财务部门各岗位工作流程
财务部各项岗位工作程序和服务标准
财务部各项岗位工作程序和服务标准财务部是一个企业中非常重要的部门，其职责是管理并规划公司的财务资源，确保资金的合理流转和日常支出的控制。
以下是财务部各项岗位工作程序和服务标准：一、会计岗位工作程序1. 财务记录会计岗位的主要工作是记录和分析公司的各种财务数据和交易记录。
这包括了日常财务记录和其他账户相关的台账管理，如银行账户、应收账户、应付账户等。
2. 财务报告生成会计必须根据财务记录生成各种财务报告。
这些报告可以是内部报告，如预算和成本分析等，也可以是外部报告，如财务报表、税务报告和其他一系列财务报告。
3. 财务分析会计需要分析财务信息，评估公司财务状况，评估营业额和成本开支，制定合理的财务政策。
4. 预算和规划会计需要协助制定公司的财务预算和规划，并根据财务数据修订和重新编制财务预算和规划。
二、收款岗位工作程序1. 客户联系收款专员需要与客户和其他付款人保持联系，确保款项得以及时收回。
2. 账户管理收款岗位工作涉及到对公司的各种收款账户进行管理，包括现金账户、银行账户、信用卡账户等。
3. 收款记录收款专员需要记录和跟进公司每一笔入账记录，并与销售部门和客户确认所有收款。
4. 欠款追踪收款专员需要跟进和监控所有欠款账户，并根据需要采取适当的措施来追溯欠款。
三、付款岗位工作程序1. 支付管理付款专员工作涉及到对公司的各种支出进行管理，包括合约支付、供应商支付和其他开支。
2. 账户管理付款专员需要跟进各种支付账户，包括现金账户、银行账户、信用卡账户等。
3. 支付记录付款专员需要记录和跟进所有支出记录，并相应地更新财务记录和台账。
4. 支付交际付款专员需要与供应商和其他收款方保持联系，并处理因为账户问题或其他问题而导致支付出现错误或延迟的情况。
四、税务岗位工作程序1. 法律遵从税务专员需要遵守税务法律法规，保持公司的合法稳定。
2. 税务申报税务专员需要准备、编制和提交各种税务申报，如增值税、企业所得税、个人所得税等。
公司各财务岗位工作流程
公司各财务岗位工作流程公司财务部门是公司运营和决策的重要支持部门，其各个岗位的工作流程至关重要。
以下是一个典型的公司财务部门的工作流程，以展示各个财务岗位的职责和流程。
财务经理：财务经理是公司财务部门的负责人，主要负责制定和实施公司的财务战略，确保财务部门的高效运作。
其主要工作流程包括：1.制定财务部门的年度预算计划。
2.协助高层管理层进行战略决策，并提供财务分析和建议。
3.管理财务团队，确保团队成员的培训和发展。
4.监督财务业务流程，确保合规性和高效性。
5.负责处理公司与银行、投资者等外部机构的财务交流和合作。
财务会计：财务会计是财务部门的核心岗位，负责核算和记录公司的财务事务。
其主要工作流程包括：1.收集和整理公司的财务凭证和单据，如发票、账单等。
2.进行财务凭证的会计分录和簿记，确保账务准确和及时。
3.编制月度和季度的财务报表，如资产负债表、利润表等。
4.进行财务分析，提供公司财务状况的报告和建议。
5.协助审计师对公司的财务报表进行审计。
财务分析师：财务分析师负责对公司的财务数据进行深入分析，为公司的战略决策提供支持。
其主要工作流程包括：1.收集和整理公司的财务数据和业务指标。
2.运用财务模型和分析工具对数据进行分析，如财务比率分析、财务预测等。
3.研究行业和市场趋势，制定公司的财务策略。
4.编制财务报告和预测，为高层管理层提供决策支持。
5.参与财务尽调和并购项目的评估和分析。
税务专员：税务专员负责处理公司的税务事务，确保公司遵守税法和税务政策。
其主要工作流程包括：1.跟踪和了解税务法规和政策的变动。
2.协助制定公司的税务筹划方案，优化税务成本。
3.进行公司的税务申报工作，如企业所得税、增值税等。
4.协助应对税务稽查和税务争议的处理。
风险管理专员：风险管理专员负责管理和控制公司的财务风险，确保公司的财务安全。
1.审查和评估公司的财务风险，如信用风险、市场风险等。
2.制定和实施财务风险管理策略和措施。
财务部各岗位的工作流程
财务部各岗位的工作流程财务部作为一个组织的核心部门，承担着企业的财务管理、资金运营和风险控制等重要工作。
其各岗位的工作流程如下：1.财务总监：财务总监是财务部门的负责人，负责制定和实施财务战略、规划和政策。
他们与高层管理人员合作，制定公司的财务目标，并监督各个层面的财务活动。
此外，财务总监还负责与外部利益相关者（如股东、投资者和监管机构）进行沟通和交流，以维护公司的形象和声誉。
2.财务经理：财务经理负责制定和管理公司的财务计划和预算，并参与决策过程。
他们监督财务部门的工作，确保所有财务活动符合法律法规和公司政策。
此外，财务经理还负责处理公司的日常财务事务，包括审计、报表编制和税务申报。
3.财务分析师：财务分析师负责收集和分析公司的财务数据，为管理层提供决策支持。
他们通过使用财务模型和数据分析工具，评估公司的财务状况和业绩，并提出改进建议。
此外，财务分析师还分析竞争对手的财务信息，以帮助公司制定竞争策略。
4.会计：会计是财务部门的核心岗位之一，负责记录和分类公司的财务交易。
他们根据国家财务准则和公司政策，编制和维护公司的账务记录，并生成财务报表。
此外，会计还负责处理公司的应收款项和应付款项，确保准确和及时缴纳税款和其他款项。
5.资金管理师：资金管理师负责有效管理公司的资金流动和现金流量。
他们制定和实施资金策略，监督公司的资金收入和支出，确保资金的流动性和安全性。
资金管理师还与银行和其他金融机构进行沟通和协商，获取最佳融资条件和利率。
6.风险管理师：风险管理师负责评估和管理公司的财务风险。
他们通过制定和实施风险管理策略，减少和控制公司面临的风险和损失。
风险管理师还监督公司的保险和风险管理计划，以确保公司在面对不可预测的风险时能够及时应对。
7.税务专员：税务专员负责处理公司的税务事务，确保公司遵守税法和法规。
他们负责编制和提交公司的纳税申报表，处理税务审核和调解事项。
税务专员还负责监督公司的税务计划，以最大程度地减少税务负担。
财务会计工作流程及岗位职责
财务会计⼯作流程及岗位职责 财务会计需要⼯作认真细致、思维敏捷、快速执⾏、责任⼼强，以下是店铺收集整理的财务会计⼯作流程和岗位职责，希望对你有帮助。
