工程款支付管理流程

工程款支付管理流程

一.目的

为规范工程款支付流程，明确各相关方在工程付款各环节审核（批）的责任，确保工程款的正确支付，杜绝错付、超付，确保工程质量和进度，控制工程成本。

二、适用范围

适用于工程预付款、进度款、结算款、设备款、保修金、工程尾款的支付。

三、工程预付款、进度款和结算款支付流程

（一）工程预付款支付流程

1、施工单位提交预付款《工程款支付申请表》给基建预算人员,

施工单位项目经理要签字确认;

2、预算办根据合同约定的预付比例审核预付款，签署预付款《工

程款支付中请表》然后交给财务部;

3、财务部再次复核后，交给总经理和董事长审批，然后将审核

审批通过的《工程款支付中请表》交给出纳安排付款。

（二）工程进度款支付流程:

1、施工单位先向工程部提交进度款《工程款支付中请表》，要

求附上己完工程的预算书，一式参份（工程部、预算部、财务部各一份），施工单位项目经理要签字。

2、•匸程部审核当月完成的部位及项目及相关工程量，审核完毕

由工程部经理签字后交到预算员（审核专员）。

3、预算员（审核专员）审核已完成工程量，并审核工程预算价,

确定当月完成工程造价，根据合同约定，审批工程款，然后预算员（审核专员）签字确认。（注：预算人员要求提供电子版预算书时，施工单位要积极配合。）

4、预算员（审核专员）将进度款《工程款支付中请表》上交财

务部审核。

5、财务部审核无误后，将进度款《工程款支付中请表》交由总

经理和董事长审批。

6、施工单位根据审核审批通过的进度款《工程款支付中请表》

中的金额开具当地建安发票，发票需按进度款《工程款支付中请表》中的工程项目分别填开。

7、施工单位将审核审批通过的进度款《工程款支付中请表》以

及相同金额的建安发票上交到财务部，财务部再次复核《工程款支付中请表》的金额是否与发票金额一致，以及核对发票的各项内容后, 交到出纳处办理该款项的转付。

8、其他注意事项:

施工单位要提供开户信息并加盖公章，开户信息内容有：单位名称.合同编号.开户名称.行号.账号、开户行。

（三）工程结算款支付流程:

Is施工单位向工程部提交《工程款支付申请表》（必须经施工单

位项目经理签字并加盖印章）

2、现场工程师核实本次请款的实际完成工程数量及工程质量,

并签署《工程款支付中请表》上报工程部经理,

3、工程部经理核实工程质量和数量并签署《工程款支付中请表》

4、工程完工后，由施工单位向预算员提交电子版的结算书，同

时提供相应的设计变更.与工程造价相关工作联系单、工程签证单等。

5、预算员（审核专员）根据图纸及设计变更、工作联系单.工

程签证单等进行审核，经双方共同确认后，由预算员（审核专员）出一份结算书，并复核己付款、扣款和本次付款金额与工程进度、合同的一致性后，确定实际应结算的金额，然后签署《工程款支付中请表》。

6、分部工程进度验收结算应有《工程质量竣工验收记录》和《工

程验收合格证书》，单位工程竣工结算款支付时还应具备《工程竣工报验表》、《工程竣工报告》、《工期核定报告》。

7、预算员（审核专员）将结算款《工程款支付中请表》及相关

的审核上交财务部审核。

8、财务部再次复核已付款、扣款和本次付款金额与工程进度、

合同的一致性后，确定实际应结算的金额，审核无误后将结算款《工程款支付中请表》交由总经理和董事长审批。

9、施工单位根据已通过审核审批的《工程款支付申请表》开具

建安发票。发票金额为本次完成工程造价金额（不含甲供材）扣减已开票金额。开具的发票必须有税务局的签章以及施工单位的发票专用

10、如果工程结算涉及甲供材的，预算部需按定额中所耗用的量,

以及财务提供的单价计算所用甲供材金额，并提供给施工单位，由施工单位开具建安发票时将甲供材税金一并开具。

11、施工单位将审核审批通过的结算款《工程款支付中请表》以

及相同金额的建安发票上交到财务部，财务部再次复核《工程款支付中请表》的金额是否与发票金额一致，以及核对发票的各项内容后, 交到出纳处办理该款项的转付。

四、其他付款审核要点

1、工程预付款审核：预付款二合同金额X预付％

2、匸程进度款审核：由施工单位编制上报，工程部技术经理签

署意见的己完工程进度报表，经预算经理审核，双方确认，并核对有关合同条款无误。

3、匸程进度款二合同金额冥己审核进度％;检验是否超付：合同

金额•合同金额X已审进度沿己付金额〈合同金额x（l- F浮％）冥（1・保修

金％）

4、匸程结算款审核：根据预算部己审核工程结算。

工程结算款二结算总价•下浮价•保修金（或扣留金额）•预付款•进度款•甲供料款•扣款。

5、质保金的审核：在合同规定之保修期满后，经使用部门核实无质

量问题时方可办理。

保修金=（结算价•下浮价”保修％•扣款

6、设备款的审核.材料设备款的支付，主办人必须附上相应送料单、

入库单.施丄单位领用单及材料设备发票，再根据合同审核支付，工程结束后，按实结算，若发生新增加材料设备，必须经设计单位签认后给了结算。

五.附表:

（监理单位）

附件2 （施工用表） 工程计量报审表

工程名称:

兹申报 年 月 日至 年 月 日 项目工程量,

请予核査。

分包单位（章）: 项目经理: 日 期:

总包单位（章人

专业监理工程肺审核意见: 专业监理工程师:

致: