昆明牙膏项目商业计划书

昆明牙膏项目商业计划书

xxx有限公司

报告摘要

牙膏行业隶属于轻工业的日用化学品工业，是生产清洁牙齿、保护口

腔卫生的日用必需消费品的行业，其主要产品有：牙膏、牙刷、牙线、漱

口水、口洁雾和假牙清洁剂等。

牙膏是日常生活中常用的清洁用品，有着悠久的历史。随着科学技术

的不断发展，工艺装备的不断改进和完善，各种类型的牙膏相继问世，产

品的质量和档次不断提高，牙膏品种现已由单一的清洁型牙膏发展成为品

种齐全、功能多样的牙膏，满足了不同层次消费水平的需要。

该牙膏项目计划总投资13564.07万元，其中：固定资产投资11377.37万元，占项目总投资的83.88%；流动资金2186.70万元，占

项目总投资的16.12%。

达产年营业收入16816.00万元，净利润2765.08万元，达产年纳

税总额1651.71万元；达产年投资利润率27.18%，投资利税率32.56%，投资回报率20.39%，全部投资回收期6.41年，提供就业职位332个。

昆明牙膏项目商业计划书目录

第一章项目基本情况

第二章项目必要性分析

第三章市场研究分析

第四章项目投资建设方案

第五章项目工程方案

第六章运营管理模式

第七章风险应对说明

第八章 SWOT分析

第九章实施进度计划

第十章项目投资方案分析

第十一章经济效益评估

第十二章项目综合评价结论

第一章项目基本情况

一、项目名称及建设性质

（一）项目名称

昆明牙膏项目

（二）项目建设性质

该项目属于新建项目，依托某某产业集聚区良好的产业基础和创新氛围，充分发挥区位优势，全力打造以牙膏为核心的综合性产业基地，年产值可达17000.00万元。

二、项目承办单位

xxx有限责任公司

三、战略合作单位

xxx投资公司

四、项目建设背景

随着市场经济的高速发展及生活水平的改善，人们口腔健康意识日益提高，牙膏作为生活中不可或缺的日常用品，越来越得到重视。细分产品市场份额来看，其中美白类牙膏具有清新口气、美白牙齿等功效，消费者关注度较高，占比较大，达28%，其次为中草药牙膏和防龋牙膏，分别占比21%、15%。

截至2017年，国产牙膏巨头柳州两面针股份有限公司连续12年扣非

后亏损。加上以前年度公司主要依靠出售所持股票实现盈利，不得不让人

质疑其主营业务——牙膏——持续盈利能力。两面针的现状，是国产牙膏

衰落的一个缩影，也昭示着国内牙膏市场的日趋成熟。随着消费升级与健

康意识的提高，美白、护龈等功效成为当下消费者对牙膏的主要期望，含

有中药成分的牙膏重新被消费者所青睐。近期，中药企业纷纷入局牙膏行业，开启民族牙膏的“复兴”之路。

某某产业集聚区把加快发展作为主题，以经济结构的战略性调整

为主线，大力调整产业结构，加强基础设施建设，积极推进对外开放，加速观念创新、体制创新、科技创新和管理创新，努力提高经济的竞

争力和经济增长的质量和效益。该项目的建设，通过科学的产业规划

和发展定位可成为某某产业集聚区示范项目，有利于吸引科技创新型

中小企业投资，吸引市内外、省内外、国内外的资本、人才、技术以

及先进的管理方法、经验集聚某某产业集聚区，进一步巩固某某产业

集聚区招商引资竞争力。

五、投资估算及经济效益分析

（一）项目总投资及资金构成

项目预计总投资13564.07万元，其中：固定资产投资11377.37

万元，占项目总投资的83.88%；流动资金2186.70万元，占项目总投资的16.12%。

（二）资金筹措

该项目现阶段投资均由企业自筹。

（三）项目预期经济效益规划目标

项目预期达产年营业收入16816.00万元，总成本费用13129.23

万元，税金及附加221.50万元，利润总额3686.77万元，利税总额4416.79万元，税后净利润2765.08万元，达产年纳税总额1651.71万元；达产年投资利润率27.18%，投资利税率32.56%，投资回报率

20.39%，全部投资回收期6.41年，提供就业职位332个。

十、项目评价

1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合某某产业集聚区及某某产业集聚区牙膏行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进某某产业集聚区牙膏产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

2、xxx集团为适应国内外市场需求，拟建“昆明牙膏项目”，项目的建设能够有力促进某某产业集聚区经济发展，为社会提供就业职

位332个，达产年纳税总额1651.71万元，可以促进某某产业集聚区

区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。

3、项目达产年投资利润率27.18%，投资利税率32.56%，全部投

资回报率20.39%，全部投资回收期6.41年，固定资产投资回收期

6.41年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

4、改革开放40年来，民间投资和民营经济由小到大、由弱变强，已日渐成为推动我国经济发展、优化产业结构、繁荣城乡市场、扩大

社会就业的重要力量。从投资总量占比看，2012年以来，民间投资占

全国固定资产投资比重已连续5年超过60%，最高时候达到65.4%；尤

其是在制造业领域，目前民间投资的比重已经超过八成，民间投资已

经成为投资的主力军。在我国国民经济和社会发展中，制造业领域民

营企业数量占比已达90%以上，民间投资的比重超过85%，成为推动制

造业发展的重要力量。近年来，受多重因素影响，制造业民间投资增

速明显放缓，2015年首次低于10%，2016年继续下滑至3.6%。党中央、国务院高度重视民间投资工作，近年来部署出台了一系列有针对性的

政策措施并开展了专项督查，民间投资增速企稳回升，今年1-10月，

制造业民间投资增长4.1%，高于去年同期1.5个百分点。