财务会计⼯作流程及岗位职责篇1 规模⼤或管理⽔平⾼的企业均采⽤信息化管理，应该知道如何使⽤软件和如何设置，只要凭证制作正确，其余⼀切由计算机⾃动完成：凭证-汇总-明细账-总账-报表等。
⾸先来了解财务⼯作流程是⾮常重要的。
⼀、⼤致环节如下： 1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
2、根据收付记账凭证登记现⾦⽇记账和银⾏存款⽇记账。
3、根据记账凭证登记明细分类账。
4、根据记账凭证汇总、编制科⽬汇总表。
5、根据科⽬汇总表登记总账。
6、根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
如果企业的规模⼩，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。
但实际会计实务要求会计⼈员每发⽣⼀笔业务就要登记⼊明细分类账中。
⽽总账中的数额是直接将科⽬汇总表的数额抄过去的。
企业可以根据业务量每隔五天，⼗天，⼗五天，或是⼀个⽉编制⼀次科⽬汇总表。
如果业务相当⼤。
也可以⼀天⼀编的。
⼆、具体内容分析： 1、每个⽉所要做的第⼀件事就是根据原始凭证登记记账凭证(做记账凭证时⼀定要有财务经理或者会计机构负责⼈，会计主管⼈员签字后才能做)，然后⽉末或定期编制科⽬汇总表登记总账(之所以⽉末登记就是因为要通过科⽬汇总表试算平衡，保证记录不出错)，每发⽣⼀笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、⽉末要注意计提折旧，摊销待摊费⽤等，若是新成⽴的企业开办费在第⼀个⽉全部转⼊费⽤。
计提折旧的分录是借：管理费⽤或是制造费⽤贷：累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使⽤年限计算出来的。
⽉末还要提取税⾦及附加，实际是地税这⼀块。
⽐如城建税，教育费附加，堤围防护费等，由税务决定。
3、⽉末编制完科⽬汇总表之后，编制两个分录。
第⼀个分录：将损益类科⽬的总发⽣额转⼊本年利润，借：主营业务收⼊(投资收益，其他业务收⼊等) 贷：本年利润。
财务部门岗位流程
财务部门岗位流程财务部门是一个组织中非常关键的部门，它负责财务管理、财务分析、财务报告和预算控制等核心职能。
在一个完善的财务部门中，通常会有不同的岗位来担负不同的职责和任务。
下面是一个典型的财务部门岗位流程的详细介绍。
1. 财务经理（Finance Manager）：财务经理是财务部门的核心管理者，负责制定并执行财务部门的战略和目标。
其主要职责包括：-负责财务规划和战略，确保财务部门对公司的战略和目标提供支持。
-监督和指导财务部门的日常运营，包括会计、财务分析和报告等。
-参与财务决策和风险管理，为公司提供专业的财务意见和建议。
-协调与其他部门的合作，确保财务部门的各项工作按时完成。
2. 财务会计师（Financial Accountant）：财务会计师负责财务数据和报告的准确和及时。
其主要职责包括：-编制和审核财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
-负责会计政策的制定和执行，以确保会计信息的准确性和合规性。
-进行财务分析和预测，为财务经理和其他部门提供财务建议和决策支持。
-监督和协调内外部审计工作，确保公司的财务活动符合法规和准则。
3. 财务分析师（Financial Analyst）：财务分析师负责对公司的财务状况进行分析和报告，以提供决策支持。
其主要职责包括：-收集、整理和分析财务数据，包括财务报表和市场数据等。
-进行财务比率分析和趋势分析，为公司的经营管理和投资决策提供建议。
-编制财务预测和预算，为公司的长远发展提供规划和支持。
-参与并协助财务经理的财务决策和战略规划。
4. 税务经理（Tax Manager）：税务经理负责公司的税务管理和税务筹划。
其主要职责包括：-管理和监督公司的税务事务，确保公司遵守相关税法规定。
-进行税务筹划，制定合理的税务策略，优化公司的税务负担。
-编制和审核税务申报表，确保准确和及时地申报税款。
5. 成本会计师（Cost Accountant）：成本会计师负责公司的成本核算和控制。
公司财务部各岗位工作流程
公司财务部各岗位工作流程2.财务经理：财务经理是直接向财务总监报告的职位，负责整个财务部门的日常运营。
他们需要监督会计和财务活动，确保所有财务报表的准确性和合规性。
财务经理还需要管理资金流动，包括现金管理、银行账户和支付流程等。
此外，他们还负责与审计人员和税务机构合作，确保公司的财务记录和报告符合法律法规的要求。
3.会计：会计是财务部门中最基础的角色，他们负责记录和整理公司的财务数据。
会计需要根据公司的业务活动制作财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等。
他们还需要处理日常的账务，包括录入收入和支出、核对银行对账单等。
会计还需要与其它部门的员工合作，收集和验证相关财务数据。
4.财务分析师：财务分析师是财务部门中负责分析和评估公司财务状况的角色。
他们需要收集和整理财务数据，并进行各种财务比率和指标的计算和分析，如盈利能力、偿债能力和运营效率等。
财务分析师还需要评估公司的风险和潜在收益，并提出相关建议。
5.预算分析师：预算分析师负责制定和管理公司的预算计划。
他们需要收集和分析历史数据，并与公司的各个部门合作，制定预算目标和计划。
预算分析师还需要监督预算执行情况，与部门负责人讨论差异和解决问题。
同时，他们还需要定期报告预算执行情况，并提出改进建议。
6.税务经理：税务经理负责处理公司的税务事务和合规性。
他们需要了解国家和地方的税法规定，并与税务机构进行沟通和协商。
税务经理还需要指导财务部门的工作，确保公司遵守税务规定，避免税务风险。
以上是财务部门常见的岗位及其工作流程。
不同公司的财务部门可能会根据具体情况设置不同的岗位和职责，但总体来说，财务部门的工作都是为了保证公司财务的健康和可持续发展。
财务各岗位工作流程图
财务各岗位工作流程图财务工作流程一、出纳岗位工作流程（一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：a原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
