会计电算化采购、销售业务主要流程
会计电算化教程(第二版)-19第九章采购业务处理(一)
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三、发票复核
发票在保存以后，还必须要经过复
核处理。复核以前还没有付款的发票，
在经过复核处理以后，票上的货款会
被确认为有效的应付款，然后传送到
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注意
只有使用“拷贝订单”功能，才能建立起 《采购订单》和《采购入库单》之间的链接， 才能在《采购订单》的《执行统计表》中查 询这份订单的执行情况。
在《采购入库单》的单据体上右击弹出快 捷菜单，单击快捷菜单上的“查看现存量” 会弹出“现存量查询”窗口，在“现存量查 询”窗口输入查询条件后单击［刷新］按钮， 可以查看货物的现存数量返。回
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注意
如果要取消现付，可以在发票界面上右击，在弹 出的菜单中单击“取消现付”。已经制单的“现付” 操作不能取消；已经经过复核操作登记了应付账的 《采购发票》不能进行“现付”；记账以后，已经 “现付”的《采购发票》，不能取消现付。
“现付”功能支持外币现付。现付的汇率以发票 上的汇率为准。
无论是不是已经做了采购结算都可以进行现付操 作。
一张发票支持多种结算方式。可以全部现付；
也可以部分现付。部分现付的时候，余款在审核
以后记作应付款。“现付”也可以用于《采购发
票》的货款结算。
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现付的操作
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我们可以发现，现付处理的发票经过审核以后， 发票上并没有出现带红色方框的“已审核”标志； 而不作现付处理的发票，在“复核”以后会打上 带红色方框的“已审核”标志。这是因为：审核 的作用是把发票上的金额记入应付款，而现付以 后的发票，就不能再作为应付款入账了。不过， “现付”的发票还是要审核的，不然的话，在 “核算”系统中对这笔业务进行制单处理的时候， 会找不到这张发票；因为“审核”操作的另一个 作用就是把发票传递到“核算”系统当中。
会计电算化购销存流程
会计电算化购销存流程一、采购流程1.需求确认（1）部门提出采购申请①填写采购申请单②确认采购数量和规格（2）需求审核①相关部门审核申请②确认预算是否合理2.供应商选择（1）供应商信息收集①查询潜在供应商②收集供应商报价（2）供应商评估①评估供应商资质②比较价格和服务3.下单采购（1）生成采购订单①系统录入采购信息②确认订单明细（2）订单确认①发送订单给供应商②确认交货日期二、收货流程1.收货准备（1）货物接收安排①确定收货人员②准备收货清单（2）收货地点确认①确认收货仓库②检查收货条件2.实际收货（1）检查货物①核对数量和规格②检查货物外观（2）收货记录①填写收货确认单②系统录入收货数据3.入库管理（1）货物入库①生成入库单②更新库存管理系统（2）库存检查①定期盘点库存②确认库存准确性三、销售流程1.客户订单处理（1）客户订单接收①确认客户需求②填写销售订单（2）订单审核①核对客户信息②确认库存状况2.订单确认与发货（1）生成销售订单①系统录入订单信息②确认交货时间（2）发货安排①准备发货清单②组织物流发货3.销售记录（1）销售数据录入①系统录入销售信息②生成销售发票（2）客户对账①定期进行对账②处理客户反馈四、财务管理1.费用确认（1）采购费用审核①核对采购发票②确认支付数据（2）销售收入确认①核对销售发票②记录收入数据2.财务报表生成（1）生成财务报表①月度财务报表②年度财务报表（2）数据分析①分析采购和销售数据②提供决策支持3.税务管理（1）税务申报①准备税务申报材料②按时申报税务（2）税务合规检查①定期审计税务记录②确保合规性。
采购业务流程
采购业务流程一、采购需求确认。
在进行采购业务之前，首先需要进行采购需求的确认。
这一步是非常重要的，因为只有明确了采购的具体需求，才能有针对性地进行后续的采购工作。
在确认采购需求时，需要充分了解业务部门的实际需求，包括所需物品的规格、数量、质量要求等，同时也要考虑到预算的限制和采购周期等因素。
二、供应商筛选与评估。
一旦采购需求得到确认，接下来就是进行供应商的筛选与评估工作。
在市场经济条件下，供应商的数量通常是非常庞大的，因此如何选择合适的供应商显得尤为重要。
在筛选供应商时，可以通过招标、询价等方式邀请供应商参与竞争，也可以通过网络搜索、行业协会推荐等渠道来寻找潜在的合作伙伴。
在供应商评估方面，需要考察供应商的信誉度、生产能力、质量管理体系、售后服务等方面的情况，以便最终确定合作对象。
三、采购合同签订。
一旦确定了合作的供应商，接下来就是进行采购合同的签订工作。
采购合同是供应链管理中非常重要的一环，它规范了双方在交易过程中的权利和义务，为后续的采购活动提供了有力的法律保障。
在签订采购合同时，需要明确合同的内容和条款，包括货物的品种、数量、价格、交货期限、付款方式、质量标准、售后服务等方面的内容，确保双方在交易过程中能够达成一致意见。
四、采购订单执行。
采购订单的执行是采购业务流程中的核心环节。
一旦签订了采购合同，就需要按照合同的约定向供应商下达采购订单，明确要求供应商按时、按量、按质地履行合同。
在执行采购订单时，需要与供应商保持密切的沟通，及时了解订单执行的进展情况，确保供应商能够按时交付货物，并且保证货物的质量符合合同约定。
五、货物验收与入库。
当供应商将货物交付到企业时，就需要进行货物的验收工作。
货物验收是确保采购品质量的重要环节，只有经过严格的验收程序，才能保证企业所购买的货物符合质量标准。
在验收货物时，需要对货物的数量、质量、规格等方面进行全面检查，确保货物符合采购合同的约定。
一旦货物验收合格，就可以进行货物的入库工作，为后续的生产和销售提供保障。
会计电算化07-08采购及应付管理系统-销售及应收管理系统
采购类型
采购类型是由用户根据企业需要自行设定的项目，在使用采购管理系统填制采 购入库单等单据时，会涉及采购类型栏目。如果企业需要按采购类型进行统计 ，那就应该建立采购类型项目。采购类型不分级次，企业可以根据实际需要进 行设立。 在用友通基础设置模块进入采购类型设置界面，如图所示。
二第二采节购业采务购初业始务设初置始设置
库存管理系统初始设置
