件，学习成功的回款案例，灵活掌握回款技能。
第6条、销售资料准备销售人员在收款前，运用“客户销售统计表”和“客户货款回收日报表”两种表格妥当规划，以完成收款任务。
第4章、催收实施管理第7条、截止到X年x月x日x公司(客户)已收货，但至今仍没有付款，销售人员王x打电话进行催讨，并询问对方是否已经收到本公司“到期付款通知单”。
第8条、逾期15天未付款，发出第一封催讨函，并打电话给对方负责人询问情况，了解x公司(客户)态度。
第9条、逾期30天未付款，发出第二封催讨函。
再次与对方通电话，并同时停止发货。
第10天、逾期90天未付款，发出第三封催讨函，并做好委托x机构进行催讨回款的准备工作。
第11条、委托法律机构进行催讨对于本公司委托法律机构进行催讨一事，应告知对方，函件内容见附件4。
第5章、附则第12条、本制度自颁布之日起开始实施。
催款工作制度内容范本怎么写
催款工作制度内容范本一、目的和原则1.1 本制度旨在规范公司的催款工作流程，确保款项的及时回收，维护公司的合法权益，提高资金使用效率。
1.2 催款工作应遵循合法、合规、及时、准确的原则，注重沟通与协商，保持良好的客户关系。
二、适用范围2.1 本制度适用于公司所有涉及款项回收的业务部门和人员。
2.2 公司内部其他部门和人员应协助催款工作，共同保障公司资金的健康流转。
三、职责与分工3.1 财务部门负责制定催款策略，监督和协调催款工作的实施。
3.2 业务部门负责客户的管理和款项的回收，及时反馈客户还款情况。
3.3 催款人员负责具体执行催款任务，确保款项按时回收。
四、催款流程4.1 预付款催收（1）业务部门在签订合同前，应充分了解客户信用状况，确保合同约定合理的预付款比例。
（2）业务部门在合同履行过程中，及时向客户提示预付款的支付义务。
（3）财务部门定期对预付款进行审查，对长期未回收的预付款进行催款。
4.2 应收账款催收（1）业务部门在交付货物或提供服务后，应及时开具发票，并提醒客户按时付款。
（2）财务部门设立应收账款台账，定期对账，确保账目清晰。
（3）对于逾期未付款的客户，财务部门应制定催款计划，业务部门和催款人员共同跟进。
4.3 催款措施（1）电话催款：定期与客户沟通，了解还款计划，提醒还款日期。
（2）邮件催款：发送催款函，明确还款金额、期限和方式。
（3）上门催款：对重点客户，必要时安排人员上门沟通，了解客户实际情况，协助解决问题。
（4）法律途径：对于恶意拖欠、长期未还款的客户，依法采取诉讼等手段维护公司权益。
五、考核与奖惩5.1 对按时完成催款任务的部门和人员给予一定的奖励。
5.2 对未按时完成催款任务，且原因不充分的部门和人员给予一定的处罚。
5.3 对催款过程中出现的违规行为，给予相应的纪律处分。
六、持续改进6.1 公司应定期对催款工作进行总结，分析存在的问题，完善催款策略。
6.2 对催款工作中出现的特殊情况，及时调整催款措施，确保款项回收。
审计工程催款方案
审计工程催款方案一、前言审计工程催款是指审计工程项目在规定的时间内按照合同约定向甲方出具审计报告并收取相应费用的行为。
催款工作是审计工程项目管理中的一个关键环节，直接影响到项目的顺利进行和效益的实现。
因此，制定一套科学有效的催款方案对于审计工程项目运营具有重要意义。
二、催款方案制定的必要性审计工程项目立项后，甲方和乙方就费用支付事宜以及后续收款流程等相关问题都会在合同中进行具体规定，而催款方案就是根据合同约定，针对项目实际情况制定的一系列催款措施和应对方案。
制定催款方案的必要性体现在以下几个方面：1. 保证项目资金的正常流转：催款方案的制定和执行是保障项目正常资金流动的重要手段，确保项目材料和人力资源的正常运营。
2. 保证项目正常运营：催款方案的制定和执行是保障项目正常运营的重要保障，能够有效地提高项目的管理效率和运营效果。
3. 保证项目的合规管理：催款方案的制定和执行，能够保障项目按照规定支付相关费用，保证合同的合规履行。
4. 促进项目进度的顺利推进：通过催款方案的制定和执行，能够加快项目进度，保证项目按时完成和验收。
5. 建立合理的项目管理机制：催款方案的制定和执行，促进建立健全的项目管理机制，有利于后续项目的开展和实施。