b随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。
2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：a下午下班后，现金库存应在限额。
b从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。
4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。
（二）银行存款收付1、银收（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计（2）其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位（3）贷款收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位2、银付（1）日常性业务款项根据付款审批单，审核调节表中无该部门前期未报账款项—→开具支票（汇票、电汇）—→登记支票使用登记本—→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——→加盖“转账”图章—→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证—→材料核算岗（材料采购）成本核算岗（外协加工、车间质保费用）管理费用岗（管理部门用款）销售费用岗（销售部门用款）工资福利岗（工资兑现、福利）及固定资产岗（GMP部门费用、固定资产购建）注：a开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。
财务部各岗位的工作流程
财务部各岗位的工作流程
财务岗位的工作人员若是不了解工作内容及流程，真的很浪费时间。
看完这个财务岗位工作流程手册，才发现有些行为真的没必要。
现在很多财务新人入职之后都不知道该做什么，以及流程怎么走，工作效率是真的低。
所以给大家分享一下各财务岗位的工作流程，以后工作再也不迷茫！财务部11个岗位工作流程手册
财务部11个工作岗位流程手册
1.出纳岗位工作流程
2.销售岗位工作流程
3.管理费用岗位工作流程
4.固定资产核算岗位工作流程
5.材料审核岗位工作流程
篇幅有限，财务管理11个岗位的工作流程就先分享到这里啦~。
财务部各岗位职责及流程(3篇)
财务部各岗位职责及流程财务部是企业中非常重要的部门之一，主要负责企业财务相关工作的管理和执行。
财务部的各个岗位职责和流程如下：1. 财务经理：- 制定和执行财务策略和政策- 监督和管理财务部门的运作- 负责与外部机构（如银行、审计公司）进行业务合作- 制定财务报表和预算计划- 审查和分析财务数据，提出改进意见- 提供财务决策的支持和咨询2. 会计：- 负责日常会计核算工作- 处理企业收支记录和账务凭证- 编制财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表- 进行财务分析，评估企业的财务状况和经营绩效- 协助审核和调整企业财务数据3. 出纳：- 负责企业现金及银行存款的管理和日常记账工作- 管理和核对企业的收款和付款流程- 处理员工工资、报销和费用报销等支付事务- 编制现金流量表和银行对账单- 协助进行资金预算和预测4. 财务分析师：- 进行财务分析和预测，评估企业的盈利能力和风险状况- 分析企业的财务指标，如利润率、偿债能力、流动性等，提供决策支持- 监测行业和市场发展趋势，进行竞争对手分析- 编制财务报告和建议，向管理层提供财务战略建议以上是财务部各个岗位的基本职责，具体流程可能根据企业的规模和行业特点略有不同。
在实际工作中，这些岗位之间需要密切合作，共同完成企业的财务工作。
财务部各岗位职责及流程（2）1、负责日常收支管理和核对、会计凭证、出纳、税务工作;2、成品成本核算与分析;3、认真核对并确认客户的每一笔回款，做好客户回款的审核确认工作，编制收款会计凭证并登记应收帐款明细帐;4、每月提供上月客户回款计划执行情况及本月回款计划统计表，每月向部门主管领导报送一份应收帐款分析明细表;5、对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪，包括及时与客户对帐，协调跟进帐务处理;6、负责工资核算等;7、负责结账、编制会计报表，安排各项税费的申报事宜;8、协助主管完成其他日常事务性工作。
财务部各岗位职责及流程（3）财务部是一个重要的部门，负责公司的财务管理和财务决策。
财务会计工作流程及岗位职责（三篇）
财务会计工作流程及岗位职责一般包括以下几个环节：1. 会计准备工作：包括收集和整理相关财务文档、文件和资料，准备会计记录所需的凭证和账簿。
2. 会计记录：根据企业的财务交易，进行会计分录和账务处理，保证凭证、账簿和科目余额的准确性。
3. 会计核算：按照财务会计准则，进行会计期末的结账和核算工作，计算资产负债表、利润表和现金流量表等财务报表。
4. 财务报表编制：根据核算结果，编制财务报表和附注，准备年度报表并辅助编制其他财务报告。
5. 财务分析与报告：对财务报表进行分析，提供财务指标和数据，帮助管理层做出决策，并按时报送财务报表给相关部门和监管机构。
财务会计岗位职责一般包括以下几个方面：1. 准确处理和记录企业的财务交易，保证凭证、账簿和科目余额的正确性和完整性。
2. 根据财务会计准则和相关法规，进行会计核算和编制财务报表，保证报表的准确性和及时性。
3. 对财务数据进行分析和比较，提供财务报表分析和财务指标，帮助管理层做出决策。
4. 协助进行预算编制和执行，参与部门预算管理和控制成本。
5. 参与内部审计和风险管理工作，发现和解决财务风险和问题。
6. 协助处理税务事务和纳税申报工作，确保企业依法履行纳税义务。
7. 参与公司的财务管理和战略规划，提供财务建议和意见。
8. 与审计师、税务机构和监管机构进行沟通和协调，配合外部审核和监管工作。
财务会计工作流程及岗位职责（二）财务会计工作流程通常包括以下步骤：1. 信息收集和准备：会计部门收集和整理相关的财务信息，包括销售额、成本、费用等数据。
2. 记账和核对：会计人员根据收集到的信息，按照一定的规范将数据进行分类、登记和记录，并核对数据的准确性。