2．库存存货期初余额录入 为保证其数据的连贯性,初次使用库存管理系统时,应先输入全部存货的期初余额 。如果库存系统和存货核算系统同时使用，在录入期初数据之前，应将库存的 结存数与存货核算的结存数核对一致后，统一录入。因为期初数据是库存管理 系统和核算管理系统共用的。 在“库存”菜单中选择“期初数据”下的“库存期初”项，进入期初数据功能 。在“仓库”下拉框中选择需要输入期初数据的仓库后，屏幕上显示出期初数 据录入界面，如图所示。
择“科目设置”下的“存货对方科目”项进入“对方科目设置”窗口，如图 所示。
第第三三节节 采固购定业资务产日月常末处处理理
采购业务基本流程
单货同到业务
货先到单后到业务
采购管理系统初始设置
3．期初在途存货 期初在途存货是将启用采购管理系统前已取得供货单位采购发票，货物没有入库 ，不能进行采购结算的发票输入进系统，以便货物入库填制入库单后进行采购结 算。期初在途存货数据在“采购发票”功能中输入。采购系统期初记账前增加的 采购发票标题显示“期初采购专用发票”，如图所示，执行采购期初记账后增加 的采购入库单标题显示为“采购专用发票”，两者操作方法相同。
第一一节购销购存销业存业务务涉涉及及的的基基础础设置置
存货分类
存货分类用于设置存货分类编码、名称及所属经济分类。例如，工业 企业的存货可以分为原材料、产成品、应税劳务等，原材料可以按材 料属性分为钢材类、木材类等，产成品可以按照产成品属性分为紧固 件、传动件、箱体等。商业企业的存货分类的第一级一般可以分为商 品、应税劳务两类，商品可以按属性分为日用百货、家用电器、五金 工具等。存货分类的操作方法与客户分类、供应商分类相同。
会计电算化采购销售业务主要流程
会计电算化采购销售业务主要流程一、采购业务主要流程：1.采购需求确认：根据企业的生产经营情况和市场需求，确认所需的原材料、商品或服务的采购需求，并编制采购计划。
2.采购询价：向供应商发送询价函，要求提供相关产品或服务的价格、质量、交货周期等信息。
供应商收到询价函后，根据企业的需求提供相应的报价。
3.采购比较评审：采购部门对供应商提供的报价进行比较评审，综合考虑价格、质量、交货周期等因素，选择最有利的供应商。
4.采购合同签订：与选定的供应商签订正式的采购合同，明确双方的权利义务和交货条件。
5.采购订单生成：根据采购合同的内容，生成采购订单，并发送给供应商确认。
6.采购办理：对采购订单进行办理，包括确认供应商、验收资质、评审供应商情况、审核合同等，确保采购的顺利进行。
7.采购收货登记：采购完成后，将采购的物资进行收货登记，确保库存准确。
8.采购付款登记：确认采购合同履行完毕后，按照约定的付款条件和金额，进行付款登记。
9.采购成本分摊：将采购费用按照成本分摊规则计算和分配到相关的成本中心或产品上。
10.采购发票处理：供应商向企业提供发票，采购部门进行发票的审核、验收和登记。
11.采购结算：根据发票和付款条件，与供应商进行结算，完成采购流程。
二、销售业务主要流程：1.销售订单接收：销售部门接收到客户的订单，并确认订单的内容和要求。
2.库存查询和确认：销售部门查询库存情况，确认是否有足够的产品满足客户订单的需求。
3.填写销售订单：根据客户订单的要求，填写销售订单，包括产品数量、价格、交货期限等。
5.发货准备：根据销售订单，销售部门组织相关的货物准备、包装和出库。
6.发货出库：货物经过质检，按照销售订单进行出库，同时生成出库单，并安排发货。
7.销售发票开具：销售部门根据出库单和客户信息，开具销售发票，并将其交给客户。
8.收款登记：根据销售发票和付款条件，销售部门进行客户的付款登记。
9.客户对账和结算：定期与客户进行对账，核对发票和付款情况，并进行结算。
核算工作流程及制度
核算工作流程及制度前言每个企业都需要进行核算工作，以便了解自身的运营情况、获得经营决策依据和及时发现问题、解决问题。
核算工作也是企业管理的重要组成部分，其规范性和有效性关系到企业发展的健康和长远。
因此，在进行核算工作时，需要建立规范的工作流程和制度，保证核算工作的准确性和及时性。
本文将介绍核算工作的流程和制度，以期对企业进行核算工作有所帮助。
核算工作流程核算工作流程是指从企业收集相关数据、计算、分析、编制会计报表的一系列工作。
下面将介绍常见的核算工作流程。
数据收集核算工作的第一步是收集财务数据，这些数据是进行账务计算和分析的基础。
主要包括：1.日常业务数据，如销售收入、采购成本、工资支出等。
2.银行对账单、收款单、付款单、发票等财务单据。
这些数据由不同部门或人员提供，需要及时汇总和整理。
计算分析收集到数据后，需要进行计算和分析。
其具体步骤包括：1.记账：将业务数据记录在企业会计帐簿中。
2.核算：对计算指标进行核算。
如计算利润时会减去各项费用、成本、税费等。
3.分析：分析核算结果以及其他财务数据，如现金流量、资产负债表、利润表等。
不同的计算指标和分析方法根据企业情况而定。
编制财务报表将分析结果整理为财务报表是核算工作的最终目的。
主要有三种财务报表：现金流量表、资产负债表、利润表。
这些报表可以为企业的经营决策提供基础数据。
核算工作制度制定核算工作制度有助于保证核算工作的规范性和及时性，下面介绍一些常见的制度。
会计准则会计准则是核算工作的基础，是共同理解和使用的财务规范。
根据政策和法规，企业应该遵守会计准则进行核算，以保证准确性和可比性。
财务管理制度财务管理制度包括各种核算工作的各个环节，如核算工作程序、报表编制规则等。
财务管理制度的存在可以保证核算工作的规范化和准确性。
会计电算化制度随着计算机技术的普及，会计电算化制度变得越来越重要。
会计电算化制度是对会计电算化操作的规范，如数据备份、密码管理、账簿审计等。
会计电算化操作流程全解
会计电算化操作流程全解一、起草会计电算化操作方案该方案是在全面了解企业的会计业务流程和电算化需求的基础上，由会计部门起草的。
该方案需包含企业的业务特点、电算化操作的目标、需要采购的硬件和软件设备、培训计划等内容。
二、系统采购及安装根据起草的方案，会计部门需要采购相应的硬件设备和软件系统。
硬件设备主要包括计算机、服务器、网络设备等，软件系统主要包括会计核算软件、财务管理系统等。
采购合适的设备后，需要进行安装和配置，并保证设备、系统的正常运行。
三、数据转换与导入在系统安装完成后，需要将原始的会计数据进行转换和导入。
这个过程主要包括将手工账簿中的数据录入到电脑系统中，或者将原有的会计软件中的数据导入到新的软件系统中。
四、设定系统参数为了确保系统操作的准确性和适应性，需要对系统进行参数设置。
这个过程包括核算科目的设定、账户的建立、报表的设置等。
五、建立凭证在系统参数设定完成后，会计人员需要根据企业的业务情况，通过系统录入相应的会计凭证。
这个过程中，会计人员需要正确填写凭证内容，并根据需要录入相应的附单。
六、凭证传递与检查在建立凭证后，会计人员需要通过系统进行凭证传递和检查。
凭证传递可以理解为凭证的审核流程，不同部门的会计人员可以通过系统对凭证进行传递和审核。
凭证检查则包括凭证的逻辑检查和会计科目的一致性检查等。
七、生成报表及财务分析根据会计凭证的录入情况，会计人员可以通过系统生成相应的报表。
这些报表可以是日常的资产负债表、利润表和现金流量表等，也可以是特定需求的财务分析报告。
通过分析这些报表，可以帮助企业做出决策，找出问题和改进方案。
八、系统维护与升级在会计电算化操作中，系统的维护和升级是非常重要的环节。
会计人员需要及时对系统进行数据备份、安全检查和故障排除等。
同时，随着业务的发展和系统的需求，还可能需要对系统进行升级和扩展。
总结起来，会计电算化操作流程包括起草会计电算化操作方案、系统采购及安装、数据转换与导入、设定系统参数、建立凭证、凭证传递与检查、生成报表及财务分析以及系统维护与升级等环节。
电算化会计核算基本流程
第一节电算化会计核算基本流程一、电算化与手工会计信息系统的共同特征1.数据量大、数据结构复杂；2.数据的全面性、完整性、真实性、准确性要求严格；3.数据的安全性、及时性、可校验性要求高；4.数据加工处理方法要求严格；5.同其他子系统联系紧密.二、电算化会计与手工会计数据处理的不同点.一电算化会计的新特征1.数据准确性明显提高；2.数据处理速度明显提高；3.提供信息的系统性、合法性、共享性大大增强.二电算化与手工会计数据处理的异同1.计算机与手工数据处理的相同点1数据处理步骤相似；2会计信息相同的最终目标一致；3遵守的会计法规和会计准则相同.2.计算机与手工数据处理的不同点在手工会计信息系统中,会计数据的收集、会计数据的处理、会计信息报告的编制都是人工完成的；会计数据存储在纸张上,其表现为数据处理工作量大、差错多、效率低.而计算机处理可以克服手工数据处理的缺点.3.会计电算化数据处理新特点1会计数据收集两种方式人工和计算机混合收集方式：是指首先财会人员将反映各种经济业务的原始凭证纸张凭证审核、确认,然后通过键盘、屏幕将数据直接输入计算机存入凭证数据库文件的一种方式.自动收集方式又分为三种：对电算化系统自身的数据资源进行自动收集；对电算化系统中不同子系统间的数据资源进行收集；对其他系统中的数据资源进行收集.2会计数据处理两种方式成批处理：指定期收集会计数据,按组或按批进行处理的方式；实时处理方式：是指当产生一数据或财会人员有一次处理要求时,计算机就立即进行处理的方式.三、电算化会计核算基本流程一账务处理系统概述账务处理就是指从记账凭证的输入到账表的输出过程. 账务处理子系统的目标1及时、准确地采集和输入各种凭证保证输入计算机的会计数据及时、正确和全面. 2高效、正确地完成记账过程. 3随时输出某个时期内任意会计科目发生的所有业务,随时输出各个会计期间的各种账表,为企业管理提供信息. 4建立账务处理子系统与其他子系统的数据接口,实现会计数据的及时传递和数据共享. 5账务处理也可包含其核算与管理功能. 二账务处理系统处理流程 1.手工账务处理系统处理流程根据现行会计制度的规定和企业性质及规模大小的差异手工作业下的账务系统可以采用五种账务处理流程：1记账凭证账务处理流程2日记总账账务处理流程3科目汇总表账务处理流程4汇总记账凭证账务处理流程5多栏式日记账汇总账务处理流程记账凭证处理流程图记账凭证处理流程优点： 1.数据流程清楚、简单； 2.总分类账既可反映一个科目本期内发生额、期末的结余数； 3.总分类账也可详细反映整个会计期间内各笔经济业务. 缺点：登账工作量大由于总账是根据记账凭证逐笔登记.日记总账账务处理流程图日记总账账务处理流程优点： 1.数据流程清楚、简单； 2.所有总账在一张账页上,可明确反映每笔业务科目之间的对应关系.缺点：账页过宽,不便于登记和使用.科目汇总表账务处理流程图科目汇总表账务处理流程优点： 1.减少登账工作量； 2.可以通过科目汇总表检测借贷发生额是否平衡. 缺点： 1.总分类账不能明确反映科目之间的对应关系； 2.不便于对经济活动进行分析和检查. 手工会计下账务处理形式的缺陷：数据大量重复同一数据的大量重复,不仅造成存储浪费,还极易导致数据的不兼容.信息提供不及时由于账务处理的工作量很大,手工处理不能随时提供出各种会计报表. 准确性差由于数据的多次转抄与计算,易出错. 工作强度大为了达到既要算得快又要算得准的目标,必须增加财会人员劳动强度. 2.电算化账务数据处理流程设计电算化条件下的账务数据处理流程时,不能照搬手工方式下的账务数据处理流程,而应突破长期的手工处理所形成的定式,设计出更适合计算机处理、效率更高、处理更合理的系统. 在对手工方式下账务数据处理流程分析的基础上, 吸取手工方式下的优点,利用计算机具有的自动计算、记忆和存储等功能和运算速度快、不知疲劳以及计算准确等特点,克服手工方式的不足,设计出电算化方式下的账务数据处理流程.电算化方式下的账务数据处理流程图1编制记账凭证凭证处理主要是完成对凭证的日常处理工作,它又可划分为凭证输入、凭证审核、凭证查询打印,以及生成自动转账凭证等功能. 编制记账凭证可以采用以下几种方式：① 手工编制完成记账凭证后录入计算机. ② 根据原始凭证直接在计算机上编制记账凭证. ③ 由账务处理模块以外的其他业务子系统生成会计凭证数据. 在录入过程中的正确性检查：凭证号检查、凭证日期检查、会计科目的检查存在性检查、是否是明细记账科目的检查、与凭证类型是否相符的检查、借贷金额平衡的检查. 2凭证审核①凭证审核目的与功能记账凭证审核的目的：一是发现凭证输入过程中无法检测到的错误；二是为记账提供依据,只有审核过的凭证才能记账. 记账凭证审核的功能：完成对录入的记账凭证进行正确性、合法性、有效性的审核.②凭证审核方式静态屏幕人工审核方式是指计算机自动依次将未审核的凭证显示在屏幕上,审核人员通过目测等方式对凭证进行检查.二次输入自动审核方式是将同一批记账凭证再输入,通过计算机比较两批输入的凭证是否相同,从而检查输入错误的一种审核方法. 3记账是根据己审核的凭证,由计算机自动、准确、高速完成.得到账簿和报表所需的汇总信息和明细信息. ①记账方式记账工作可以在编制一张凭证后进行,也可以编制一天的凭证后记一次账.即可一天记数次账,也可以多天记一次账. 记账处理的过程记账凭证的检验；保护记账前状态；开始记账. 电算化会计核算流程中的记账有以下特点：a.记账是一个功能按键,由计算机自动完成相关账簿登记； b.同时登记账务、明细账和日记账； c.