商业银行的制度建设与落实

商业银行的制度建设与落实

规章制度建设是银行基础管理工作的重点，是商业银行管理的重要组成部分，我国改革开放三十年来，金融体制改革与金融事业的发展取得了令人瞩目的成就，初步建立了商业银行的运行体制，我国银行业以前所未有的步伐迅速与国际商业银行接轨，随着我国金融对外开放的逐步扩大，我国商业银行必将纳入全球商业银行的大循环中，这就对我国银行发展过程中的制度建设提出了更高的要求。

一、制度的概念和内涵

制度经济学告诉我们,所谓制度就是随着社会发展衍生而来的、人为创立的规则，其目的在于协调人们的各种活动，建立起信任基础，促进可预见性，抑制人们可能滋生的机会主义心理，防止秩序的混乱和恣意的行为。

进一步说，对制度范畴的内涵应从以下三点来理解：

其一，制度是人们习以为常地的习惯或规范化的方式。它与特定的变化模式和社会进程密切相关，这是广义的制度范畴，如社会制度、经济制度、政治制度、银行制度等等。

其二，规则是制度的另一核心内容。它的主要特征在于具有强制性或约束性，主要是由法律、法规、组织安排和政策来得以表现，如我们日常接触的各种法律、规章、内部规章制度等，这是狭义制度范畴的表现形式。我今天所指的制度更多的是从狭义制度范畴角度来讨

论。

其三，制度带有明显的集体决定意识倾向和历史、文化的继承性特征。无论是广义制度范畴，还是狭义制度范畴，制度自从其产生的那一天起就代表着一群人的意识，维护的是一群人的利益，它是依据这群人的集体意识和利益诉求而确立和存在，从而折射出制度的集体决定意识倾向。制度源于社会的发展，同时随着社会进步、文化发展的需要而不断的进化，在这一漫长的发展过程中，深深地打上了历史和文化传承的烙印。从这个意义上讲，商业银行的制度建设是为了经营战略实施和经营目标的实现服务的，并随着商业银行的发展而发展的。

通俗地讲，商业银行规章制度是所有管理理念和管理思路的固化和载体，是日常经营和管理的综合体现。规章制度告诉员工什么事情可以做，什么事情不能做，做事的程序和标准是什么；什么事情不能做，做了之后将会受到怎样的惩罚；什么事情应该做，做了以后将会得到怎样的奖励。

二、商业银行制度建设须遵循的原则

（一）制度建设必须与合规文化建设相结合

根据巴塞尔委员会20XX年10月出版的《银行合规职责》中的解释，合规就是要求商业银行的各项活动与所适用的法律法规、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的规章制度和行为准则相一致。“合规”包含着两个层次的涵义：一是要有一个合格的“规”。这个“规”必须是符合法律、法规、外

部规章，并能适应银行经营特点、提升经营管理层次、保障银行健康发展又能调动从业人员积极性的，规章制度建设就是要制造这样一个合格的“规”；二是大家都要去“符合”这个合格的“规”，在经营管理和业务操作的各个环节严格遵守规章制度，这就是一会儿我们将要谈到的制度的落实。否则，在制度的执行中有章不循、违规操作，制度建设就失去了实际意义。要想使银行的从业人员不是被动的，而是主动地去遵守这个“规”，在商业银行制度建设过程中，就需要全面导入合规管理理念，大力培养我们的合规文化，加强合规文化建设。

倡导合规文化通俗的讲就是要倡导人们在处理银行各项业务时“符合”规章制度建设制造出来的“规”，强调人人合规，努力培育“合规人人有责”、“主动合规”、“合规创造价值”等合规理念，让合规的观念和意识渗透到每个员工的血液中，形成大众性的合规文化，把依法合规经营、严格执行规章制度变成员工的自觉行动，这样制度才有生命力，规章制度建设目的才能实现。

（二）制度建设要体现内控管理的需要

有效的内部控制是银行管理的重要组成部分，它有利于商业银行实现短期经营目标以及长期战略目标，帮助商业银行遵守相关法律法规和内部管理规定，降低商业银行的风险和损失，促进整个金融体系稳健运行。20XX年人民银行颁布的《商业银行内部控制指引》在谈到内部控制基本要求时，提出两条很重要的内容：其一，商业银行应针对各项业务制订全面、系统、成文的政策、制度和程序。其二，商业银行应当明确划分不同部门之间、岗位之间、上下级之间的职责，

建立职责分离、横向和纵向相互监督制约的机制。因此，建立以职责分离、横向与纵向相互监督制约机制为核心原则的内部控制体系，是商业银行风险管理的一项重要内容。制度建设要反映内部控制的各项要求，必须要把内部控制的各种方法和措施嵌入到商业银行各种管理制度、工作程序、实施细则当中，使其相伴而生，相伴而克，融为一体。根据内部控制的需要，商业银行应建立完善的责任分离、程序制约与岗位制约制度；要完善业务控制制度；应建立制度执行情况的检查及对问题的纠正等控制制度，并通过教育、示范、监督与技术控制，防止违规行为的发生。

（三）制度建设坚持稳定性和动态性的统一

稳定是相对的，变化是绝对的，制度在一定的时期内必须保持相对的稳定，朝令夕改式的制度必然会给管理造成混乱。但事物往往又是不断变化的，一成不变的制度会成为发展进步的障碍，抑制新生事物的发展。商业银行的发展就是一个连续不断变化的过程，是一个不断突破传统旧的管理体制桎酷，促进产品、技术进步进而推动经营体制创新的过程，在这一过程中商业银行的经营环境、经营产品、经营范围、全员素质等发生了变化，相应引发组织结构、职能部门、岗位及其员工队伍、技能的变化，继而会导致使用、执行原有的管理制度中规范、规则的主体发生变化，如我行20XX年成立了省行经营管理部管理石家庄辖区，但是很多原规范“石家庄城郊支行”的规章制度就不再适用。

另外，产品结构、新技术的应用导致操作流程的变化，与之相关的管理制度及其所含的规范、规则、程序等因素必然须因此而改变或进行修改、完善，如我行即将实施的IT蓝图工程，必然要引起我行业务操作流程巨大变革，对原有的规章制度体系必将形成一定的冲击。

再者，因为发展战略及竞争策略的原因，商业银行为不断提高工作效率、降低经营成本、增加市场份额，就应该不断改进原有管理制度中不适应的规范、规则、程序。因此，我们有必要对制度建设仅仅是制定新的制度的错误认识进行修正，经验表明，商业银行的发展与规章制度的相对稳定的关系是由基本适应到基本不适应再到基本适应的过程，商业银行的制度建设应该根据其发展的实际需要制定一些新的规章制度，同时对不适用的、过时的规章制度进行必要的修订或淘汰，从而实现相对稳定和动态变化的和谐统一。

（四）制度建设注重体现企业文化

商业银行的管理应该是制度与文化并重，而共同的价值观和行为规范是规章制度的内核。商业银行制度的建立与实施，是通过人的作用来体现的，而人的品质、意识、观念及诸多要素都从各个层面上影响到商业银行制度的形成与完善。这就体现为商业银行的企业文化对商业银行发展的影响和作用。在商业银行发展过程中，规章制度是刚性约束，推动商业银行越过死亡线达到标准线，而企业文化是柔性约束，引导商业银行达到长青线。制度与文化，两者相辅相成，共同促进商业银行的健康发展。单纯依靠外在的强制性约束，缺乏对企业文