3. 财务报表编制：根据记账和核对的数据，会计人员编制财务报表（如资产负债表、利润表、现金流量表等），以展示公司的财务状况和业绩。
4. 财务分析和解释：会计人员对财务报表进行分析和解释，检查公司的盈利能力、偿债能力和流动性等方面的指标，提供意见和建议。
财务部门各岗位工作流程
财务部门各岗位工作流程财务部门是企业中非常重要的一个部门，它负责管理和控制企业的资金，监督和管理企业的财务运作，确保企业的财务活动的合法性和准确性。
财务部门的工作流程包括几个关键的岗位，下面将详细介绍每个岗位的工作流程。
1.财务主管财务主管是财务部门的领导者，负责整个财务团队的管理和组织。
他们通常具有较高的财务知识和经验，能够制定和执行财务策略，监督财务运营。
-制定财务目标和计划：财务主管与企业高层合作，制定财务目标和计划，并确保实施和达到这些目标。
-财务报告和分析：财务主管负责监督财务报告的准备，并分析和解释这些报告，以便为企业的决策提供支持和建议。
-建立内部控制：财务主管负责建立和维护内部控制系统，以确保企业的财务活动合法、准确和可靠。
-监督预算和成本控制：财务主管监督和控制企业的预算，并确保按照预算执行和控制成本。
2.会计师会计师是财务部门中的核心成员，负责企业财务事务的核算和审计。
-日常账务处理：会计师负责日常的账务处理，包括登记和记录企业的财务交易，并确保这些交易的准确性和完整性。
-编制财务报表：会计师准备企业的财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表，并确保这些报表符合会计准则和法规。
-税务申报和缴纳：会计师负责企业的税务申报和缴纳，确保企业按时、正确地履行税务义务。
-财务审计：会计师参与财务审计，为审计师提供必要的财务信息和数据，并确保企业在审计中合规和透明。
3.财务分析师财务分析师是财务部门的核心成员之一，负责分析企业的财务状况和经营绩效，为企业的决策提供支持和建议。
-财务数据分析：财务分析师负责收集、整理和分析企业的财务数据，以了解企业的财务状况和经营绩效。
-经营预测和规划：财务分析师使用财务数据和市场信息，进行经营预测和规划，为企业提供发展方向和战略建议。
-投资评估：财务分析师评估和分析企业的投资项目，包括新产品开发、收购和并购等，为企业的投资决策提供支持和建议。
-绩效评估和报告：财务分析师参与企业绩效评估，制定和报告绩效指标，帮助企业管理层了解和提高绩效。
财务部岗位职责流程（3篇）
财务部岗位职责流程1、负责公司税务事项办理，包括但不限于税务登记及变更和注销、一般纳税人办理、签定三方协议、办理ca证书、开票机及开票软件购置安装、增值税发票及其他发票的开具，其他税务事项办理;2、银行账户的开立、变更及注销，三方协议签约，银行收付款项核对，回单领取，公司电费款项，其他银行事项;3、与总部沟通，取得办理税务和银行事务需要的各种资料，解答其他部门人员对财务问题的咨询，与开发人员沟通，办理新项目的收益率测算;4、其他涉及税务、银行等方面事项的办理;财务部岗位职责流程（2）财务部的岗位职责流程通常包括以下步骤：1. 预算编制和管理：财务部负责制定和管理公司的财务预算，包括收入、支出、投资和资金需求等方面的预测和规划。
2. 财务报表编制和分析：财务部负责编制公司的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，并对这些报表进行分析，并提供给管理层和股东。
3. 资金管理：财务部负责监督和管理公司的资金流动，包括现金收支、银行款项、借贷和投资等方面的管理。
4. 成本控制和费用管理：财务部负责监督和控制公司的成本和费用，包括成本预测、成本核算和费用审计等方面的工作。
5. 税务管理：财务部负责遵守和管理公司的税务事务，包括税务申报、报税以及与税务机构的沟通和合作。
6. 风险管理：财务部负责对公司的财务风险进行评估和管理，包括市场风险、信用风险和操作风险等方面的管理。
7. 内部控制和审计：财务部负责设计和推行公司的内部控制体系，并对其进行监督和审计，以保证公司的财务活动的合规性和准确性。
8. 资产管理：财务部负责管理公司的各项资产，包括固定资产、存货和应收账款等方面的管理。
9. 管理报告和决策支持：财务部负责向管理层提供财务报告和分析，并对管理层的决策提供支持和建议。
10. 合规和法律事务：财务部负责遵守相关的法律法规和规章制度，并处理与财务相关的法律事务和纠纷。
这些是财务部岗位的一般职责流程，具体的流程和步骤可能会因公司和行业的不同而有所差异。
财务人员各岗位工作流程
财务人员各岗位工作流程一、财务部门的组织架构财务部门是一个企业中非常重要的部门，其组织架构通常包括财务总监、财务经理、会计主管、出纳员等不同的岗位。
下面将详细介绍每个岗位的工作流程。
二、财务总监的工作流程财务总监是财务部门的领导者，负责整个财务部门的管理和决策。
其工作流程如下：1. 制定财务目标和策略：财务总监根据企业的发展战略和目标，制定财务目标和策略，并与其他部门进行沟通和协调。
2. 财务预算和规划：财务总监负责制定财务预算和规划，确保企业的财务目标能够得到实现。
3. 资金管理：财务总监负责企业的资金管理，包括资金筹集、资金投资和资金使用等方面的工作。
4. 财务报告和分析：财务总监负责编制财务报告，并进行财务分析，为企业的决策提供参考依据。
5. 内部控制和风险管理：财务总监负责建立和完善企业的内部控制制度，管理和控制各项风险。
6. 与外部机构的沟通和合作：财务总监负责与银行、审计机构、税务机关等外部机构进行沟通和合作。
三、财务经理的工作流程财务经理是财务部门的核心管理者，负责具体的财务管理工作。
其工作流程如下：1. 会计核算：财务经理负责企业的会计核算工作，包括凭证的录入、账务的处理和财务报表的编制等。
2. 财务分析和预测：财务经理负责对财务数据进行分析和预测，为企业的决策提供参考。
3. 税务管理：财务经理负责企业的税务管理工作，包括纳税申报、税务筹划和税务风险管理等。
4. 资金管理：财务经理负责企业的资金管理工作，包括资金调度、资金预测和资金优化等。
5. 成本管理：财务经理负责企业的成本管理工作，包括成本核算、成本控制和成本分析等。
6. 与其他部门的沟通和协调：财务经理负责与其他部门进行沟通和协调，保证财务工作的顺利进行。