各种会计账簿的数据都来源于记账凭证数据,记账只是“数据搬家”和汇总. 4账表输出输出的账表主要包括：日记账、明细账、总账、综合查询结果以及对外报表. ① 输出的方式主要包括：账表的打印输出；账表的屏幕显示输出；账表的磁盘输出. ②日记账输出方式：所有科目都可以有日记账,同时又有明细账. ③ 明细账输出方式：由于在计算机条件下随时都可以通过屏幕,高速、准确、方便地查询各种明细账,因此,明细账即可以按月打印输出,也可以按季、年打印输出. 注:在计算机账务处理系统中减少或取消多栏式明细账,并编制一些必要的报表来集中反映有关科目经济业务的发生情况如企业管理费明细表. ④ 总账输出方式：一种是三栏式总账；另一种是用余额表或科目汇总表代替总账. 5结账在手工会计处理中有结账过程,在计算机会计处理中也应有这一过程,以符合会计制度的要求.手工会计核算流程中,结账是个工作环节,工作量大且复杂.电算化会计核算中,通过一次性预先定义账户结转关系,结账作为一个步骤由计算机在较短时间内自动完成. 结账包括:期末转账业务处理、月结和年结.结账是一种批处理,只允许每月结账日使用. 在计算机条件下不同于手工条件下,可以在上月未结账的情况下,输入下一个月的凭证甚至在去年12月的账未结的情况下输入今年的凭证,这就是采用计算机后特有的跨月制单. 结账处理步骤①保护结账前状态；②结账前必要的检查工作：上月未结账,则本月不能结账；本月还有未记账凭证时,则本月不能结账. ③如果是结12月份的账,则必须产生下年度的空白账簿文件,并结转年度余额. ④做结账标志.如果某月有结账标志,则不能再输入该月凭证和该月账. 6编制会计报表会计报表子系统不是对经营交易或事项的直接处理,而是加工和报告由其他子系统处理产生的资料与信息. 会计报表子系统的主要功能是：依据会计准则和有关法规,定期编制外部会计报表和企业内部管理所需的各种报表,并利用会计报表数据,对经济活动与财务收支情况进行全面、系统的分析. 手工会计核算流程中,编制会计报表是个工作环节,工作量大且复杂.电算化会计核算中,通过一次性预先定义账户报表数据对应关系,编制报表是作为一个步骤由计算机在较短时间内自动完成的. 会计报表基本操作流程①报表设置:确定表名、报表编号等；②报表格式定义:按照规定进行格式标准样本的设计；③报表数据来源定义:根据报表的编制方法,定义数据的选取方式. ④报表生成:根据用户定义的报表格式和数据来源生成报表. ⑤报表审核:对已经生成的报表数据是否正确进行查询审核. ⑥报表汇总与合并⑦报表输出:显示查询、报表打印、报表传输. ⑧报表维护:对已经定义的报表进行增加、删除和修改.⑨报表备份:完成从计算机硬盘向软盘的复制. ⑩报表恢复:从软盘到机内硬盘的恢复备份.第二节账务处理模块基本操作要求一、系统初始化系统初始化是指会计电算化系统在初次使用时,根据单位的实际情况进行参数设置的过程.系统初始设置是应用账务系统的基础工作,将一个通用的账务系统改造成适合用户核算要求的专用账务系统.系统初始化环节要求完成的操作：1.账套管理2.设置操作员及权限3.设置系统参数4.设置会计科目5.设置各辅助核算项目6.设置外币币种及汇率7.录入科目期初余额并试算平衡8.设置凭证类别9.设置结算方式一账套管理包括：账套号、账套名称、企业信息名称.地址.法人.邮编.电话.税务号、会计期间、启用会计期、所属行业、记账本位币、所有编码方案、账套主管等.说明：1只有系统管理员才能建账；2账套主管负责财务软件运行环境的建立、初始设置工作、财务软件的日常运行管理工作、监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责报表管理及其财务分析工作.二设置操作员及权限根据会计电算化的要求设置操作人员,并规定其操作权限.具体操作方法视不同的会计软件,增加操作员和授权.即手工方式的财务分工.该项操作只能由财务主管或系统管理员完成.三设置系统参数在首次启动账务系统时,需要确定反映账务系统核算要求的各种参数,使得通用账务系统适用于用户的具体核算要求.如“账簿余额方向”等的设置.四设置会计科目会计科目是对会计对象具体内容分门别类进行核算所规定的项目.财务软件中所采用的一级会计科目,必须符合国家会计制度的规定,而明细科目自行设定.1.会计科目设置一般包括：代码、名称、余额方向、属性辅助核算、外币核算、数量核算等.2.会计科目其他设置功能①增加会计科目②修改会计科目注:只有处于修改状态才能设置汇总打印和封存③删除会计科目④指定现金、银行及现金流量会计科目出纳的专管科目考试系统的会计科目设置界面五设置各辅助核算项目对企业中往来单位、个人、部门、项目等的核算可通过设置为相应的辅助核算进行管理.如:用友账务系统中一共可设置十一种辅助核算：包括部门、个人、客户、供应商、项目五种辅助核算以及部门客户、部门供应商、客户项目、供应商项目、部门项目及个人项目六种组合辅助核算.1.设置操作中应注意事项说明:1部门档案设置中,修改部门档案：在部门档案界面左边,将光标定位到要修改的部门编号上,用鼠标单击修改按钮.这时界面即处于修改状态,除部门编号不能修改,其他信息均可修改.2个人档案设置中,新增职员档案的操作:单击增加按钮,输入职员编号、输入职员姓名、选择所属部门、输入职员属性或类别.其中红色“”为必输项,其它为任选项.3供应商档案设置中,主要用于设置往来供应商的档案信息,便于对供应商及业务数据进行统计和分析.供应商档案设置的各栏目内容基本同客户档案,以下仅对不同项目做简要说明.在供应商档案其他页中不同于客房档案管理的内容有以下两项：①单价是否含税.②对应条形码：用于存货进行条形码管理时,若存货条形码中有供应商信息,则需要在对应供应商中输入对应编码信息.六设置外币币种及汇率如用户有外币核算业务,应先定义外币币种,然后进行汇率管理,外币设置功能可提供录入固定汇率与浮动汇率.作用：一方面减少录入汇率的次数和差错；另一方面可以避免在汇率发生变化时出现错误.设置内容：外币币符、外币币名、本期汇率期初和期末、记账汇率固定汇率与浮动汇率外币折算为本位币的方式等.七录入科目期初余额与试算平衡为了保证新系统的数据能与原系统的数据衔接,保持账簿数据的连续完整,需要将各个科目及辅助核算项目,在开始使用会计软件进行核算时的科目余额及发生额等相关数据输入软件系统,它是手工会计核算和计算机核算的衔接点.科目期初余额录入完毕后,使用软件提供的功能进行试算平衡,进行上下级科目间余额的试算平衡和一级科目余额试算平衡,以保证初始数据的正确性,检验过程直接由计算机自动运行.年初余额可根据以下公式自动计算得出：借方年初余额=期初余额＋本年累计贷方发生额－本年累计借方发生额贷方年初余额=期初余额＋本年累计借方发生额－本年累计贷方发生额用户只要输入最明细级科目的有关期初余额,累计借方,累计贷方数据,对于所有上级科目数据,系统会自动进行汇总计算.