采购与付款流程财务规章制度
公司采购进出款管理制度
公司采购进出款管理制度一、目的和原则制定本制度的目的，在于明确采购活动中的资金支付与收款流程，确保每一笔款项的使用都有据可依，有迹可循。
本制度遵循以下原则：- 合规性原则：所有采购活动必须遵守国家法律法规及公司内部规定。
- 透明性原则：采购过程中的资金流动应公开透明，接受监督。
- 效率性原则：优化流程，简化手续，提高资金使用效率。
二、职责划分- 采购部门负责制定采购计划，选择合格供应商，并负责采购合同的签订与执行。
- 财务部门负责审核采购合同及相关单据，办理款项的支付与收取，并进行账务处理。
- 审计部门负责对采购活动的合规性和财务部门的账务处理进行监督检查。
三、采购流程1. 需求确认：各部门根据实际需要提出采购申请，由采购部门汇总并制定采购计划。
2. 供应商选择：采购部门负责筛选合格的供应商，并进行价格谈判，确保采购成本的合理性。
3. 合同签订：与供应商达成一致后，签订采购合同，明确双方的权利与义务。
4. 货物验收：收到供应商提供的货物后，相关部门应进行验收，确保货物质量符合要求。
5. 付款申请：验收合格后，采购部门向财务部门提交付款申请，并附上相关单据。
6. 财务审核：财务部门对提交的单据进行审核，确认无误后办理款项支付。
7. 款项支付：按照合同约定的支付方式和时间，完成款项的支付工作。
四、款项收取1. 发票开具：供应商应根据合同约定及时开具发票并交付给公司。
2. 款项确认：财务部门收到发票后，应核对金额是否正确，并确认款项收取。
3. 账务处理：财务部门根据发票内容进行账务处理，确保账目清晰。
五、监督与考核- 定期审计：审计部门应定期对采购活动进行审计，确保制度的执行到位。
- 绩效考核：将采购效率和成本控制纳入相关部门及个人的绩效考核体系。
- 违规处理：对于违反采购进出款管理制度的行为，应依据公司规定进行处理。
六、附则本制度自发布之日起实施，如有未尽事宜，由公司管理层根据实际情况补充完善。
本制度的解释权归公司管理层所有。
采购付款制度及流程范文(3篇)
采购付款制度及流程范文为加强采购工作的管理，提高采购工作的效率，制定本制度。
所有的采购人员及相关人员均应以本制度为依据开展工作。
二采购部人员职责及管理制度1.热爱本职工作，勤于学习新技术，了解新产品，注意市场信息的积累。
2.廉洁奉公，不徇私舞弊，不违法乱纪，勤俭节约，讲究职业道德。
3.负责公司生产所需材料的采购工作。
4.负责供应商的开发、管理及维护工作。
5.坚决执行各项采购工作制度及公司各项规章制度。
6.大项材料必须做招标工作，其他材料询价必须三家供应商以上参与。
7.积极了解材料的短缺、发货、验收等实际情况，早知道，早处理。
8.及时协助财务部对照欠款数额或者合同要求安排对供应商进行付款。
9.做到每周一小结，每月一总结，每年一审核。
10.完成领导交办的其他工作。
三采购工作流程采购部作为一个职能部门，在项目的具体实施中担负了不可推卸的重要责任，采购工作的好坏，直接影响了工程的质量、工期、成本。
建立高效、实用、完善的采购工作流程是提高采购效率，较低成本最有效的方法。
在项目实施的过程中，采购部需要生产、财务、质检等各个部门的大力支持才能顺利的完成采购工作，每个部门之间的联系需要一个标准来规划，来提升工作效率，减少工作失误，为项目的顺利实施做出各自的贡献。
1.在项目的初始运作阶段，采购部根据项目部、投标部的具体要求，配合进行投标的材料报价，以更好的达到在以后的生产中控制成本的目的，更要避免发生投标价低于实际采购价的情况出现。
____项目正式运作后，采购部应该在第一时间开始进行所需材料的采购准备工作。
生产计划部门依据工程合同和对比库存后的实际需求，对采购部下达《材料申购单》(附表1)此单由申请人填写，生产或者项目负责人签字后生效，一试三份，一份申请人留存，一份发往采购部，一份发往工厂或者生产基地。
3.采购部接到《材料申购单》后，根据所需材料的规格，质量要求，数量，生产地址等实际情况，向公司已经确定的合格供应商中的____家—____家发出《材料询价单》(附表2)。
会计制度付款要求(3篇)
第1篇会计制度付款要求第一章总则第一条为了规范企业付款行为，加强财务管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于企业内部所有付款行为，包括但不限于采购付款、销售收款、工资发放、福利支出等。
第三条付款活动应当遵循合法、合规、安全、高效的原则。
第二章付款审批程序第四条付款审批分为以下几种情况：1. 一般性付款：由部门负责人审批，财务部门备案；2. 大额付款：由部门负责人提出申请，经总经理审批，财务部门备案；3. 特殊付款：由部门负责人提出申请，经总经理审批，提交董事会或股东会决议，财务部门执行。
第五条付款申请应当包括以下内容：1. 付款事由；2. 付款金额；3. 付款对象；4. 付款方式；5. 付款时间；6. 付款凭证；7. 其他相关资料。
第六条付款审批流程如下：1. 部门负责人根据实际情况填写付款申请，提交财务部门；2. 财务部门对付款申请进行初步审核，确认无误后报部门负责人；3. 部门负责人对付款申请进行审批，审批通过后报总经理；4. 总经理对付款申请进行审批，审批通过后提交董事会或股东会决议；5. 财务部门根据董事会或股东会决议执行付款。
第三章付款方式第七条付款方式包括现金、银行转账、支票、汇票等。
第八条现金付款：1. 现金付款仅限于小额、零星支付；2. 现金付款必须由部门负责人签字确认；3. 现金付款必须附有原始凭证。
第九条银行转账：1. 银行转账适用于大额付款；2. 银行转账必须通过企业银行账户进行；3. 银行转账必须附有付款申请、合同、发票等相关凭证。
第十条支票、汇票：1. 支票、汇票适用于较大金额的付款；2. 支票、汇票必须按照规定填写，并由法定代表人或授权代表签字；3. 支票、汇票必须附有付款申请、合同、发票等相关凭证。
第四章付款凭证管理第十一条付款凭证包括但不限于发票、收据、付款申请、合同等。
第十二条付款凭证的管理要求如下：1. 付款凭证必须真实、合法、完整；2. 付款凭证必须及时传递至财务部门；3. 付款凭证必须妥善保管，不得遗失、毁损；4. 付款凭证的保管期限按照国家相关规定执行。
采购及付款管理制度
采购及付款管理制度采购及付款管理制度是企业内部对采购和付款流程进行规范和管理的一套制度。