四、会计主管的工作流程会计主管是财务部门中负责具体会计工作的人员，其工作流程如下：1. 凭证的录入和审核：会计主管负责凭证的录入和审核工作，确保凭证的准确性和完整性。
2. 账务的处理和调整：会计主管负责账务的处理和调整工作，包括账户的开设、账务的调整和账务的结转等。
财务部岗位职责流程范文(4篇)
财务部岗位职责流程范文一、财务部门整体管理1. 制定并执行财务部门的目标和发展策略。
2. 制定并执行财务部门的工作计划和预算。
3. 监督和评估财务部门的绩效，及时对不足之处进行改进。
4. 建立并优化财务管理制度和流程，确保各项工作的顺利进行。
5. 确保财务部门的操作符合法律法规和公司政策，降低财务风险。
6. 提供财务数据和报告给公司高层管理层，协助高层管理层做出决策。
二、财务分析师1. 负责对公司的财务状况进行分析，并向管理层提供相关报告。
2. 根据公司的财务数据，进行财务指标的计算和评估。
3. 分析公司的财务风险和收入及费用的变动趋势，向管理层提供风险预警和建议。
4. 评估公司的投资项目和并购计划，并提供财务分析报告和决策支持。
5. 进行财务模型的建立和更新，为公司的预测和规划提供支持。
三、财务会计1. 负责公司的日常会计工作，包括凭证的记账和分类归档。
2. 监督和审核公司的财务台账和账簿，确保数据的准确性和完整性。
3. 负责编制公司的财务报表，包括利润表、资产负债表和现金流量表。
4. 跟踪和分析公司的应收账款和应付账款，协助管理层做出催收和支付决策。
5. 协助公司的审计工作，准备审计相关的资料和报表。
四、财务税务1. 负责公司的税务筹划和税务申报工作，确保公司的税务合规。
2. 监督和协助公司的税务审计和纳税检查，及时处理相关问题。
3. 跟踪和分析税法和税收政策的变化，为公司提供合规的建议和意见。
4. 协助公司处理与税务相关的事务，如税务登记、留抵退税等。
五、财务风控1. 制定和执行公司的财务风险管理制度和流程。
2. 监测和分析公司的财务风险，提出防控风险的措施和建议。
3. 负责公司的资金管理和风险管理，包括资金调度、资金监控和投资风险管理。
4. 协助公司建立和健全内部控制制度，确保财务操作的合规性和准确性。
六、财务管理1. 负责公司的资金筹措和资本管理，确保公司的资金充足和合理利用。
2. 跟踪和分析公司的资产负债状况，提出调整资金结构的建议。
财务部各岗位的工作流程
财务部各岗位的工作流程财务部是企业组织中重要的部门之一，负责企业的财务规划、管理和监控，以确保企业的财务状况良好并实现可持续发展。
下面将详细介绍财务部各岗位的工作流程。
1.会计岗位会计岗位是财务部中最基础的岗位之一，主要负责企业的日常会计事务处理。
工作流程如下：-收集凭证：会计人员负责定期收集和整理企业的凭证，包括收据、发票、银行对账单等。
-记账：根据凭证信息，会计人员进行账务处理，包括分类、登记和核对。
-编制财务报表：会计人员按照会计准则编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
-税务报表申报：会计人员负责按照相关法规要求，编制和申报企业的税务报表，如增值税申报、所得税申报等。
2.成本会计岗位成本会计岗位主要负责对企业生产过程中产生的成本进行核算和分析。
工作流程如下：-成本数据收集：成本会计人员负责收集和整理与生产相关的成本数据，包括原材料成本、人工成本、制造费用等。
-成本核算：根据成本数据，成本会计人员进行成本核算，包括计算各个产品的成本、期末成本调整等。
-成本分析：成本会计人员对成本数据进行分析，了解和评估成本结构、成本变动等情况，为企业的成本控制和决策提供依据。
-成本控制：成本会计人员通过定期的成本分析和报告，为企业提供成本控制建议，并监控生产过程中的成本控制情况。
3.财务分析岗位财务分析岗位主要负责对企业的财务状况和经营情况进行分析和评估，为企业的管理层提供决策支持。
工作流程如下：-数据收集：财务分析人员负责收集和整理企业的财务和经营数据，包括财务报表、财务指标等。
-财务比率分析：财务分析人员通过计算和分析企业的财务比率，如盈利能力比率、财务杠杆比率等，了解企业的财务状况。
-经营指标分析：财务分析人员通过计算和分析企业的经营指标，如销售增长率、资产周转率等，评估企业的经营能力。
-报告编制：财务分析人员根据分析结果，编制财务分析报告，向管理层提供决策支持和建议。
4.预算管理岗位预算管理岗位主要负责制定和监控企业的预算，确保企业的经营活动按照预期目标进行。
实用的公司财务部各岗位日常工作流程
实用的公司财务部各岗位日常工作流程公司财务部各岗位的工作流程是完美且实用的。
以下是每个岗位的详细工作流程。
一、出纳岗位工作流程出纳岗位的主要工作是现金的收付。
在收到销售会计开具的或会计岗位开具的收据后，出纳会检查金额是否正确、大小写是否一致，并核实经手人签名。
然后，在收据或上签字并加盖财务结算章，将收据第二联（或联）给交款人。
接下来，出纳会登记现金流水账，并将记账联连同票据登记本传到相应岗位进行签收制证。
对于代扣代缴的款项，出纳可以开具没有交款人签字的收据。
在付现方面，出纳需要审核各会计岗位传来的现金付款凭证，检查金额是否与原始凭证一致，并督促领款人签名。
然后，出纳会根据记账凭证金额付款，加盖“现金付讫”图章在原始凭证上，并登记现金流水账。
最后，记账凭证会及时传到主管岗位进行复核。
二、销售费用岗位工作流程销售费用岗位的主要工作是审核和处理销售费用报销。
销售会计岗位会将销售费用的原始凭证传到销售费用岗位进行审核，检查金额是否正确并核实相关信息。
如果凭证无误，销售费用岗位会将其传到管理费用岗位进行支付。
三、管理费用岗位工作流程管理费用岗位的主要工作是支付各种管理费用，包括水电费、代收款项等。
管理费用岗位会根据会计岗位传来的现金付款凭证进行审核，并根据记账凭证金额付款。
然后，管理费用岗位会加盖“现金付讫”图章在原始凭证上，并登记现金流水账。
最后，记账凭证会传到主管岗位进行复核。
四、固定资产岗位工作流程固定资产岗位的主要工作是处理固定资产的购置、变动和报废。
固定资产岗位会根据会计岗位传来的现金付款凭证进行审核，并根据记账凭证金额付款。
然后，固定资产岗位会加盖“现金付讫”图章在原始凭证上，并登记现金流水账。
最后，记账凭证会传到主管岗位进行复核。
五、材料审核岗位工作流程材料审核岗位的主要工作是审核和处理材料采购的原始凭证。