例如：录入期初余额界面100204科目的累积借方金额的计算方法两种：1总账科目金额=所属明细科目余额之和=15,725,000-5,725,000-9,000,000 =1,000,0002借方期初余额=累计借方-累计贷方贷方期初余额=累计贷方-累计借方=700,000+300,000=1,000,0001121原材料的期初余额的计算方法:=750,000+1,000,000=1,750,000八设置凭证类别几种常见的分类方式：记账凭证；收款、付款、转账凭证；现金、银行、转账凭证；现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证；自定义凭证.某些类别的凭证在制单时对科目有一定限制,一般有七种限制类型供选择.借方必有：借方至少有一个限制科目有发生.贷方必有：贷方至少有一个限制科目有发生.凭证必有无：无论借方或贷方至少有无一个限制科目有发生.无限制：使用所有合法的科目,可以是任意级次的科目.借贷方必无：在借贷方不包含借贷方必无科目.类别字凭证类别限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001,1002付付款凭证贷方必有1001,1002转转账凭证凭证必无 1001,1002 提示：1.已使用的凭证类别不能删除,也不能修改类别字. 2.若有科目限制,制单时必须遵循. 3.若限制科目为非末级科目,则在制单时只能使用其上级科目或总账科目. 4.可以调整凭证类别的前后顺序.例如：凭证类别的排列顺序为收、付、转.那么,在账簿时,同一日的凭证,将按照收、付、转的顺序进行排列. 九设置结算方式为了提高银行对账的效率,提供了设置银行结算方式的功能,用来建立和管理用户在经营活动中所涉及到的结算方式.如现金结算、支票结算等.结算方式最多可以分为2级.结算方式一旦被引用,便不能进行修改和删除的操作. 如:说明:1.结算方式编码可以数字0—9或字符A—Z表示,但编码中&、“、:、,以及空格禁止使用.2.结算方式名称最多可写6个汉字12个字符.二、日常账务处理操作一日常业务处理初始化设置完成后,就可以开始进行日常账务处理了.日常业务处理的任务是根据提供的会计业务资料,利用会计核算软件完成凭证录入、审核、修改、查询、记账和结账工作,并查询和打印输出各种日记账、明细账和总分类账,同时对部门、个人往来辅助账进行管理.1.凭证操作记账凭证是登记账簿的依据,是账务系统的唯一数据来源,填制凭证也是最基础和最频繁的工作.1凭证录入录入凭证时,应首先选择凭证类型,然后输入凭证中的其他要素.录入完成后,要保存已录入凭证.例如:3月1日,财务部李明从工行提取现金10 000元附单据1张,现金支票号XJ2000.2凭证录入说明①录入凭证时的参照录入摘要、科目、结算方式、部门等②辅助核算项目的输入方法不同的财务软件输入方法有所不同,可以是直接输入、也可以是打开对应窗口输入.③金额的输入方法红字金额的输入、自动找平的方法、借贷方向跳转等注:软件不同,方法也不相同,但所有软件都提供此功能.一般软件红字以“－”号表示在用友软件中：在填制凭证金额时按“＝”号键,由系统自动计算此笔分录中最后一个会计科目的金额3凭证修改①“无痕迹”修改:对已经输入但未审核的机内记账凭证进行直接修改或删除；已通过审核但还未记账的凭证不能直接修改,可以先取消审核再修改.②“有痕迹”修改：如果已经记账的凭证发现有错,是不能再修改的, 对此类错误的修改要求留下审计线索.这时可以采用红字凭证冲销法或者补充凭证法进行更正.③其他说明:未经审核的凭证直接修改；已审核的凭证应先取消审核后,再进行修改.若选择不允许修改或作废他人填制的凭证权限控制,则不能修改或作废他人填制的凭证.外部系统传过来的凭证不能在总账系统中进行修改,只能在生成该凭证的系统中进行修改.4冲销凭证制作红字冲销凭证将错误凭证冲销后,需要再编制正确的蓝字凭证进行补充.通过红字冲销法增加的凭证,应视同正常凭证进行保存和管理.5删除凭证①作废凭证仍保留凭证内容及编号,只显示“作废”字样②作废凭证不能修改,不能审核③在记账时,已作废的凭证应参与记账,否则月末无法结账,但不对作废凭证作数据处理,相当于一张空凭证④账簿查询时,查不到作废凭证的数据注:已作废凭证,可以取消作废标志,恢复为有效凭证.6整理凭证如果作废凭证不想保留时,则可以通过凭证删除/整理功能,将其彻底删除,并对未记账凭证重号.注意:①只能对未记账作废凭证作凭证整理.②已记账作废凭证作凭证整理,应先恢复本月月初的记账前状态,再作凭证整理.7查询凭证随时可以进行凭证的查询.通过查看功能可查看到当前科目最新余额、外部系统制单信息、联查明细账等.注意:若当前凭证为外部系统生成的凭证,可将鼠标移到记账凭证的标题处,单击鼠标左键,显示当前凭证来自哪个子系统,凭证反映的业务类型与业务号.8凭证汇总记账凭证全部输入完毕并进行审核签字后,可以进行汇总并同时生成一张“记账凭证汇总表”.汇总凭证可以是已记账凭证,也可以是未记账凭证,因此,财务人员随时可以查看企业当前的经营状况和其他财务信息.9凭证的输出与打印将未记账或已记账的凭证按标准格式输出到屏幕或打印机.例如：记账凭证的录入方法2.审核凭证审核凭证是审核员按照财会制度,对制单人填制的记账凭证进行合法性检查.其目的是防止错弊.主要审核记账凭证是否与原始凭证相符,会计分录是否正确等.注意：①审核人和制单人不能是同一个人.②取消审核签字只能由审核人自己进行.③凭证一经审核,就不能被修改、删除,只有被取消审核签字后才可以进行修改或删除.④作废凭证不能被审核,也不能被标错.3.记账记账是以会计凭证为依据,将经济业务全面、系统、连续地记录到具有账户基本结构的账簿中去的一种方法.注意：①记账采用向导方式,使记账过程更加明确.②记账过程一旦断电或其它原因造成中断后,系统将自动调用"恢复记账前状态".③在第一次记账时,若期初余额试算不平衡,系统将不允许记账.④在期末对账界面,按下<Ctrl＋H>键,进入恢复记账界面.4.账簿管理账簿管理包括基本会计核算账簿的查询输出,以及各种辅助核算账簿的查询输出.不论是查询还是打印,都必须指定查询或打印的条件,系统才能将数据显示在屏幕上或输出到打印机.在账簿查询中可以实现：账务→明细账→凭证联查.账簿查询结果:打印、打印预览和数据输出三种方式.数据输出功能可以将查询结果存为各种类型的文件,如文本文件、EXECL、FOXPRO文件等,便于对数据进行进一步的综合处理.二结账期末处理包括：自动转账、期末调汇、结转本期损益、期末结账等.自动转账：用于自动生成可以按比例转出指定科目“发生额”、“余额”、“最新发生额”、“最新余额”等数值的会计业务.如：费用摊销、费用结转等.汇兑损益结转：用于为具有外币核算的账户,在期末自动计算汇兑损益、生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表.结转损益：将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目或本年利润科目的明细科目中,自动生成结转损益凭证.。