它旨在确保企业采购活动的合规性、高效性和透明度，同时保障企业利益，防止资金浪费和风险发生。
本文将从采购流程、采购审批、供应商评估、付款流程等方面进行详细介绍。
一、采购流程1.采购需求确认：各部门根据实际需要，将采购需求以书面形式提交采购部门。
2.供应商选择：采购部门根据内部设定的供应商评估标准，选择合适的供应商，并签订合同。
3.采购合同签订：采购部门与供应商签订采购合同，并注明交付日期、价格、数量、质量要求等具体条款。
4.采购审批：采购部门将采购合同和相关资料提交给财务部门进行审批。
财务部门对采购金额和付款方式进行审核。
5.采购执行：供应商按照合同约定的交付日期和质量要求供货。
6.质量检验：采购部门对货物进行质量检验，确保符合要求。
7.入库管理：合格的货物由仓库进行入库管理，进行正确的库存和财务账务处理。
二、采购审批1.采购金额审批：采购部门根据采购金额的大小，确定审批权限的层级，金额超过一定数额需经过高层领导审批。
2.采购合同审批：采购部门根据合同的金额和条款，提交给财务部门进行审批和确认。
3.采购计划审批：采购部门根据公司的资金情况和采购需求，制定采购计划，经过相关部门的审批后才能实施。
三、供应商评估1.供应商选择标准：企业制定供应商评估标准，包括供应商的信誉度、资金实力、生产能力、产品质量、售后服务等方面的要求。
2.供应商评估体系：企业建立供应商评估的体系和流程，对供应商进行定期评估和监测，并对其进行分类管理。
3.供应商绩效考核：企业对供应商的绩效进行评估，包括交货准时率、质量合格率、服务满意度等指标，并据此对供应商进行奖惩。
四、付款流程1.付款申请：采购部门根据合同约定和货物质量检验结果，提交付款申请单给财务部门。
2.付款审批：财务部门对付款申请单进行审批和审核，确保付款符合合同约定和财务规定。
3.付款执行：财务部门按照付款申请单的内容和金额，与供应商进行付款的确认和办理。
工程付款采购财务制度
工程付款采购财务制度一、目的和原则本制度旨在规范工程项目的付款和采购流程，确保资金使用的合法性、合理性，防范财务风险，提高资金使用效率。
所有参与项目的单位和个人必须遵守以下原则：- 公平公正：确保所有供应商在同等条件下公平竞争，不得有任何形式的歧视性做法。
- 透明高效：所有付款和采购活动应公开透明，保证流程的高效运转。
- 合规合法：遵循国家相关法律法规和行业标准，确保所有操作合法合规。
二、组织结构与职责1. 项目管理部门：负责制定项目计划，审核确认采购需求，监督采购过程。
2. 采购部门：负责执行采购计划，组织招标投标，签订合同，管理供应商。
3. 财务部门：负责审核支付申请，管理资金流向，进行财务记录和报表编制。
三、采购流程1. 需求确认：项目管理部门根据工程进度提出采购需求，并提交给采购部门。
2. 市场调研：采购部门对市场进行调研，选择合适的供应商和产品。
3. 招标投标：公开招标，邀请合格供应商参与投标。
4. 合同签订：中标供应商确定后，与其签订采购合同，明确货物或服务的质量、价格、交付时间等条款。
5. 交付验收：供应商按合同要求交付货物或服务，项目管理部门进行验收。
6. 付款申请：验收合格后，采购部门向财务部门提交付款申请。
7. 财务审核：财务部门审核相关单据和合同，确认无误后安排付款。
四、付款管理1. 付款条件：付款需满足合同约定的条件，包括验收合格、发票齐全等。
2. 付款方式：根据合同规定和项目实际情况，选择银行转账、支票支付等支付方式。
3. 付款时限：按照合同约定的时间进行付款，逾期需说明原因并及时处理。
五、监督与考核1. 定期审计：财务部门应定期对采购和付款情况进行审计，确保资金使用的正确性和合规性。
2. 绩效考核：对采购和付款流程的效率和效果进行评估，作为相关人员绩效的一部分。
3. 违规处理：对于违反制度规定的行为，应依据情节轻重进行处理，严重者可追究法律责任。
六、附则本制度自发布之日起实施，由项目管理部门负责解释。
公司各项采购付款规章制度
公司各项采购付款规章制度第一条：为规范公司采购活动，保障资金安全，提高采购效率，特制定本规章制度。
第二条：公司采购付款计划应当统筹全局，根据生产经营需要，结合供应商的生产周期和资金状况，合理确定付款计划，并提前与供应商沟通确认。
第三条：采购付款应当依据采购合同、订单等相关文件，并签署相应的付款凭证，确保支付的凭证真实合法。
第四条：公司采购付款应当按照相关流程进行，采购人员应当及时将相关采购付款信息录入财务系统，准确记录并报销。
第五条：公司采购付款金额应当一次性支付，不得进行分批支付，除非遇到特殊情况，需提前向财务部门申请并说明理由。
第六条：公司采购付款应当严格遵守国家有关法律法规，不得参与虚假交易、虚假开票等违法行为，确保采购付款的合法合规。
第七条：公司采购付款的审批权限应当明确，根据不同金额和级别划分，确保审批人员的权责清晰，避免违规操作和风险发生。
第八条：公司采购付款的审核要求应当严格执行，审批人员应当认真核查相关资料和凭证，确保付款信息的真实性和准确性。
第九条：公司采购付款的款项清偿应当按照优先级顺序进行处理，优先保证生产经营和财务运转所需资金，确保企业稳健运行。
第十条：公司采购付款的电子支付应当谨慎处理，设置严格的权限控制和交易限额，避免信息泄露和恶意篡改。
第十一条：公司采购付款的历史记录应当及时归档保存，备案管理，便于日后查询和核查，确保账目清晰、真实。
第十二条：本规章制度的解释权归公司财务部门所有，如需修改或补充，须经公司领导层批准，方可生效。
以上就是公司采购付款规章制度的相关内容，希望各部门严格遵守执行，共同维护公司的经营利益和财务安全。
采购付款流程规章制度范本
采购付款流程规章制度范本第一章总则第一条为规范企业的采购付款流程，明确责权利，加强内部控制，提高工作效率，特制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于企业内部所有采购付款活动，具体包括但不限于采购审批、付款操作、发票管理等。
第三条财务部门为本规章制度的主要执行主体，其他相关部门需积极配合财务部门的工作。
第四条企业员工在执行采购付款活动时，应严格遵守本规章制度，未遵守规定造成的损失由责任人承担。
第五条相关部门在执行采购付款工作时，应当密切配合，及时沟通，确保采购付款流程的顺利进行。