材料审核岗位会检查凭证的金额是否正确，并核实相关信息。
如果凭证无误，材料审核岗位会将其传到成本核算岗位进行处理。
财务人员各岗位工作流程
财务人员各岗位工作流程一、引言财务部门在企业中扮演着至关重要的角色，负责处理和管理公司的财务事务。
财务人员在不同的岗位上承担着不同的责任和任务，每个岗位的工作流程都有其独特的特点和要求。
本文将详细介绍财务人员在不同岗位上的工作流程，帮助读者了解财务部门的运作方式和流程。
二、财务人员岗位及职责1. 财务主管/财务经理财务主管/财务经理是财务部门的核心管理者，负责制定和执行财务策略，管理整个财务团队。
他们的主要职责包括：- 确保公司财务活动的合规性和准确性；- 监督和管理财务团队的日常工作；- 制定财务预算和财务报告；- 提供财务分析和建议，支持公司的决策制定。
2. 会计师/财务分析师会计师/财务分析师是财务部门中的核心从业人员，他们的主要职责包括：- 处理和记录公司的财务交易，包括收入、支出和资产负债表；- 编制月度和年度财务报表；- 进行财务分析，提供财务报告和建议；- 协助财务主管/财务经理制定财务预算和策略。
3. 成本会计师成本会计师主要负责监督和管理公司的成本控制和成本核算，他们的主要职责包括：- 分析和计算公司的成本，包括直接成本和间接成本；- 提供成本分析和报告，帮助管理层做出决策；- 监督和管理公司的成本控制措施；- 协助财务主管/财务经理进行成本预算和成本管理。
4. 税务会计师税务会计师负责处理和管理公司的税务事务，他们的主要职责包括：- 确保公司的税务合规性，包括报税和税务申报；- 进行税务规划和筹划，以最大程度地减少公司的税务负担；- 提供税务咨询和建议，确保公司遵守税法和税务政策；- 处理税务审计和纳税申报。
5. 出纳出纳是财务部门中的现金管理专员，他们的主要职责包括：- 管理公司的现金流量，包括收款和付款；- 管理公司的银行账户和现金资金；- 处理和记录公司的日常收支；- 编制和维护现金流量表和银行对账单。
三、1. 财务主管/财务经理工作流程- 制定财务策略和目标，与管理层协商并获得批准；- 确保公司的财务活动符合法规和内部规定；- 监督和管理财务团队的日常工作，包括会计、成本会计和税务会计等；- 定期制定财务预算和财务报告，向管理层汇报公司的财务状况；- 提供财务分析和建议，支持公司的决策制定。
财务部各岗位工作流程
财务部各岗位工作流程财务部是一个组织内负责管理财务事务的部门，它涵盖了许多不同的岗位和工作流程。
以下是典型财务部各岗位的工作流程概述。
1.财务总监:财务总监是负责财务部运营的高级管理职位。
他们负责制定财务战略和目标，并监督整个财务部的工作。
财务总监还与其他部门的高级管理人员合作，以确保财务目标与企业战略一致。
2.财务经理:财务经理在财务总监的指导下负责日常财务管理和运营。
他们制定和实施财务政策和程序，并监督财务团队的工作。
财务经理还负责编制财务报告和预算，以便提供决策支持。
3.会计:会计是财务部门的核心岗位之一、他们负责监督和记录组织的财务交易，并编制财务报表。
会计人员还协助财务经理编制预算，并确保遵守财务法规和准则。
4.资金管理人员:资金管理人员负责管理组织的流动资金，并制定资金策略。
他们监督现金流量、管理银行账户和处理付款事务。
资金管理人员还与银行和金融机构合作，确保组织能够及时获得所需的融资。
5.预算分析师:预算分析师负责制定和监督组织的预算。
他们与财务经理合作，收集和分析财务数据，以确定可行的预算目标和指标。
预算分析师还负责报告实际财务绩效与预算之间的差距，并提出改进建议。
6.税务专员:7.成本会计师:成本会计师负责监督和控制产品或服务的成本。
他们跟踪和分析生产和运营过程中的成本，以确保成本控制和成本效益。
成本会计师还为管理层提供成本分析和报告，以支持决策制定。
8.风险管理专员:风险管理专员负责识别并管理组织面临的财务风险。
他们分析和评估风险，并制定相应的风险管理策略和控制措施。
风险管理专员还跟踪和报告组织的风险暴露，并为管理层提供建议。
9.内部审计师:内部审计师负责评估和监督组织内部控制和程序的有效性。
他们进行内部审计，并提供改进建议。
内部审计师还跟踪和报告潜在的风险和违规行为，并协助管理层改善内部控制。
以上是财务部典型的岗位工作流程概述。
实际情况可能因组织的规模和行业而有所不同，但这些岗位的基本职责是财务部门顺利运营所必需的。
财务部岗位职责流程
财务部岗位职责流程
通常包括以下步骤：
1. 财务分析与预测：负责收集、整理和分析财务数据，并根据数据来预测未来的财务状况和趋势。
2. 财务报告与会计准备：负责编制财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表，并确保财务报告的准确性和及时性。
3. 预算管理：与业务部门合作，制定和监督预算计划，确保公司的财务目标得到实现，并及时调整预算计划以适应业务发展的变化。
4. 风险管理与内部控制：负责识别和评估公司的财务风险，制定相应的风险管理策略，并跟进和监督内部控制措施的实施，确保公司的财务活动合规与风险可控。
5. 税务管理：负责管理公司的税务事务，包括申报税款、筹划税务策略、处理税务审计等，确保公司的纳税合规和最小化税务负担。
6. 资金管理与预测：负责管理公司的现金流量，监控公司的资金需求和流动性，并预测和规划公司未来的资金需求。
7. 资产管理与投资决策：负责管理公司的资产组合，制定和执行资产管理策略，并参与公司的投资决策，以实现资产增值。
8. 合规与审计配合：配合公司内部审计、财务审计和其他监管机构的审计工作，提供必要的财务数据和资料，并跟进整改措施的落实。
9. 与内外部各方的信息沟通：与公司内外部各方（如管理层、业务部门、银行、投资者等）保持良好的沟通，协调解决相关财务问题，并提供必要的财务分析和报告。
以上仅为财务部岗位职责的一般流程，具体的职责和流程可能会因公司规模、行业特点和部门要求等因素而有所不同。
财务人员各岗位工作流程
财务人员各岗位工作流程在现代企业中，财务部门扮演着至关重要的角色，负责管理和监控组织的财务活动。
财务人员在不同的岗位上担任着不同的职责和任务，他们的工作流程对于确保企业的财务健康和可持续发展至关重要。
本文将详细介绍财务人员在不同岗位上的工作流程，以帮助读者更好地了解财务部门的运作。
