离任审计资料清单教学内容

离任审计资料清单

1、学校内部的财务规章制度和内部控制制度；

2、任期内被学校在银行和非银行机构设立的全部账户情况，包括已注销的账户；

3、学校法人证书、代码证、有关内部机构设置、职责分工情况；

4、任期内年度经济责任书、年度经济工作计划、年度工作总结及任期内历年资产经营计划和经济指标完成情况；

5、任期内历年财务报表、账簿、凭证等会计资料；

6、任期内重大投资项目及实施结果，对外投资项目明细表；

7、任期内全部协议书及经济合同；

8、任期末各种财产物资盘点表、债权债务清理明细表；

9、任期内重大经济事项的决策材料及相关会议记录；

10、任职前后有关经济遗留问题的专门材料；

11、任期内有关经济监督部门及检查机构作出的重大事项检查结果、处理意见及纠正情况资料；

12、任期内上级内部审计机构或社会审计机构出具的审计报告、验资报告、资产评估报告及办理企业合并、分立等事项出具的有关报告等；

13、离任人根据审计内容提交书面述职报告，并附有关资料，其中应包括：本单位基本情况、任职期间的主要职责、主要工作和实绩等情况介绍（以经济管理方面的内容为主）；

14、其他反映学校资产、权益、业绩、损失、失误、及对学校未来可能产生影响的事项的证明文件或说明。

××同志述职报告内容的基本要求

1、任职情况（包括在何单位、任何职及任职起止时间）；

2、学校基本情况；

3、任期内经济责任目标及其完成情况；

4、任期内的主要经营决策及其实施效果；

5、任期内资金运用情况（包括资金来源与运用的明细及说明）；

6、财产物资的安全完整、保值增值情况（包括清查明细及说明）；

7、任期内债权债务情况（包括清查明细及说明）；

8、个人廉洁自律情况；

9、任职期间的工作体会及目前存在的主要问题。

被审计单位基本情况表

负责人：填表人：填表日期：

任期内单位重大事项决策情况表

被审计单位名称：武汉工程大学

被审计单位负责人：填表人：填表日期：

填表说明：本表所指的“决策”均为“重大经济决策”。“重大经济决策”是指对单位的经济发展有重大影响的决策行为，如对外投资、并购、重大工程项目大宗物资采购等。

内部控制制度调查表

被审计单位名称（盖章）：武汉工程大学

负责人：填表人：日期：

企业内部控制调查问卷

会计期间

被审计单位：武汉工程大学填表人：被调查人：复核人：调查时间：编号：