第二章采购审批流程第六条采购需求的提出（一）采购申请人应根据实际需求，填写《采购申请单》，明确物品名称、数量、规格、要求交付时间等信息。
（二）采购申请单需加盖部门负责人签字，方可提交至采购部门。
第七条采购部门审核（一）采购部门收到采购申请单后，应核对相关信息，并进行审批。
（二）采购部门需在规定时间内完成审核，并将审核结果反馈给申请人。
第八条采购计划编制（一）采购部门根据审核结果，制定采购计划，包括采购物品清单、采购方式、预算金额等。
（二）采购计划需经过部门负责人批准后方可执行。
第九条采购商务谈判（一）采购员根据采购计划，与供应商进行商务谈判，达成采购合同。
（二）采购员应及时将商务谈判结果上报给采购部门，并提交采购合同。
第十条采购合同审批（一）采购部门收到采购合同后，应进行合同审批，确保合同内容与采购计划一致。
（二）采购合同需经过部门负责人批准后方可签订。
第三章付款流程第十一条付款申请提交（一）采购员收到供应商的货物或服务后，应填写《付款申请单》，并附上相关证明材料。
（二）付款申请单需加盖部门负责人签字，方可提交至财务部门。
第十二条付款审核（一）财务部门收到付款申请单后，应核对相关信息，并进行审核。
（二）审核通过后，财务部门将付款申请单送至审批人处审批。
第十三条付款审批（一）审批人应在规定时间内审批付款申请单，如有异议应及时与财务部门沟通。
采购与付款的财务制度
采购与付款的财务制度一、总则为规范企业的财务管理，有效控制采购与付款环节的风险，制定本制度。
二、采购管理1. 采购流程（1）需求确认：部门提出采购需求，经过审批后，向采购部门提交采购申请。
（2）供应商筛选：采购部门根据需求确定供应商名单，进行供应商资质审核。
（3）询价比价：采购部门向供应商询价，比较不同供应商的报价，选择性价比高的供应商。
（4）签订合同：采购部门与供应商签订采购合同，明确交付时间、数量、质量标准等内容。
（5）验收入库：采购部门接收货物，进行验收，并及时入库。
2. 采购审批采购金额超过一定限额的需经过公司领导层审批才能进行采购。
3. 采购付款采购部门在验收入库后，提供相关资料给财务部门，由财务部门负责付款事宜。
4. 采购记录采购部门要做好采购记录，包括采购申请、报价比价表、合同、验收记录等，便于日后查阅。
三、付款管理1. 付款流程（1）财务审核：财务部门收到采购部门提供的资料后，进行审核，确认付款金额、账号等信息准确无误。
（2）付款审批：财务部门提交付款申请给公司领导层审批，经审批后方可进行付款。
（3）付款执行：财务部门根据审批后的付款申请进行付款操作，出具付款凭证。
（4）付款记录：财务部门做好付款记录，包括付款申请、付款凭证、银行回单等。
2. 付款方式公司的付款方式包括电汇、支票、现金等，根据不同情况选择适当的支付方式。
3. 付款控制对供应商的付款进行控制，确保资金安全，避免误操作或欺诈行为。
四、审计与监督公司应定期对采购与付款环节进行审计，确保财务管理规范，避免风险发生。
同时，建立监督机制，加强内部控制，避免腐败行为的发生。
五、违规处理对于违反采购与付款财务制度的行为，将按照公司规定进行处理，包括警告、罚款、停职、辞退等措施。
六、附则本制度内容需经公司领导层审定后方可实施，定期进行修订与更新，确保适应企业的发展和变化。
以上为采购与付款的财务制度内容，希望能够对企业的财务管理工作有所帮助。
采购药品付款财务制度
采购药品付款财务制度一、采购药品付款的全过程管理1、立项及预算在医疗机构采购药品前，首先要进行立项及预算。
医疗机构应根据实际需求，制定采购药品的预算，并经过相关职能部门审批，确定采购计划。
同时，根据采购计划确定采购需求及采购金额等相关信息，并建立相应档案备查。
2、招标及评审医疗机构在确定采购计划后，需按照相关法律法规和内部规定，进行采购招标。
在招标过程中，需明确招标范围、时间、要求等内容，并依法依规选择合格的供应商。
同时，采购部门应对申请者的报价、信誉、生产能力、服务质量等进行评审，选择合格的供应商。
3、合同签订在确定供应商后，医疗机构需与供应商签订正式合同。
合同应明确双方的权利和义务、产品规格及定价、交付期限等内容，确保双方的合法权益。
4、验收及付款在药品交付后，需要对货物进行验收，确保药品质量符合要求。
在验收合格后，医疗机构根据合同约定的付款方式及时间，及时支付供应商款项，并建立付款凭证，确保财务记录准确完整。
5、财务审计为了确保采购药品付款财务制度的有效实施，医疗机构应定期对采购药品付款的财务记录进行审计。
审计部门应根据内部控制要求，对采购过程中的正当性、合规性、准确性等进行审查，发现问题及时处理，确保财务制度的有效性。
二、采购药品付款相关的财务制度建设1、制度建立医疗机构应建立完善的采购药品付款财务制度，明确采购流程、支付标准、审批程序、责任制度等内容。
制度应公布于医疗机构内部，让相关人员熟知并遵守。
2、内控制度为了防范财务风险，医疗机构应建立完善的内部控制制度。
包括明确职责分工、权限划分、信息核实等内容，确保采购药品付款过程的透明、合规和可追溯。
3、财务管理医疗机构应建立健全的财务管理制度，确保采购药品付款的财务记录准确、完整。
财务部门应根据相关规定，及时、准确地执行财务管理工作，确保资金的安全合理运用。
4、信息化建设随着信息化的推进，医疗机构应建立完善的信息系统，确保采购药品付款的信息化管理。
采购付款流程规章制度范本
采购付款流程规章制度范本一、总则第一条为了规范公司采购付款流程，确保采购付款的合规性、准确性和及时性，根据《公司法》、《合同法》等相关法律法规，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司除费用外的所有采购付款，包括购买材料、低值易耗品、固定资产等。
第三条采购付款流程应遵循公开、公平、公正、诚实信用的原则，严格按照采购政策和程序进行。
第四条公司应建立健全内部控制制度，明确各部门职责，确保采购付款流程的顺畅进行。
二、采购付款流程第五条采购部门根据生产计划和销售计划，编制采购计划，选择合适的供应商进行采购。
第六条采购部门与供应商签订采购合同，明确采购商品的名称、规格、数量、质量、价格、交货时间等内容。
第七条采购部门向财务部门提交付款申请，附上采购合同、发票、验收报告等相关资料。
第八条财务部门对付款申请进行审核，确保发票信息准确无误，符合合同约定。
第九条财务部门审核通过后，通知供应商进行发货。