一、财务主管的工作流程财务主管是财务部门的核心职位，负责监督和管理整个财务团队的工作。
以下是财务主管的工作流程：1. 制定财务策略和目标：财务主管与高层管理人员合作，制定财务战略和目标，确保财务活动与组织的整体战略一致。
2. 监督财务运营：财务主管负责监督财务运营，包括财务报告的准备和分析、预算的制定和执行、资金管理等。
他们需要确保财务活动符合法规和内部控制要求。
3. 领导团队：财务主管负责招聘、培训和管理财务团队，确保团队成员具备必要的技能和知识，能够有效地履行其职责。
4. 与其他部门合作：财务主管需要与其他部门密切合作，例如与采购部门合作制定采购预算，与销售部门合作预测销售收入等，以确保财务活动与其他部门的协调一致。
5. 风险管理：财务主管需要识别和评估财务风险，并采取适当的措施进行管理和控制，以确保企业的财务稳定和可持续发展。
二、会计的工作流程会计是财务部门中最基础的职位，负责记录和报告组织的财务交易。
以下是会计的工作流程：1. 记账：会计负责记录组织的财务交易，包括收入、支出、资产和负债等。
他们使用会计准则和原则，将交易分类并记录在会计账簿中。
2. 编制财务报表：会计根据会计准则和原则，编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
这些报表提供了组织财务状况和业绩的重要信息。
3. 进行财务分析：会计负责对财务数据进行分析，评估组织的财务状况和业绩。
他们使用财务比率和指标，帮助管理层做出决策和制定战略。
4. 税务管理：会计负责计算和申报组织的税务义务，确保遵守税法和税务规定。
他们需要了解税法的变化，并及时调整组织的税务策略。
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财务工作流程一、出纳岗工作流程（一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。
2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭银行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30将库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。
（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。
4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。
（二）银行存款收付1、银收（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计（2）其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位（3）贷款收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位2、银付（1）日常性业务款项根据付款审批单（计划内费用经相关岗位审核，计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核）审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票（汇票、电汇）——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——→加盖“转账”图章—→登记单据传递登记本—→传相关岗位制证——→材料核算岗（材料采购）——→成本核算岗（外协加工、车间质保费用）——→管理费用岗（管理部门用款）——→销售费用岗（销售部门用款）——→工资福利岗（工资兑现、福利）——→及固定资产岗（XX部门费用、固定资产购建）注：（a）开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。
（b）开出的支票（汇票、电汇）收款单位名称应与合同、发票一致（c）有前期未报账款项的个人及所在部门，一律不办理付款业务。
（2）打卡工资根据工资岗位开具的付款审批单（经财务部长签字）开具支票——→填写进账单——→连同工资盘交司机送XX银行——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗注：（a）每月根据工资发放时间提前2天将工资所需款调入XX银行，并按时从XX行将工资款划入XX行。
（b）打卡工资的支票须于工资发放日前1天连同工资盘送达银行。
（c）业务员兑现凭销售会计传来的付款审批单（经财务部长签字）开具支票——→填写进账单——→交司机送银行倒进账——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗（d）还贷及银行结算收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证——→登记单据传递登记本——→传管理费用岗（e）交税①完税收到税务岗位传来的税票（附付款审批单）——→填写划款行银行账号及进单②进税卡凭税务岗填写的付款审批——→开具支票——→填写进账单——→交司机送银行进账——→凭回单及支票存根登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证③从税卡交税收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条——→登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证（f）及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行清理和查询，责成相关岗位进行下账处理。
(3)、根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额，避免空头。
(4)、熟练掌握公司各银行户头（单位名称、开户银行名称、银行账号）。
（三）工作要求1、熟悉公司各类财务管理制度。
2、了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。