三、催款方案的具体内容1. 催款责任分工在审计工程项目的催款方案中，首先要对催款责任进行明确的分工。
一般来说，催款责任应包括项目经理、财务部门和审计部门等相关人员。
项目经理应对项目合同的履行情况进行监督和管理，财务部门负责资金的管理和支付，审计部门负责出具审计报告并收款工作。
催款责任分工的明确有利于项目催款工作的有序进行。
2. 催款时间节点的确定催款方案中需要明确项目催款的时间节点，包括合同约定的支付时间、审计报告出具的时间、收款时间等。
在催款时间节点的确定时，应充分考虑项目实际情况，避免因催款时间的设置不合理而造成项目的延误和损失。
3. 催款方式的选择审计工程项目的催款方式有多种选择，包括电话催款、函件催款、短信催款等。
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财务审计核对催款工作制度
收入审计工作程序
收入核数工作是在收银夜审的工作基础上，再次进行审核、分类、汇总，最终反映到财务帐户中。
它要求收入核数员掌握餐厅收银、前厅收银的工作内容及工作程序，以正确的方法考核营业收入情况，并将应收款及时收回，使资金得到正常使用。
其工作内容主要包括：
(一)夜审班前准备
班前必须了解日审工作有关交班事宜,检查打印机和电脑是否正常,从审箱中将各营业点的缴款凭证和帐单分类,主要有三部分:
1、前台客房结帐单及收银日报表。
2、餐厅缴款凭证及帐单包括：东园餐厅、西园餐厅。
3、其它部门缴款凭证及附件单：游泳馆、游泳保健、保龄球馆、咖啡厅、台球厅、乒乓球厅、桑拿房、康乐商品、游艺厅、商务中心。
(二)夜审工作流程
1、查看收银员的缴款凭证，同电脑报表核对：审计员要查看缴款凭证的各类明细填写同电脑报表是否一致，如果数据有修改，收银员应说明原因。
没有收银机的缴款凭证，要统计附件单的数据与收银员填写的缴款凭证是否相符。
2、打印出“今日入住客人报告”，根据入住报告，审核今日入住的每一间房房价输入与开房单上的价格是否一致，折扣房手续是否完整。
如有错误应立即通知接待员调整，并将情况写入夜审报告交日审处理。
3、打印出“今日非平帐离店报表”，审核非平帐离店的原因，确认责任人。
4、打印出“今日调整帐目表”审核调整帐目的原因，调整帐目单需负责人签字。
5、查询各收费点转帐是否正确：将每一笔转帐(未结帐部分)帐单上的客人签名同开房单上客人的签名及电脑记录进行核对，查看是否相同、是否转错房间，如果是签名不同，要提醒收银员结帐时注意;如果是转错房间，则要立刻调整。
6、打印出“今日离店客人报告”(交日审查半天房费用)。
7、夜审审计资料维护：将当日数据复制到“c”盘或“d”盘，为夜审顺利进行做好准备。
8、进入夜审数据统计：营业组审核(打印出营业点总班结帐表)，完成预审报告，完成自动过费，审核帐务报告两遍，终审。
9、数据整理。
10、出具夜审报表：
A、编制“××宾馆营业日报表”。
B、编制“今日非平帐离店报表”、“今日调整报表”各一份。
C、填写“夜间审计报告表”：将夜审过程中发生的每件事记录下来，需日审协助处理的要注明清楚，填写时要认真。
11、当班结束：各项工作完成后，将资料进行整理分类后，交到日审办公室。
(三)日审工作流程
1、处理夜间遗留问题，负责落实通知书内容
每天接到“夜间审计报告表”后，对遗留问题要及时处理;及时填写审计通知书，通知责任人所在的部门主管，并负责落实解决，然后将解决的情况写在通知书的第一联上，最后将通知书编号存档，月底统计后，注上处理意见报财务送经理处理。
2、帐单核销：接到收银员的结帐单后，检查所付的帐单是否齐全，然后按照帐单的号码，在票证核对表上按号划销。
如有缺号，调整作废单据手续不齐，要写入夜审报告交日审处理。
3、核对前台结帐处的结帐单及收银员个人报表
客房结帐单是由前台收银员为住店客人结帐所打印的帐单，反映向客人收取的房租、餐费及其它等费用。
收银员收银明细表是反映当天所结房客帐(包括向客人收取的现金、信用卡、支票、外汇、转会议帐)的汇总表。
4、核对餐厅结帐单：