会计电算化销售商品款未收操作流程
会计电算化销售商品款未收操作流程在会计电算化系统中，销售商品款未收是指企业在销售商品后，尚未收到对方支付的款项。
为了保证财务数据的准确性和适时性，需要对销售商品款未收进行及时的记录和处理。
下面是一个包含1200字以上的会计电算化销售商品款未收操作流程。
1.开单阶段（1）当销售人员与客户达成销售合作意向后，销售人员应根据客户需求开立销售订单，其中应明确商品名称、数量、价格、税率等相关信息。
（2）销售人员根据销售订单，在会计电算化系统中开立销售发票，填写发票号码、销售日期、客户名称、商品信息等必要内容，并将验收单或发货单等相关凭证与销售发票关联。
2.销售发货阶段（1）销售发货部门根据销售订单的要求，将客户所需商品发运出库，并填写发货单。
（2）销售发货部门在会计电算化系统中录入发货单信息，包括发货日期、商品信息、发货数量等。
系统会生成相应的发货凭证。
3.销售收款阶段（1）销售人员在会计电算化系统中录入收款单，包括客户名称、收款日期、收款金额等信息，并将收款单与销售发票关联。
（2）财务人员在收到客户的支付款项后，核对客户支付金额与销售发票金额是否一致，并在会计电算化系统中确认收款，将收款金额记录在相应的销售发票上。
4.销售商品款未收处理阶段（1）在会计电算化系统中，销售商品款未收是通过应收账款来反映的。
每次确认收款后，系统会自动将收款金额从应收账款中减去，以便及时反映出销售商品款未收的情况。
（2）财务人员定期（一般为每月）进行应收账款的核对和分析。
通过会计电算化系统生成的应收账款报表，财务人员可以清晰地了解到每个客户的未收金额。
（3）财务人员应根据应收账款报表进行跟进，及时催收未收款项。
一旦客户支付了未收款项，财务人员需要在会计电算化系统中进行确认收款的操作，并将收款金额从应收账款中减去。
（4）如果有客户长时间未付款或无法收回，财务人员需要进行坏账的核销操作。
在会计电算化系统中，可以通过生成坏账凭证来将坏账金额从应收账款中扣除，并记录在费用支出中，以便进行报税和报表编制。
会计电算化教程：8 购销存管理系统
第一节 购销存系统概述
一、认识购销存系统
购销存系统是用友 T3 管理软件的重要组成部分，实现了从财务管理到 企业财务业务一体化全面管理，实现了物流、资金流管理的统一。购销 存系统包括四个模块： （ 1）采购管理。采购管理系统主要进行采购订单处理，动态掌握订单 执行情况，向延期交货的供应商发出催货函，处理采购入库单、采购发 票，并根据采购发票确认采购入库成本。 （2）销售管理。销售模块包括销售价格的制定、订单、发票、收款。本 系统主要以与库存管理系统、存货核算系统、总账系统等产品并用的形 态出现，一起组成完整的企业管理系统。 （3）库存管理。库存模块在库存业务、库存状态控制、库存分析方面具 有强大的功能，能够有效地跟踪库存的出入库情况，分析库存的异常状 态，反映库存的价值分布，就库存的短缺、超储、安全提供了预警机制 动态信息。
【任务导入】 保定冀新封头制造有限公司准备于 2014 年 1 月 1 日启用购销存
与核算统，进行购销存核算。由账套主管张育红进行购销存初始设置工 作。第一步，整理基础档案。 1．存货档案 （1）存货分类见表 8 – 1。
（2）存货档案见表 8 – 2。 （3）仓库档案见表 8 – 3。
（4）收发类别见表 8 – 4。 （5）采购类型见表 8 – 5。 （6）销售类型见表 8 – 6。
（4）核算管理。针对商品收发存业务进行核算，掌握商品成本情况，为 成本核算提供基础数据，动态反映库存资金的增减变动，为减少库存和 资金积压、加速资金周转提供决策依据。
二、购销存系统中的业务处理流程
在企业的日常工作中，采购供应部门、仓库、销售部门、财务部门等都 涉及购销存业务及其核算的处理。购销存业务流程如图 8 – 1 所示。
一、系统业务参数设置
（一）采购模块 1．采购业务主要控制参数 （1）入库单是否自动编号。选择此项，则在生成入库单时系统自动编号 ，否则需人工输入编号。 （2）存货使用辅计量单位。对同一种存货，如果财务核算所用的计量单 位与业务活动所用的统计单位不相同，就要设置辅计量单位。这样，存 货成本就可以按主计量单位核算，按辅计量单位统计。 2．应付业务控制参数 （1）应付款核销方式。系统提供两种应付款的核销方式，即按单据核销 应付款和按产品核销应付款。选择不同的核销方式，将影响到付款分析 的精确性。
采购会计分岗实训报告范文
一、实训背景随着我国经济的快速发展，企业间的竞争日益激烈，采购管理在企业运营中扮演着越来越重要的角色。
为了提高采购会计人员的专业素质和实际操作能力，我参加了本次采购会计分岗实训。
本次实训以模拟企业采购业务为基础，通过实际操作，使我对采购会计岗位有了更深入的了解，提高了自己的专业水平。
二、实训目的1. 掌握采购会计的基本理论和实务操作；2. 熟悉采购业务流程，提高采购会计工作效率；3. 培养良好的职业道德和职业素养；4. 提高团队协作能力，为今后从事采购会计工作打下坚实基础。
三、实训内容1. 采购会计岗位职责及工作流程（1）岗位职责：负责采购业务的核算、分析、监督和报告工作；协助采购部门完成采购合同签订、付款等工作；负责采购成本核算、分析及控制；负责采购资金管理；参与采购绩效考核等。
（2）工作流程：采购申请、采购审批、供应商选择、合同签订、采购订单、到货验收、付款、入库、核算、分析、报告等。
2. 采购会计实务操作（1）采购申请：根据采购计划，编制采购申请单，经相关部门审批后，提交采购部门。
（2）采购审批：采购部门根据采购申请单，进行供应商选择、合同签订等工作。
（3）合同签订：与供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务。
（4）采购订单：根据合同，编制采购订单，发送给供应商。
（5）到货验收：采购部门对到货进行验收，确认货物质量、数量、规格等。
（6）付款：根据合同约定，办理付款手续。
（7）入库：将采购的货物入库，办理入库手续。
（8）核算：对采购业务进行会计核算，包括采购成本、费用等。