3、准确收付现金，妥善保管现金及有价证券，保证资金安全。
4、坚持每天盘点现金，及时核对现金日记账，做到日清月结。
5、随时掌握各银行户头余额，禁止签发空头支票。
6、树立良好的窗口形象。
二、销售费用岗工作流程（一）部门日常费用审核原始凭证完整、合法、金额正确——→审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠——→审核审批手续是否完备——→审核部门费用支出进度（如超计划额度，可拒绝报销）——→编制记账凭证借：营业费用—相关明细科目（部门专项）贷：现金/银行存款/其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗，不涉及现金的凭证传主管岗复核注：（1）非工资性费用支出原则上须取得税务局监制的发票或收据，填写规范，大小写一致，无涂改痕迹，增值税票须严格遵守填写规范。
（2）保证凭证及附件左上角整齐，附件长宽折叠以记账凭证大小为度，不能带有订书钉。
（3）费用审核依据《XXXX年费用控制办法》、《差旅费开支范围及标准》、《通讯费管理办法》等，其要点有：计划额度内费用须经部门负责人、分管领导、财务部长审批；计划外费用须有总经理批示的报告；市内交通费、通讯费须经总经办登记；固定资产须经行政事务部登记；差旅费须附审批后的行程安排表，招待费须附经审批的招待费用明细表。
（4）准确使用明细科目（见科目表），正确选取专项。
（5）报销人有前期欠款时，报销费用一律先冲抵欠款，在编制凭证时须附管理费用岗开具的还款收据。
（6）支取现金的凭证编制完毕，若遇出纳无现金时，应暂时保存记账凭证，待出纳取回现金时通知领款。
（二）办事处费用1、日常费用审核原始凭证完整、合法、金额正确——→审核原始凭证粘贴规范——→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证借：营业费用——相关明细科目（部门专项）贷：现金/银行存款/其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗，不涉及现金的凭证传主管岗复核2、购置固定资产审核是否附申请报告——→审核发票合法——→审核是否有行政事务部开具的固定资产调拨单——→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证借：固定资产——相关明细科目贷：现金——→传出纳岗注：（1）办事处购置生活、办公用品，使用年限超过一年且单位价值在1000元以上，须到行政事务部办理固定资产登记手续。
（2）记账凭证摘要栏须注明固定资产名称、办事处。
3、房租、仓租审核是否附租赁合同——→审核是否附合法收据——→审核签字手续是否完备——→编制记账凭证借：营业费用——房租\仓租\区域房租（部门专项）贷：现金——→传出纳岗4、运费审核运输发票合法，金额正确——→审核无抵扣联、且运费金额超出100元以上运输发票附在同一张支出证明单上（以别针或回形夹住，无需粘贴和复印）—→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证借：营业费用——运费—市外运费\市内运费（部门专项）应交税金——应交增值税—进项税贷：现金——→传出纳岗注：（1）计算抵扣金额以运费金额作为基数，不包括包装费、装卸费、保险费、力资费等附加费。
（2）抵扣联或准予抵扣进项税的运输发票上须标注凭证号和抵扣金额。
5、途损审核途损合法依据、途损报告——→审核签字手续完整——→编制记账凭证借：营业费用——途损（专项）贷：应收账款注：（1）途损须取得客户单位或运输单位出具的有效证明。
（2）途损报告须经办事处主任、销售部长、分管领导签字，财务部长审批。
（3）途损金额直接开具收据冲减对应客户应收账款，不允许提取现金，账务处理上可以“现金”科目过渡。
6、高开冲红审核是否附高开冲红表——→审核是否附合法收据——→审核是否有销售会计审核签名——→审核审批手续是否完备——→编制记账付款凭证借：营业费用——高开冲红贷：银行存款\现金——→传出纳岗注：（1）冲红、返利原则上须以银行存款支付给客户单位，或抵减客户单位应收账款，确需以现金支付，须经分管领导批准，并在支出证明单上注有“现金”字样。
（2）以冲红、返利抵减客户单位应收账款，须由销售核算岗开具收据，由于业务系统核算需要，应收账款与冲红、返利分开核算，以现金科目相联系。
7、返利审核是否附协议——→审核是否附合法收据——→审核是否有销售会计审核签名——→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证借：营业费用——宣传费—现款返利\品种返利\年终返利（部门专项）贷：银行存款\现金——→传出纳岗8、赞助费审核是否附申请报告——→审核是否附合法收据——→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证借：营业费用——宣传费—赞助费（部门专项）贷：银行存款\现金——→传出纳岗注：（1）办事处费用报销，原始凭证须分类规范粘贴。
（2）各项非工资性费用支出原则上须取得合法原始凭证，如不能取得合法原始凭证一律按20%代扣个人所得税。
（3）审核具体依据《xxxx年费用控制办法》、《差旅费开支范围及标准》、《通讯费管理办法》、《xxxx年销售政策》等。
（4）报销人有前期欠款时，报销费用一律先冲抵欠款，由管理费用岗开具还款收据。
（5）以货款冲抵返利款时，以销售会计审核金额记费用，以对方开具收据金额记应收账款，差额由经办人补足。
（三）广告费用1、审核月度资金计划每月28日根据预付账款、策划部广告投入付款计划及广告合同的执行情况——→审核策划部下月资金使用计划——→汇总资金计划——→报财务部长审批2、审核付款（1）根据月度资金计划核查付款项目——→审核广告合同、发票、照片等——→审核“付款审批单”审批手续是否完备——→登记资金计划——→出纳岗付款（2）签收出纳岗传来的“付款审批单”及银行付款凭证等——→编制记账凭证借：预付账款贷：银行存款——→在相应的广告合同上登记付款金额、日期及凭证编号——→传主管岗复核注：（1）首次付款时，需留存一份合同复印件。
（2）付款金额计划内10万元以下的，直接传出纳岗付款，计划内10万元以上或计划外款项须经财务部长或财务总监批准。