供应商发货后，采购部门对货物进行验收，确保货物与合同一致。
第十条采购部门向财务部门提交验收报告，并请求付款。
财务部门根据验收报告和合同条款进行付款。
第十一条财务部门对付款情况进行记录和汇总，定期与供应商进行对账，确保付款的准确性和及时性。
三、职责分工第十二条采购部门负责采购计划的编制、供应商的选择、采购合同的签订、货物的验收和请求付款等工作。
第十三条财务部门负责对付款申请进行审核、付款、记录和汇总等工作。
第十四条审计部门负责对采购付款流程进行审计，确保流程的合规性和准确性。
四、内部控制与风险管理第十五条公司应建立健全内部控制制度，对采购付款流程进行有效管理，防范采购风险。
第十六条采购部门应建立供应商评估和考核制度，定期对供应商进行评估和考核，确保供应商的质量和服务。
第十七条财务部门应建立付款审批制度，对付款申请进行严格审核，确保付款的准确性和及时性。
第十八条公司应建立信息披露制度，及时向内部审计、股东等披露采购付款情况，接受监督。
财务付款制度管理制度内容(2篇)
第1篇第一章总则第一条为了规范公司财务付款行为，加强资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有涉及财务付款的业务活动，包括但不限于采购、销售、投资、薪酬发放、报销等。
第三条公司财务付款应遵循以下原则：1. 合法性原则：遵守国家法律法规，符合国家财务会计制度。
2. 实质性原则：付款行为应与实际业务相符，确保资金的真实性。
3. 审慎性原则：严格审查付款申请，确保资金使用合理、安全。
4. 效率性原则：简化付款流程，提高工作效率。
第二章付款审批流程第四条付款审批流程如下：1. 申请人提交付款申请：申请人根据业务需求填写《付款申请单》，附上相关单据，提交给部门负责人。
2. 部门负责人审核：部门负责人对申请单及附件进行审核，确保申请合法、合理。
3. 财务部门审核：财务部门对申请单及附件进行审核，包括但不限于：a. 付款申请是否符合国家法律法规和公司财务制度；b. 付款金额是否合理；c. 付款方式是否安全；d. 付款时间是否及时。
4. 财务总监审批：财务总监对财务部门的审核意见进行复核，并签署审批意见。
5. 董事会审批：对于大额付款或特殊业务，需提交董事会审批。
6. 出纳付款：出纳根据审批意见办理付款手续。
第三章付款方式第五条公司付款方式包括以下几种：1. 银行转账：适用于大额付款、跨区域付款等情况。
2. 现金支付：适用于小额付款、应急情况下的付款。
3. 支票支付：适用于公司内部结算、对外支付等情况。
4. 信用卡支付：适用于小额付款、临时性付款。
第六条付款方式的选择应遵循以下原则：1. 安全性原则：选择安全可靠的付款方式，确保资金安全。
2. 经济性原则：选择成本较低的付款方式，降低公司财务成本。
3. 便捷性原则：选择操作简便、快捷的付款方式，提高工作效率。
第四章付款凭证管理第七条付款凭证包括但不限于以下几种：1. 付款申请单：记录付款申请的相关信息。
公司付款流程管理制度
第一章总则第一条为了规范公司付款流程，加强财务管理，确保公司资金安全、合规使用，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门、各子公司及关联企业的付款业务。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合规性原则：遵循国家法律法规、公司规章制度及行业规范，确保付款业务合法、合规。
（二）真实性原则：付款业务应真实反映公司经济活动，严禁虚假付款。
（三）及时性原则：付款业务应按照合同约定及公司审批流程，及时办理。
（四）安全性原则：加强付款业务的内部控制，防范风险。
第二章适用范围第四条本制度适用于以下付款业务：（一）采购付款：包括原材料、设备、办公用品等采购款项的支付。
（二）工程付款：包括建筑工程、安装工程、维修工程等款项的支付。
（三）劳务付款：包括各类劳务费用的支付。
（四）其他付款：如租金、水电费、保险费等。
第三章付款流程第五条付款申请（一）各部门根据业务需求，填写《付款申请单》，详细列明付款事由、金额、付款对象等信息。
（二）部门负责人对《付款申请单》进行审核，确保申请事项符合公司规定。
第六条付款审批（一）根据付款金额及审批权限，分别由部门负责人、财务部负责人、总经理等进行审批。
（二）审批通过后，将《付款申请单》及相关附件交财务部。
第七条付款执行（一）财务部根据审批通过的《付款申请单》及相关附件，进行付款操作。
（二）付款方式包括银行转账、现金支付等，具体方式根据付款对象及金额确定。
第八条付款凭证（一）财务部将付款凭证及相关附件整理归档，并定期进行核对。
（二）付款凭证包括银行转账凭证、现金支付凭证、发票等。
第四章监督与考核第九条财务部负责对付款流程进行监督，确保付款业务合规、及时、安全。
第十条各部门负责人对付款申请的准确性、合规性负责。
第十一条对违反本制度规定的行为，公司将依法进行处理。
第五章附则第十二条本制度由财务部负责解释。
第十三条本制度自发布之日起施行。
采购付款制度及流程范本
采购付款制度及流程范本一、引言本文旨在阐述采购付款制度及流程的范本，旨在规范和简化企业采购付款流程，提高采购效率，降低风险，并确保及时付款给供应商。
二、采购付款制度1. 定义采购付款制度是指企业为确保合理、合规地进行采购活动而设立的一系列规章制度，包括相关的政策、程序、责任和权限等方面的规定。
2. 制度目的采购付款制度的目的是确保采购活动的合规性和有效性，保证供应商按合同要求提供商品或服务的同时，及时支付给供应商其相应的货款。
3. 制度范围本制度适用于企业采购活动中的付款环节，包括订单的提交、验收、入账、审批和付款等环节。
4. 制度要求（1）付款依据合同，确保合理性和合规性；（2）付款金额与采购商品或服务的实际提供相符；（3）付款流程透明、规范，核准流程明确；（4）供应商结算信息准确无误；（5）采购部门和财务部门的职责和权限明确；（6）付款记录完整可追溯，附件齐全。
三、采购付款流程1. 采购部门操作（1）提交付款申请采购部门收到供应商提供的发票和相应的证明材料后，填写付款申请单，包括付款金额、付款方式等信息，并附上相应的附件。
（2）付款申请审核采购部门将付款申请单提交给财务部门，财务部门对付款申请进行审核，核实采购合同和采购订单，并确认供应商的资质。