1)核对餐厅结帐单时应注意;帐单与附件单的核对，点菜单中每一项都要同电脑结帐单相核对，如果不符，要找收银员查明原因，并进行处理。
附件单如有修改，应由修改人在单上说明修改原因，并由厅面管理人员签名证实，收银员应起监督作用。
2)核对营业对帐表：要查看表中填写的数据与收银员上缴的附件单据中的数据是否一致，核对表中的收银员填写的数据与厅面其它相关人员填写的数据是否一致，如有不符，应立即向收银员查明原因并及时做出处理，确保营业收入的正确反映。
3)打折手续应完整：用宾馆优惠卡打折的，要在帐单上注明卡号及客人签名;如果是宾馆管理人员为客人打折的，要有管理人员签名并注明所打折扣。
审计员在核对时，要注意收银员所打的折扣是否正确，如果不正确，要找收银员查明情况，及时做出处理。
4)免费接待是否符合标准：各级管理人员在宾馆免费接待，签单的权限应对照各级管理人员权限表。
查看各级管理人员是否在权限范围内签单接待，如果发现接待超标，应立即找其补办手续，否则上报财务经理处理。
5、核对其他部门的缴款凭证及收费单：
其他部门(包括康乐中心的游泳馆、保龄球馆、台球厅，商务中心，咖啡厅等)的收银员在营业结束后，根据收银单汇总填制缴款凭证，缴款凭证各项金额与所附收费单金额合计应相符。
1)收费单的核销及管理：收费单必须按号顺序使用，审计员对各部门每日交来的收费单按号在“票证使用单”上逐张划销，发现不联码使用的，应向收费单使用人查询原因，及时催交。
作废单必须有领班以上人员签字方可。
2)核对商务中心缴款凭证：要查清收费单中各项收费项目金额的正确性，定期到商务中心采集机器上的数据，做到帐实相符。
6、检查夜间审计人员制作的各项营业报表：
负责检查夜间审计人员所做的各项报表的正确性，如数据计算有误，应立即修改，并追究夜间审计员责任。
7、审计主管同日审人员要经常到各营业点进行检查：
检查收银员及厅面其他操作人员是否按规范程序操作，营业款是否如实反映，现金是否如实上缴。
如果发现收银员或其他操作人员不按规范操作的，应立即纠正，并将情况及处理意见及时反映到部门经理和财务经理及质检部门，以防止情况再发生，确保宾馆不受损失。
8、报表装订：
按日期顺序将“收银员操作记录”、“各收费点缴款凭证”以及各收费点原始帐单装订成册，封面上注明起止日期存档。
(四)帐务处理工作流程
1、每日营业收入传票的编制
编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。
收入凭证的编制方法是：借：应收帐款——客帐
应收帐款——街帐——明细
应收帐款——团队
银行存款
贷：营业收入
应付帐—电话费
2、街帐、客帐分配表统计
街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、员工私人帐、优惠卡及应回而未回帐单等内容，收入核数员每天要填写街帐、客帐统计表，进行分配。
及时准备将费用记录到每一帐户中。
作到日清月结，为月末填写街帐、客帐汇总表做准备。
3、客人清算应收款后帐务处理
客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收帐款。
当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。
收入核数员便根据客人付款内容及金额，每天进行帐务处理：在编制记帐凭证前，首先查明该公司帐号、帐项参考号码及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。
4、超60天应收款挂帐催款
根据月结应收款对帐单记录及帐项，分析报告内容。
对凡是超60天以上应收款挂帐客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帐项具体内容，并
将情况向财务经理汇报。
由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人;对客人提出的问题要及时给予答复，协商解决办法，为尽快清算应收帐款排除障碍。
5、负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。