AFP考试金融理财基础第三章考点中国金融机构

AFP考试金融理财基础第三章第二节－中国金融机构的主要功能

■金融监管机构■银行业金融机构■非银行金融机构■金融控股公司

一、AFP考试知识点：中国的金融监管机构

■中央银行——中国人民银行

■外汇监管机构——国家外汇管理局

■银行业监管机构——中国银行业监督管理委员会，成立于2003年4月

■证券业监管机构——中国证券监督管理委员会，成立于1992年10月

■保险业监管机构——中国保险监督管理委员会，成立于1998年11月

1、中央银行

(1)中国人民银行

中国的中央银行(通常简称央行)，是一个在中华人民共和国国务院领导下，负责统计监控宏观经济运行、管理金融体系、制定和实施货币政策的管理当局。

(2)中国人民银行货币政策目标

保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。

(3)中国人民银行作为中央银行负责：

①制定和实施货币政策 -维护金融体系稳定 -提供金融服务

②发行的银行：发行人民币和管理人民币流通

③银行的银行：存款准备金

④政府的银行：经理国库 -确定人民币汇率政策

2、中国银行业监督管理委员会

(1)中国的银行业监管机构是中国银行业监督管理委员会，它负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。

(2)中国银行业监督管理委员会还对在中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构进行监督管理。

(3)银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。

3、中国证券监督管理委员会

中国的证券业监管机构是中国证券监督管理委员会，它依法对证券市场实行监督管理，维护证券市场秩序，保障其合法运行。

4、中国保险监督管理委员会

中国的保险业监管机构是中国保险监督管理委员会，它依法对保险市场、保险公司实行监督管理，维护保险市场秩序，保障其合法运行。

二、AFP考试知识点：银行业金融机构

1、银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。

2、银行业金融机构包括：

政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行和城市信用社、农村商业银行和农村信用社、外资商业银行

(1)政策性银行

①1994年，我国将原国有商业银行政策性金融业务分离出来，先后成立了三家政策性银行，分别承担国家重点建设、大型设备或项目进出口贸易融资和农业政策性贷款的业务。包括：国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行

②2008年12月，国家开发银行转型成为商业银行。

(2)商业银行

①《商业银行法》第二条的规定：“本法所称的商业银行是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。”

②我国金融体制改革的目标之一，就是要把国有专业银行建成以效益性、安全性、流动性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束的现代商业银行。

③商业银行的功能

A、统上商业银行是以吸收存款、发放贷款和办理转账结算作为主要服务的金融机构。

B、商业银行出售一种具有一定流动性、风险和收益的资产，并购买另一种具有一定流动性、风险和收益的资产，并获得利润，这一过程称为资产转换。

C、银行将储蓄转化为贷款，产生息差，扣除商业银行的经营管理成本，就转化为银行的利润。

④商业银行的主要业务

A、负债业务

B、资产业务

C、中间业务

⑤商业银行的负债业务

A、负债业务：是商业银行获得资金来源的业务，只有支付一定成本获得资金后，商业银行才能通过资金运用获得利润。

B、主要负债业务包括：支票存款或活期存款、定期存款和储蓄存款、借款

银行还可以通过借款方式筹集资金。借款来源主要是以下几个方面：中央银行借款、同业拆借、证券回购协议、金融债券发行、国际金融市场借款、结算中的资金占用等。

⑥商业银行的资本。

A、资本又被称为净资产。

B、上市银行的资本，主要来源于股票发行和累计留存收益。

C、银行资本中很重要的一项是贷款损失准备金。该准备金根据预计的资产损失，从银行收入中计提。贷款损失准备金可以使银行能从容面对信贷资产的风险。

⑦商业银行的资产业务

A、资产业务：是银行利用负债业务筹集的资金加以运用取得收入的过程。一般资产业务的收入大于负债业务的利息成本，因此银行可实现利润。

B、主要资产业务包括：

a现金类资产

现金类资产包括：法定存款准备金、超额存款准备金、应收现金、存放同业款项。现金类资产收益较低，但是具有最高的流动性。

b贷款

贷款是商业银行最基本也是最重要的资产业务。

贷款的风险

■由于贷款一般不可提前收回，在排除信用衍生产品的情况下也难以转让，因而流动性较差。此外，贷款存在较大的信用风险。

■利率风险也是贷款银行面临的一个重要风险。因此，银行对贷款要求的风险溢价较高，表现为较高的贷款利率。

⑧商业银行的中间业务

A、中间业务是影响商业银行的收入和利润，但不反映在资产负债表上的业务。反映在资产负债表内的业务通常称为信用业务。

B、中间业务有时被称为表外业务。广义的表外业务就是中间业务，狭义的表外业务是指20世纪60-70年代后金融

市场上大量使用的有风险但不列入资产负债表的业务。

C 、历史上，银行中间业务的出现早于信用业务。20世纪70 年代后，中间业务取得了很大的发展。许多中间业务是在传统金融工具的基础上发展起来的，例如在商业本票基础上发展起来的备用信用证业务。有些中间业务则是金融创新的结果。

D、西方发达国家的商业银行中间业务收入一般可以占到其总收入的一半以上。通过提供大量中间业务服务，商业银行才可能成为金融超市和金融百货商店，满足客户多方面的需求。

商业银行主要的中间业务包括：转账结算、承兑业务、信用证业务、银行保函、代理业务、经济信息咨询业务、租赁业务

⑨商业银行服务的电子化

A、银行卡

B、自动柜员机ATM

C、终端销售点POS

D、电话银行

E、网上银行

F、手机银行

(3)国有商业银行

①通常所讲的国有商业银行包括:

中国工商银行、中国银行、中国农业银行、中国建设银行、交通银行

②股份制商业银行包括:

中信银行、光大银行、华夏银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、兴业银行、民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行

(4)城市商业银行和农村商业银行

①城市商业银行是由城市信用合作社发展而来。

作为服务社区和社会的银行，城市商业银行已经成为银行体系的重要组成部分。目前仍存在的一些城市信用社将逐步通过改造成为城市商业银行。

②农村商业银行和农村信用社

农村商业银行是由农村信用合作社发展而来，类似城市商业银行，作为服务社区和社会的银行，农村商业银行已经成为银行体系的重要组成部分。

(5)外资商业银行

外资商业银行是指依照中华人民共和国有关法律、法规的规定，经批准在中国境内设立的下列金融机构：

①总行在中国境内的外国资本的银行，简称独资银行;

②外国银行在中国境内的分行，简称外国银行分行;

③外国的金融机构同中国的公司、企业在中国境内合资经营的银行，简称合资银行。

(6)中国邮政储蓄银行

①2006年6月22日，银监会批准筹建中国邮政储蓄银行，成为中国第五大银行。营业网点超过 36，000个，2/3以上分布在县及县以下农村地区。

②市场定位：以零售业务和中间业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务，支持社会主义新农村建设和城乡经济社会协调发展。

3、非银行金融机构

■保险公司■证券公司■基金管理公司■信托投资公司■财务公司■金融租赁公司

(1)保险公司

①保险公司：是收取保费并承担风险补偿责任、拥有专业化风险管理技术的金融组织机构。

②保险公司的业务：保险公司作为保险人，向购买保险的投保人收取保费，并向其出具载有按照双方约定的保险金额和赔付条件等内容的保单，在出现保险事件后按照保单条款进行调查并向受益人赔付。