2. 财务部门操作（1）付款审批财务部门对付款申请进行审批，确保付款的合规性和准确性。
如有需要，财务部门可以与采购部门和供应商进行沟通和协商。
（2）付款准备财务部门根据审批情况，准备付款所需的相关文件和凭证，并进行核对，以防止错误和遗漏。
（3）付款执行财务部门按照付款申请单上的信息，执行付款。
同时，财务部门将付款信息记录在付款登记簿中，以备将来查阅和核对。
3. 供应商操作供应商收到付款后，核对付款金额是否与合同约定相符，以确保付款的准确性。
如有疑问或问题，供应商可以与财务部门进行沟通和协商解决。
四、制度执行和改进1. 制度执行所有相关部门和人员必须遵守和执行采购付款制度，并承担相应的责任和义务。
采购付款流程规章制度内容
采购付款流程规章制度内容第一章总则为了规范公司采购付款流程，提高采购效率，确保资金的安全和合理使用，特制定本规章制度。
第二章采购付款流程1. 采购付款流程包括：需求申请、采购申请、审批流程、采购合同签订、付款申请、财务审批、付款执行等环节。
2. 需求申请：各部门提出采购需求，需提供采购物品或服务的名称、规格、数量、预算金额等信息，并经部门负责人审批后提交采购部门。
3. 采购申请：采购部门根据需求申请制定采购计划，并寻找合适的供应商进行报价比较，最终确定采购方案并制定采购申请。
4. 审批流程：采购申请经部门负责人审批后，提交公司领导审批，领导审批通过后，采购部门可以进行下一步操作。
5. 采购合同签订：采购部门与供应商签订正式采购合同，明确采购物品或服务的内容、数量、价格、交付时间等条款，双方签字盖章后生效。
6. 付款申请：采购部门在收到供应商提供的货物或服务后，填写付款申请单，附上相关资料（如发票、收据等），提交财务部门审核。
7. 财务审批：财务部门对付款申请进行审批，确认无误后，提交财务主管审批。
8. 付款执行：财务主管审批通过后，将付款申请单交由财务人员执行付款操作，并记录相关信息。
第三章相关制度1. 审批权限：各部门负责人对本部门的采购付款申请具有审批权限，超过本部门权限的需由公司领导审批。
2. 采购管理：采购部门负责对采购流程的监督和管理，确保采购的合规性和有效性。
3. 资金管理：财务部门负责资金的管理和监控，确保资金的安全和合理使用。
4. 风险控制：公司领导要对采购付款流程进行定期检查和评估，及时发现和解决问题，降低风险。
第四章附则1. 本规章制度自颁布之日起实施，如有违反者，将依据公司相关规定进行处理。
2. 对本规章制度的解释权和修改权归公司领导所有。
3. 本规章制度如有未尽事宜，按公司相关规定执行。
以上是关于采购付款流程规章制度的详细内容，希望全体员工严格遵守，确保公司的采购工作顺利进行并保证资金的合理使用。
采购商品的财务规章制度
采购商品的财务规章制度为规范公司内部采购商品的行为，保护公司利益，制定本财务规章制度。
该制度适用于公司所有员工，在进行采购商品过程中，必须严格遵守相关规定，严格执行制度要求，如有违反，将受到相应的处罚。
二、采购商品的范围公司内部采购商品包括但不限于办公用品、设备、劳务等各种商品及服务。
三、采购商品的程序1. 提出采购需求：员工需向上级主管提出采购需求，并填写采购申请表。
2. 审批采购需求：经上级主管审批通过后，方可进入下一步。
3. 寻找供应商：采购人员需根据需求寻找多个供应商，并对比价格、质量等，选择合适的供应商。
4. 发出询价单：向选定的供应商发送询价单，要求明确商品信息、价格、交货期等。
5. 比价审批：将供应商提供的报价提交给上级主管进行审批，选定最佳供应商进行采购。
6. 签订合同：与供应商签订正式合同，约定商品及服务的具体内容、价格、交货期等。
7. 支付款项：根据合同约定，按时支付供应商货款。
四、采购商品的管理1. 保管存档：所有采购文件必须及时归档留存，以备查验。
2. 监督检查：公司财务部门定期对采购商品进行检查，确保合规性。
3. 盘点清点：定期对库存商品进行盘点清点，确保账实相符。
4. 风险防范：采购人员需注意供应商信誉，避免风险发生。
五、采购商品的预算控制1. 制定预算：每年初制定采购预算，合理规划采购支出。
2. 严格执行：执行采购预算，不得超支。
3. 报销审核：对采购支出进行审批，确认符合预算要求。
六、采购商品的报销办理1. 提交报销申请：员工需填写完整的报销单，并附上相关支出票据。
2. 报销审批：财务部门对报销单进行审批，确认真实有效。
3. 支付报销款项：报销审批通过后，及时支付报销款项给员工。
七、违规处理1. 一经发现有违规行为，将立即停止该项目或合同，并进行相应处理。
2. 有违规行为的员工将受到纪律处分，直至辞退。
八、附则1. 本规章制度由公司财务部门制定，并不断完善。
2. 所有员工必须认真遵守该制度，不得擅自修改或违反规定。
供应付款管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为规范公司供应付款行为，加强财务管理，确保资金安全，提高资金使用效率，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有采购活动中的供应付款管理。
第三条供应付款管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格按照国家法律法规和公司规章制度执行。
2. 实事求是原则：以实际情况为依据，确保付款的真实性和合理性。
3. 效率优先原则：提高付款效率，确保业务流程的顺畅。
4. 严谨控制原则：加强内部控制，防范财务风险。
第二章供应付款流程第四条供应付款流程包括以下步骤：1. 采购申请：各部门根据实际需求提出采购申请，并填写《采购申请单》。
2. 采购审批：采购部门对采购申请进行审核，必要时组织询价、比价或招标。
3. 合同签订：采购部门与供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务。
4. 采购验收：采购部门对采购物资进行验收，确认物资质量、数量、规格等符合要求。
5. 付款申请：采购部门根据合同和验收结果，填写《付款申请单》。
6. 付款审批：财务部门对付款申请进行审核，必要时组织相关部门会签。
7. 付款执行：财务部门根据审批结果办理付款手续。
第三章付款方式第五条公司供应付款方式包括以下几种：1. 银行转账：通过银行转账方式支付货款。
