月度财务报表分析范文

月度财务报表分析范文

篇一：完整版月度财务分析报告

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企业月度财务分析报告

单位：演示单位

报告期间：20xx年4月

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目录

一、财务状况总体评述

1. 公司整体财务状况

2. 行业竞争对手对比

二、财务报表分析

（一）资产负债表分析

1.资产状况及资产变动分析

2.流动资产结构变动分析

3.非流动资产结构变动分析

4.负债及所有者权益变动分析（二）利润表分析

1.利润总额增长及构成情况

2.成本费用分析

3.收入质量分析（三）现金流量表分析

1.现金流量项目结构与变动分析

2.现金流入流出结构对比分析

3.现金流量质量分析三、财务分项分析（一）盈利能力分析

1.以销售收入为基础的利润率分析

2.成本费用对盈利能力的影响分析

3.收入、成本、利润的协调分析

4.从投入产出角度分析盈利能力（二）成长性分析

1. 资产/资本增长稳定性分析

2. 利润增长稳定性分析（三）现金流量指标分析

1.现金偿债比率

2.现金收益比率（四）偿债能力分析

1.短期偿债能力分析

2.长期偿债能力分析（五）经营效率分析

1.资产使用效率分析

2.存货、应收账款使用效率分析

3.营运周期分析（六）经营协调性分析

1.长期投融资活动协调性分析

2.营运资金需求变化分析

3.现金收支协调

性分析 4.企业经营的动态协调性分析四、综合评价分析（一）杜邦分析（二）经济增加值（EVA)分析（三）财务预警-Z计分模型

一、财务状况总体评述

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20xx年

4月，演示单位当月实现营业收入72,183.41万元，累计实现营业收入300,529.25万元,去年同期实现营业收入126,656.40万元，同比增加137.28％；当月实现利润总额2,509.69万元，累计实现利润总额9,906.00万元，较去年同期增加100.70％；当月实现净利润1,634.39万元，累计实现净利润7,851.99万元，较同期增加86.25％。以下是根据沃尔评分体系对企业进行的综合评价： 4/25

1.资产状况及资产变动分析

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篇二：(模板)财务分析报告(月度)

XXX年XX月财务分析报告

（开发要求：没有余额的不用例示，按报表顺序例示）

资产负债表项目及财务状况分析

一、资产类项目

1、现金：（定义：为了满足经营过程中零星支付需要而保留的现金。）

2、银行存款：（定义：指企业存放在银行和其他金融机构的货币资金。）

3、管理中心资金：（定义：指公司因借款、还款、代收款、垫付款、管理费用等与管理中心往来款项的核算）

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4、内部资金往来：（定义：与内部兄弟公司间垫付款、代收款等除应收帐款及应付帐款核算外的往来款。）

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6、应收帐款：（定义：指企业因销售商品、产品、提供劳务等应收客户而未收到的款项。）

7、送货应收款：（定义：已送货但还未对帐及开票产值应收未收款。）

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8、预付帐款：（定义：指企业在商品交易中按双方合同约定预先支付的部分或全部货款。）

9、暂估应收款：（定义：与送货应收款的过渡科目，余额为负数）

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10、其他应收款： (定义：指企业除应收帐款外，其他应收的各种借款、赔款、罚款以及应向职工收取的各种垫付款项等。)

11、待摊费用：（定义：指已经发生但应由本期和以后各期分别承担分摊的各项费用）。

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篇三：月度财务分析报告内容提要

月度财务分析报告内容提要

月度财务分析报告是对企业一定期间内生产经营和财务情况的综合性分析说明，是企业财务快报的重要组成部分，是动态监测企业经营状况的重要依据。各企业应当按照《关于做好20xx年度企业财务快报工作的通知》等有关规定，对月度经营成果、财务状况、资金周转、利润变动、财务风险、重大财务事项等情况进行认真总结，依据财务指标和相关统计指标，运用趋势分析、比率分析和因素分析等方法进行比较，以客观反映企业财务状况及发展趋势，促进企业的经营管理和业务发展。

月度财务分析报告主要包括以下内容：

一、企业生产经营情况

（一）本月和本年累计生产经营情况，包括主要产品（或业务）生产、业务营业量、销售量（进口额、出口额）及环比增长量；市场形势变化对生产经营的影响。

（二）新产品、新技术、新工艺开发及投入情况。

（三）经营中出现的问题和困难，以及需要说明的其他业务情况和事项。

二、资金增减和周转情况

（一）货币资金的主要来源及同比变化情况。

（二）应收账款、存货同比变化情况及增减原因。

（三）资产、负债、所有者权益项目中，如同比变动幅度超过30%，应说明原因。

三、实现利润（亏损）情况

（一）营业收入、主营业务收入的环比增减额及其主要影响因素；营业收入、主营业务收入的同比增减额及其主要影响因素，包括销售量、销售价格、销售结构变动和新产品销售，以及影响销售量的滞销产品种类、库存数量等。

（二）成本费用变动的主要因素和各构成部分的变动因素，包括成本费用总额、销售费用、管理费用、财务费用、人工成本同比变化情况及主要因素。

（三）环比及同比影响其他收益的主要事项，包括投资收益变动情况、补贴收入各款项来源和金额、营业外收支的主要事项和金额。

（四）亏损企业户数、亏损面、亏损总额及同比增减额、亏损原因。

四、企业财务风险情况

（一）企业从事的风险投资业务，主要包括委托理财、股票投资、基金投资、期货及衍生品交易等风险业务占用资金规模、资金来源与盈亏情况。

（二）企业债务负担情况，主要包括长、短期借款同比增减金额及原因，逾期债务本金和未偿还利息情况。

五、对企业月度财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响的其他事项。