（9）分析：对采购业务进行成本分析、供应商分析等。
（10）报告：定期向领导汇报采购业务情况。
3. 采购会计电算化操作（1）使用会计软件进行采购业务核算，包括采购申请、审批、合同签订、订单、验收、付款、入库等。
（2）利用电子表格进行采购数据分析。
（3）运用财务软件进行采购成本核算、分析及控制。
四、实训过程1. 理论学习：通过阅读教材、查阅资料，了解采购会计的基本理论和实务操作。
销售会计流程
销售会计流程销售会计流程是企业日常运营中非常重要的一环，它涉及到销售业务的核算、结算和报告等方面。
一个完善的销售会计流程能够有效地保障企业财务数据的准确性和可靠性，为企业的经营决策提供有力支持。
在本文中，我们将对销售会计流程进行详细的介绍和分析，以帮助企业建立健全的销售会计制度，提高财务管理水平。
销售会计流程包括销售订单的录入、发货、开票、收款等环节。
首先，销售订单的录入是销售会计流程的起始点。
当销售部门接受到客户的订单后，需要将订单信息录入系统，并生成相应的销售订单。
在录入销售订单时，需要核对客户信息、产品信息、价格和数量等内容的准确性，确保订单的准确性和完整性。
接下来，是发货环节，销售部门根据销售订单的要求，安排发货，并及时更新系统中的发货信息。
在发货环节中，需要注意货物的数量、质量和交付时间等方面的管理，以确保货物能够按时、按量地送达客户手中。
随后，是开票环节。
在货物发出后，财务部门根据销售订单和发货信息，开具相应的发票。
开票内容需要与销售订单和发货信息相匹配，确保发票的准确性和合规性。
同时，开票时需要关注税务政策和会计准则的要求，以确保发票的合规性和合法性。
最后，是收款环节。
客户收到货物后，根据合同约定进行付款。
财务部门需要及时核对客户的付款信息，并更新系统中的收款记录。
在收款环节中，需要及时跟进客户的付款情况，确保账款的及时回笼。
在销售会计流程中，需要注意以下几点。
首先，要加强内部控制，确保销售订单、发货、开票和收款等环节的内部控制措施得到有效执行。
其次，要加强信息系统的支持，建立健全的销售会计信息系统，提高销售数据的准确性和及时性。
最后，要加强团队合作，销售部门、财务部门和信息部门之间需要密切合作，确保销售会计流程的顺畅进行。
总之，销售会计流程是企业日常运营中不可或缺的一部分，它直接关系到企业的财务状况和经营效益。
建立完善的销售会计流程，能够有效地提高企业的财务管理水平，为企业的可持续发展提供有力支持。
财务系采购统流程简析
财务系采购统流程简析
财务系统的采购流程通常涉及以下几个步骤：
1. 需求分析：明确采购需求，如需要购买的产品、数量、预算等。
2. 供应商选择：根据需求分析结果，通过比较不同供应商的价格、质量、交货期等，选择合适的供应商。
3. 采购订单制作：与选定的供应商签订采购合同，明确采购物品的规格、数量、价格、交货期等内容。
4. 付款安排：根据采购合同约定的付款方式，安排付款计划。
5. 到货验收：对采购回的物品进行验收，核对数量、质量等是否符合采购要求。
6. 发票核对：收到供应商开具的发票后，与采购订单进行核对，确保发票内容与实际采购情况相符。
7. 付款结算：根据实际到货情况和发票核对结果，进行付款结算。
8. 记录维护：将采购过程中的所有记录进行整理归档，以便日后查询和管理。
以上是财务系统的采购流程简析，具体流程可能会因公司规模、业务需求等因素有所不同。
会计电算化之销售业务日常处理
销售收入确认与核算
01
02
03
04
销售收入确认
根据国家会计准则和公司规定 确认销售收入，如采用赊销或 分期收款方式需谨慎处理。
开票管理
根据销售订单和客户信息开具 发票，确保发票信息准确无误
。
销售折扣与折让
针对销售过程中产生的折扣和 折让进行合理处理，如实反映
销售业务重要性
销售业务是企业实现收入的主要 途径，是企业生存和发展的基础
。
通过有效的销售业务管理，企业 可以更好地了解市场需求和客户 反馈，提高产品质量和服务水平
，增强市场竞争力。
销售业务管理也是企业财务管理 的重要环节，它为企业的决策提
供了重要的数据支持。
销售业务流程
在客户询价环节，企业需要了解 客户的需求和意向，并给予合适 的报价。
销售收入报表的分析
通过对销售收入报表的解读和分析，可以了解销售业务的收入情况和趋势，为 经营决策提供数据支持。
成本费用报表的编制与分析
成本费用报表的编制
成本费用报表反映了企业销售业务的成本和费用情况，包括直接成本、间接成本 、销售费用等数据，可以通过会计电算化系统进行自动生成。
成本费用报表的分析
通过对成本费用报表的解读和分析，可以了解销售业务的成本和费用情况和趋势 ，为成本控制和优化提供数据支持。
发票与收款管理
发票开具与打印
根据销售订单和发货情况，会计 电算化系统需支持自动开具和打
印发票的功能。
应收账款管理
会计电算化系统需支持应收账款 管理功能，能够实时更新应收账 款数据，便于销售人员和财务人
员跟进收款事宜。
收款核销与对账
会计电算化购销存流程
会计电算化购销存流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor. I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!会计电算化购销存流程一、系统初始化阶段。
在开启会计电算化购销存流程之前，需要进行充分的系统初始化工作。
会计电算化操作步骤
会计电算化操作步骤在系统管理中作以下工作:、(三）点击系统管理→注册（四)权限→用户→增加。
依次增加主管、出纳、会计。
增加主管时,同时选中帐套主管，最后一位增加完毕后再次点击增加然后退出。
(五)建立账套：点击账套→建立①账套号:请按题目要求填写。
非常关键，不能出错。
②账套名称：江西XX厂，请按题目要求填写.③会计期间：2007.1.1—-2007。
12。
31.单位信息只填写单位名称和简称④记账本位币：RMB⑤企业类型：工业⑥行业性质:2007年新会计制度科目⑦账套主管：选中增加的主管⑧选中按行业预置科目⑨不需对部门、供应商、客户分类⑩科目编码42222；选中总账模块；启用日期2007.1。
1（六）财务人员权限设置①主管，不需再设置②出纳:出纳→修改→总账（展开)：（ⅰ)出纳（全选)；(ⅱ)凭证→出纳签字→确定③会计：会计→修改→总账（选中，然后展开）UFO报表（选中)(七）在科目设置中增加明细账以主管（001）身份登录总账，做以下工作：（1）设置：①会计科目→增加:编码;中文名称，全部输入完后，点击增加，然后→取消②在会计科目下→编辑→制定科目→分别选中现金总账中的库存现金,银行存款总账中的银行存款,点确定，出现Y时然后退出③选项→凭证→凭证控制→出纳凭证由出纳签字→编辑→确定④凭证类别→收、付、转→（ⅰ）收款凭证，借方必有1001，1002 （ⅱ)付款凭证，贷方必有1001，1002 （ⅲ）转账凭证，凭证必无1001，1002 →退出⑤增加结算方式：选中增加结算方式→增加（编码，支票)→选中票据管理→保存,然后增加明细，保存后退出（2）期初余额：录入后→试算→平衡→确定二、业务题在总账系统中做以下工作1月份的工作(1）修改系统时间为2007。