2. 现金支付：对于小额交易或特殊情况，可采用现金支付方式。
3. 支票支付：通过开具支票方式支付货款。
第四章付款期限第六条供应付款期限根据合同约定执行，一般包括以下几种：1. 预付款：合同签订后，供应商要求支付一定比例的预付款。
2. 分期付款：根据合同约定，分批次支付货款。
3. 到货付款：物资验收合格后支付货款。
4. 信用付款：在供应商同意的情况下，给予一定期限的信用付款。
第五章付款审批第七条付款审批流程如下：1. 采购部门填写《付款申请单》，附上合同、发票、验收单等相关凭证。
2. 财务部门对《付款申请单》进行审核，包括合同条款、发票内容、验收结果等。
3. 财务部门将《付款申请单》及相关凭证提交给相关负责人审批。
材料采购财务制度
材料采购财务制度一、总则为规范公司内部材料采购活动，维护公司资金安全，加强财务管理，特制定本制度。
二、采购预算1.各部门在每年年初根据业务发展和计划，编制材料采购预算，报经财务部门审核后执行。
2.采购预算包括材料种类、数量、金额等信息，同时应注明采购目的、计划完成时间等内容。
3.若有特殊情况需要超出预算采购，需提交书面申请，经财务部门批准后方可进行采购。
三、供应商管理1.公司新供应商需提供营业执照、税务登记证、组织机构代码证等相关资质证明。
2.定期对现有供应商进行评估，考核供应商的产品质量、价格、交货准时性等绩效指标。
3.若供应商违反交易协议，影响到公司利益，应暂停合作并报备财务部门。
四、采购流程1.材料采购需经过采购部门审核，填写采购申请单，注明采购数量、规格、价款等信息。
2.采购部门应根据申请单向供应商发送询价，并选择价格合理、质量可靠的供应商进行洽谈。
3.商定采购合同后，需让供应商签署正式合同，确保双方权益。
4.采购部门验收材料后，填写验收单，并将验收单和采购发票交给财务部门进行付款。
五、付款管理1.财务部门按照验收单、采购发票等相关资料进行核对，确认无误后批准付款。
2.付款方式包括现金支付、转账支付等。
付款金额应与合同金额一致。
3.若有延期付款情况发生，需书面通知供应商并得到对方同意。
4.对于采购回款，财务部门应及时核对并入账。
六、盘点管理1.每年公司应对仓库进行一次全面的盘点，清点库存数量和质量，保证账实相符。
2.盘点应由财务部门和仓库管理员共同参与，制定盘点计划和程序。
3.盘点结果应进行确认并做记录，发现异常情况需及时处理。
七、违规处理1.对于违反采购制度的行为，需进行违规处理，包括警告、扣减奖金、暂停晋升等处罚措施。
2.对于涉嫌贪污、贿赂等违法行为，公司将移交司法机关处理。
八、附则1.本制度解释权归公司财务部门所有。
2.本制度自颁布之日起执行。
以上为公司材料采购财务制度，希望各部门按照规定执行，共同维护公司财务安全和稳定。
工程公司财务规章制度及付款流程
工程公司财务规章制度及付款流程第一章总则一、为规范工程公司的财务管理，提高资金利用效率，制定本制度。
二、本制度适用于工程公司的财务管理工作，包括所有涉及财务的部门和人员。
三、财务管理工作应当遵守国家有关法律法规和公司内部规定，做到合法、规范、及时、准确。
四、公司财务管理部门为负责本制度的执行和监督。
五、公司领导班子要关心和支持财务管理工作，确保公司的财务工作有序进行。
第二章资金管理一、公司应建立健全的资金管理制度，严格控制资金的使用范围和流向。
二、所有款项均应按照规定的程序科学合理地使用，并及时进行清算和报账。
三、各部门应加强资金的使用和监督，防止资金挪用和浪费行为的发生。
四、公司应建立资金监督审计制度，对公司的资金使用情况进行定期检查和审计。
第三章财务报表管理一、公司应按照国家相关规定编制和报送财务报表，确保报表准确、完整和及时。
二、各部门应按照公司的财务制度规定，及时提供相关数据和信息，以供公司财务部门编制财务报表。
三、公司财务部门要对报表编制工作进行监督和审查，确保报表数据的真实性和准确性。
四、公司应及时向有关部门和单位报送财务报表，保持财务信息的畅通和透明。
第四章会计核算一、公司应建立健全的会计核算制度，对公司的财务收支情况进行核算和报表。
二、公司的会计核算工作应遵循会计准则和规范，确保会计账簿的真实、可靠和准确。
三、各部门要做好会计凭证的登记和整理工作，确保会计核算工作的有效进行。
四、公司的会计师要加强对会计核算工作的监督和管理，确保会计记录的完整性和一致性。
第五章财务收支一、公司应建立健全的财务管理制度，对公司的收支情况进行核实和记录。
二、公司的财务收入应按照规定的程序和流程进行收款和核实，确保收款行为的合法性和规范性。
三、公司的财务支出应按照规定的程序和流程进行支付和核实，确保支出行为的合理性和有效性。
四、公司的财务收支情况要定期进行核算和分析，及时发现和解决财务问题。
第六章采购管理一、公司应建立健全的采购管理制度，对公司的采购行为进行规范和监督。
采购环节的财务制度
采购环节的财务制度一、采购流程1. 采购申请：采购流程的第一步是采购申请，由采购人员填写采购申请单，内容包括需采购物品的名称、规格、数量、预算金额等信息，并注明采购理由。
采购申请需要经过领导审核后方可提交给财务部门。
2. 供应商筛选：财务部门根据采购申请的内容和预算金额，选择合适的供应商进行询价。
询价结果包括供应商的报价、交货期、服务承诺等信息，供应商的选择应综合考虑价格、质量、交期等因素。
3. 采购订单：财务部门根据询价结果生成采购订单，并将采购订单发送给选定的供应商。
采购订单包括采购物品的名称、规格、数量、单价、总金额、交货期等信息，要求供应商按照订单要求交付物品。
4. 物品验收：供应商交付物品后，采购人员进行验收，核对货物的数量、质量和规格是否与采购订单一致，若有问题，需及时与供应商沟通解决。
5. 付款审批：物品验收通过后，采购人员将采购物品的发票或收据提交给财务部门进行付款审批。
财务部门审核发票或收据的真实性和准确性，以确保支付的款项与实际购买物品相符。
6. 付款执行：财务部门根据付款审批结果，按照合同约定或协议规定的付款方式向供应商支付款项，确保款项按时到位。
二、资金管理1. 预算管理：企业在采购前需要制定年度采购预算，根据公司的规模和需求确定采购金额及采购项目，确保企业的采购活动有计划、有针对性。
财务部门应监控采购活动的预算执行情况，及时调整预算方案以满足业务需求。
2. 资金监管：企业要建立严格的资金监管制度，财务部门要做好资金的核算和监控工作，及时了解和掌握公司的资金流动情况，确保资金使用合理。
3. 付款管理：企业需要建立完善的付款管理制度，确保采购款项及时支付，并严格遵守付款程序和规定。
财务部门要建立供应商台账，记录每笔款项的支付情况，确保供应商款项的清晰透明。
4. 资金回笼：企业应及时收回应收款项，降低资金占用成本，提高企业资金的周转效率。
财务部门要加强应收账款的管理，催收欠款，及时回笼资金。
工程公司采购付款管理制度
工程公司采购付款管理制度第一章总则为规范工程公司采购付款管理工作，保障资金安全，提高管理效率，特制定本制度。
第二章采购付款的程序1. 采购计划：各部门在编制采购计划时，需经过审批后，方可进行采购活动。
2. 采购订单：各部门根据采购计划编制采购订单，在订单上应填写清楚详细的物品名称、数量、价格等信息，并加盖部门负责人签字。
3. 采购审核：采购订单完成后，需由财务部门审核是否符合规定，确认后方可继续采购活动。
4. 供应商选择：在选择供应商时，应根据公司规定的采购程序和评标标准进行选择，并签订供应合同。
5. 采购发票：供应商提供采购发票后，应及时送交至财务部门进行审核和登记。
6. 采购付款：经财务部门审核无误后，方可进行付款操作，付款方式可以采用银行转账、现金支付等方式。
第三章采购付款的控制1. 内部控制：财务部门应建立完善的内部控制制度，包括审批流程、会计核算、风险控制等，保障采购付款的财务安全。
2. 外部控制：公司应定期对供应商进行资质审查和信用评估，确保外部风险可控。
3. 财务监督：公司领导对采购付款的每一笔操作进行监督，确保资金使用合理、规范。
第四章采购付款的风险管理1. 供应商风险：公司应建立供应商档案，对供应商进行定期评估和监控，减少合作风险。
2. 资金风险：公司应合理规划资金使用计划，确保资金足额、及时支付。
3. 税务风险：公司应依法缴纳采购付款相关的税款，避免税务风险。
第五章采购付款的特殊情况处理1. 付款异议：如有采购付款异议，公司应及时核实并处理，确保合法权益。
2. 付款延迟：如遇付款延迟情况，需及时沟通解决，避免对供应商关系造成影响。
3. 付款追踪：公司应建立付款追踪机制，确保付款过程的合规性和准确性。
第六章采购付款的监督检查1. 内部审计：公司应定期对采购付款进行内部审计，确保制度执行情况及时纠正。
2. 外部审计：公司应配合外部审计机构对采购付款进行审计，保证公司财务运作的透明度。
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第一步：请购：按公司规定走釆购流程，部门经理应控制是否超过预算。
第二步：下定单：同上第三步：收货验收：IQC收货,请购人领货并验收并领货。
第四步：收发票：同上第五步：请款：釆购按(1)请款第六步：财务审核付款四、具体业务的票据操作指南：（一）材料采购：分为国内采购业务、进口采购业务。
（1）国内采购业务：要求单据：PO、收货单（对方送货单）、发票、请款单。
（a）要求请款单供应商名称或代码与发票和PO上的完全一致。
（b）要求发票上的每个原料的数量与送货单上的一致、且不得高于PO 上的数量。
（c）要求发票上的每个原料的单价与PO上的一致或低于PO单价。
如果PO约定的付款条件和付款方式请款单应与其一致、总金额与发票一致或低于发票。
请款人认为以上有差异的应在请款时说明,如不说明的视为同意。
（2）进口采购业务：要求单据：PO、收货单（对方送货单）、发票、报关单、请款单。
具体要求适用国内采购业务要求，拆定单不得低于报关单所列金额，如高于报关单金额可以填二张请款单一张按报关单金额，另一张用于补付无报关单等特殊情况的付款。
（二）固定资产采购：业务流程使用单据：使用单位必须提供请购单PR、CEAR（二千美元及以上的）。
具体参见我司《固定资产管理办法》业务流程：请购、批准、采购下定单、收货、领货（验收）。
要求与材料一致，对于单位物品含税价格在二千元以下的要求取得增值税发票（在同等价格条件下）。
比材料采购多二张单据。
请购单，领货固定资产验收单：（三）低值易耗品及费用：1、低值易耗品及有实物形态的费用：业务流程使用单据：使用单位必须提供请购单PR、PO、发票、收货记录、领用及验收人签字。
业务流程：请购、批准、采购下定单、收货、领用及验收。
要求与材料一致，对于单位物品含税价格在二千元以下的要求取得增值税发票（在同等价格条件下）。
比材料采购多二张单据。
请购单，领货单：2、无实物形态的费用或服务：流程特别要求：费用或服务使用单位在合同约定的供应商义务完成后，到IQC填写领货单，并在领货单填写供应商完成合同约定的服务的内容和时间，并签字后，IQC给予做收货记录并将ERP收货号填写上。
五、对单据的要求：（对于不符合要求的单据将退回）1、PO：（1）要求与ERP中的各项内容一致、项目齐全。
（2）编号不得重复。
（3）增加ERP供应商编码。
（4）要求请款时交给财务的PO是在ERP中最新的，如手工PO有修改或增加请在修改处请采购经理签字批准。
2、收货单或对方送货单：要求原件，并写实收数量、收货号（与ERP一致）有收货人签名和日期。
如有涂改主管签字确认。
3、发票：(1)增值税专用发票：釆购审核内容：开票日期至请款日不得超过80天；要求审核数量。
财务审核内容：审核“购货单位名称”必须为本公司名称全称、“地址、电话”、“税务登记号”，“开户行及账号”等项目填写必须正确。
应同时取得发票联（第二联）及抵扣联（第三联），并是否为运用防伪税控系统开具的专用发票，各联均加盖销货单位发票专用章或财务专用章，字轨号码一致，字迹清楚，不得涂改，各项目填写齐全、正确无误，票面金额与实际支付的金额相符，两联的内容和金额一致；不同商品或劳务名称应分别填写，汇总金额开立的发票及抵扣凭证应有“销货清单”作为发票附件，商品名称应与入库单相符；“数量”、“单价”、“金额”、“税率”、“税额”、“合计”、“价税合计”各栏计算是否正确，“价税合计”中的大小写金额是否相符；符合其他增值税专用发票的管理规定。
(2)普通发票：釆购审核内容：日期为实际发生日，注意是否遵照规定不跨年度使用；并审核发票的开具日期是否超过该发票规定的使用时限；财务审核内容：发票应为发票联，套印有发票监制章、加盖销货单位发票专用章或财务专用章，字迹清楚，不得涂改，各项目填写齐全、正确无误，票面金额与实际支付的金额相符；不同商品或劳务名称应分别填写，汇总金额开立的发票及抵扣凭证应有“销货清单”作为发票附件，商品名称应与入库单相符；“数量”、“单价”、“金额”、“合计”各栏计算是否正确，大小写金额是否相符；取得的定额发票上应按发票项目将客户名称、日期等填写齐全；（3）国外发票：原则上要求原件，如复印件应经过财务经理批准。