1.31（2）以“003"直接登陆“总帐”系统，填制1月份的凭证。
做完凭证后一定要查询。
(3)重新注册“002”，出纳成批签字(4)重新注册“001"完成以下工作：①成批审核凭证；②记账（5）重新注册“003”，完成以下工作①转账定义(转账凭证,4103）；②转帐生成(最多两张，一张支出还有一张收入，最少零张）（6)重新注册“001”完成以下工作：①审核生成的凭证（保存一次）、②记帐、③结账三、银行对帐（1）重新注册“002”，进入银行对帐期初，①修改“方向”由“借”改为“贷”②启用时间根据对账单来设置：对账单上是几月，启用时间就是哪个月的1号3.1、2.1、1。
第十一章会计电算化PPT课件
10.发运方式。 用户在处理采购业务或销售业务 中的运输方式时，应先行在本功 能中设定这些运输方式，如空运、 海运、公路运输、铁块的功能是用来建 立和管理用户在经营活动中所涉及 的结算方式，为付款业务提供信息。 企业支付货款的结算方式有许多种， 比如：现金、现金支票、商业汇票 等。不同的结算方式就有不同的管 理要求，并且有不同的计算方式。
2..部门档案和职员档案设置。 此模块的设置是对涉及采购业务的 企业各个部门和个人进行编码，以 便明确责任和统计分析。前者指某 个使用单位下辖的具有分别进行财 务核算或业务管理要求的单元体， 不一定是实际中的部门。后者指主 要用于记录本单位使用系统的职员 列表，包括职员编号、名称、所属 于部门以及职员的属性等。
储备存货的成本包括：采购成本、 订货成本、持有成本。
(1)采购成本。它是指购货款及其运输费用等。 (2)订货成本。它是指每一次订货发生的各种
费用。
(3)持有成本。它是指拥有并保存存货所发生 的各种费用，如仓库保管成本、存货所占 用资金的资金成本等。
二、采购交易的会计核算
采购环节的会计核算方法因企业属性、规模大小 以及管理方式不同而相异。比如工业企业的采购 核算可以采用实际成本核算或计划成本核算，采 用计划成本核算的，应使用“材料成本差异”科 目，核算采购的实际成本和计划成本的差异，以 达到反映与控制采购成本的目的。商品流通企业 可采用进价核算和售价核算。一般对批发商品采 用进价核算，而对零售商品采用售价核算。采用 售价核算的企业应设置“商品进销差价”科目， 用以核算进价和售价的差价。
3.业务处理。包括采购结算和往来款核销两个功能 模块。
4.账表输出。包括采购明细表、增值税明细表、往 来明细表、账龄分析表等。
5.自动转账。包括数据的备份与恢复、修改密码、 系统的维护。
会计电算化购销存流程
会计电算化购销存流程一、采购流程。
1. 需求确定。
咱先得知道公司缺啥东西了呀。
这可不是随便定的，得各个部门一起商量。
比如说销售部门说最近某种商品卖得特别火，库存都快没了，那这就是个采购的信号。
就像你家里没米了，你肯定得去买米呀，公司也一样。
这时候呢，采购部门就会根据这些需求开始计划采购的事儿。
2. 供应商选择。
3. 采购订单录入。
确定好供应商之后，就该录入采购订单啦。
这在会计电算化里可方便了，不像以前还得手写，容易出错。
在系统里把要采购的东西、数量、价格、交货日期这些信息都准确地填进去。
就像是在网上购物，把你要买的东西的详细信息都填好一样。
填完之后呢，系统会自动做一些检查，看看有没有不合理的地方。
如果有问题，就得赶紧修改，可不能让错误就这么溜过去呀。
二、销售流程。
1. 订单接收。
销售可是公司赚钱的重要环节呢。
当客户下订单的时候，销售部门就会把订单信息收集起来。
这些信息包括客户要的产品、数量、交货地点之类的。
这就像是你在餐馆点菜，服务员得把你点的菜都记清楚一样。
然后呢，销售部门会把这些订单信息传递给相关部门，比如仓库啊，看看库存够不够发货。
2. 发货处理。
如果仓库有足够的库存，那就可以发货啦。
在会计电算化系统里，会记录发货的情况，比如发了多少货，什么时候发的货。
这就像是快递发货一样，有个记录，这样大家都能知道东西发到哪里去了。
而且这个记录对于后面的算账也很重要呢。
如果库存不够，那就得通知采购部门尽快补货，同时和客户沟通一下，看看能不能等一等或者调整一下订单。
3. 收款处理。
东西发出去了，就等着收钱啦。
这时候财务部门就上场了。
他们会根据销售订单和发货记录来核对收款情况。
有的客户可能是现款现货，那就很简单，钱到账了就好。
但是有的客户可能是赊账的，这就得小心管理了。
财务部门得盯着这些应收账款，定期催一催客户，就像你借了朋友钱，你也得记得要回来呀。
三、库存管理流程。
1. 入库管理。
2. 库存盘点。
定期要对库存进行盘点。
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采购业务主要流程：
1、库存管理下填“采购入库单”，
并审核
2、采购管理下填“采购发票”，进
行“采购结算”；
注：如果需要填“请购单”、“订货单”和“到货单”，也在此模块下填，但要在填“采购入库单”之前；
3、存货核算下“业务核算”下“正
常单据记账”，然后“财务核算”
下“生成凭证”（借：原材料或
库存商品，贷：在途物资）；4、应付款管理下“应付单据处理”
下“应付单据审核”后，进行“制
单处理”下的“发票制单”（借：
在途物资、应交税费，贷：应付
账款）；
5、应付款管理下的“付款单据处
理”下“付款单据审核”后，进
行“制单处理”下的“收付单制
单”（借：应付账款，贷：银行
存款）。
付款后可以进行“核销”
处理。
销售业务主要流程：
1、销售管理下填【“报价单”、“订
货单”，通常可省略】“发货单”，
并审核；
2、销售管理下填“销售发票”，进
行“复核”；
3、库存管理下审核“销售出库单”；
4、存货核算下的“业务核算”下“正
常单据记账”后，进行“财务核
算”下“生成凭证”（借：主营
业务成本，贷：库存商品）；5、应收款管理下的“应收单据处
理”下进行“应收单据审核”后，
进行“制单处理”下的“发票制
单”（借：应收账款，贷：主营
业务收入、应交税费）；
应收款管理下“收款单据处理”下进行“收款单据审核”后，进行“制单处理”下的“收付款单制单”（借：银行存款，贷：应收账款）。
收款后可以进行“核销”售处理。
6、。