4、报关单：要求原件。
5、请款单：要求所有项目填写齐全准确，不得涂改。
经部门经理批准，单张请款单金额超过授权限额16万元的经总经理批准。
七、财务处理：1、供应商资料的新建和维护：按采购部门提供的经过批准供应商资料表新建和更新表，在ERP 中新建和更新供应商编码并录入相关信用期、信用额、开款信息、账号信息等相关资料。
并及时将客户编号发邮件给采购部门的相关人员。
财务部门将表格打印后让相关人员签字后存档备查。
2、确认应付账款：（1）应付账款的确认的条件：应付账款确认原则：1）货物已经收到或劳务服务已经完成商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2）需要在约定时间内偿付给供应商;3）金额能够可靠地计量；具体业务财务应付账款确认条件：采购定单、收货单（我司有权收货人员签字）、发票（按合同条件确定的时点和条件开具）。
（2）供应商发票入账的流程:核对企业的采购定单或合同、存货固定资产低值易耗品收货单（验收报告）、供应商开具的发票，日常所称的“三项核对法”。
主要核对数量和价格是否相符。
(对于国外进口还要核对报关单) （3）会计处理：入账:对平正确后及时按发票等相关单据及时进行账务处理。
（4）付款及销账：每月出纳在付款前，由总账会计向供应商直接或通过相关部门给予付款计划明细，按发票对应付账款进行及时的核销。
（5）供应商对账：对于年未供应商对账,供应商发邮件或寄信给我司相关人员后,财务将按我司账面情况做出回复。
3、月未结账对账：a) 月未制作PPV表 ,与成本会计进行核对,在结账前对平.b) 每季度进行MRB库存盘点。
IQC部门应每月对MRB库存实物进行盘点，财会应定期稽核，做到账实、账账相符，对差异情况应及时查明原因并报告相关领导。
c)每季组织IQC\采购开会对ERP中未入账的收货记录中的DMR进行清理.d)每周一对ERP及用友中的明细进行核对.月未在结账前总账将对总账和明细账进行核对.八、特殊业务的说明：退回或折让、预付款规定1、发生退回或折让是指应质量等问题要将产品退回给供应商或让供应商同意在其货款中扣除款项。
销售退回与折让应经相关领导按《权责指引》审批后办理。
退回货物由质检部门检验和仓储部门清点(计量)后入库。
财会部门依据检验证明、退货接收报告以及退货方出具的退货凭证等办理相应的退款事宜和账务处理。
（1）对于增值税发票：分二种：一种发票还没有交财务的，请退回让供应商重开。
另一种是已交财务认证，请通知财务，由财务到税务开具《进货退出或索取折让证明单》由对方开具红字发票，将红字发票联和抵扣联交财务。
（2）普通发票国外发票：财务未入账，可以退回让供应商重开。
或可开具红字发票。
2、预付款：对于国外预付款，报关应在收到报关单的第一时间交财务核销，以保证后续货款的支付。
对于国内预付款，应按PO或合同的规定填写预付款请款单，原件应在请最后一笔款项时附上。
（1）预付款请款必须本人填制完成请款。
（2）人民币预付款申请请在付款前二天完成。
外币预付款申请请在付款前一周完成。
如未提前财务将按请款日后二天后付款。
（3）对于到期未清销，财务将冻结所有预付款。
（如交货日期延后，请修改原请款单）九内控流程图。
步骤控制点控制点分值管理控制要件不相容岗位/职务管理控制权责检查提示1. 采购计划、方案的编制与审定(15分) 1.1 采购计划的编制与审定。
需用单位（或相关控制部门）根据生产经营需要，结合预算（计划），提出物料需用申请，经需用单位（或相关控制部门）领导审定，报有关技术和管理部门审核，仓储或有关部门平衡库存后由物资管理部门编制采购计划分管领导审定。
5物料需用申请，相关部门审核意见，库存平衡记录，采购计划——参见《权责指引》检查物资需用申请是否在计划内，并经相关部门审核，仓储或有关部门是否平库，相关审定是否符合《权责指引》。
1.2 采购方案的编制与审定。
采购部门根据采购计划编制采购方案，经部门负责人签字后报相关领导按《权责指引》审定。
采购方案应明确采购的原则、采购的渠道、供应商的选择方式和范围等内容。
10采购方案及审定意见方案编制与审核分离参见《权责指引》检查采购方案是否经采购部门负责人审核，是否明确采购物资的具体数量、质量要求、交货期、采购方式等，相关审定是否符合《权责指引》。
2. 供应商的选择与价格确定(20分) 2.1 供应商资源及价格信息管理。
企业物资采购部门应在总部供应商网络基础上建立健全本企业的供应商网络，定期考评列入名单的供应商资信及履约情况，根据考评结果调整供应商名单并报总部备案。
供应商名单的确定与调整应经相关领导按《权责指引》审定。
企业物资采购部门应建立物资价格数据库，及时收集相关物资的价格信息，定期发布物资采购的指导价格和参考价格，作为物资采购的主要依据。
5供应商网络名单，定期考评记录，相关批件，物资价格数据库——参见《权责指引》检查是否建立供应商网络及价格数据库，有无对供应商定期考评记录，对供应商的确定与调整是否报相关领导按《权责指引》审定。
2.2 供应商的选择与价格确定。
由企业自行组织采购的，采购部门应根据审定的采购方案，通过招标、询比价等方式确定供应商与价格，原则上供应商应在总部或企业确定的供应商网络名单中选择，价格不得突破总部发布的采购指导价。
通过招标方式采购的，应按照总部招标管理办法执行，对大宗、批量、重要及特殊物资的采购原则上应采取招标方式采购；通过询比价等非招标方式采购的，采购部门应坚持货比三家、比质比价的原则。
需要谈判的，应组织相关部门就价格、要求等进行谈判，经审核后报有关领导按《权责指引》审定。
15物资采购实施方案，供应商网络名单，总部及企业采购指导价目录，招标或询比价资料，相关审批件洽商谈判不得少于两人参见《权责指引》检查供应商选择是否在总部或企业网络名单内，采购价格是否突破总部或企业指导价，采购是否经过询比价、有无询比价记录，通过招标方式采购的是否符合招标管理规定，对大宗、批量、重要及特殊物资的采购是否采取招标方式，应由总部集中采购的是否有违规自行采购的现象，相关审定是否符合《权责指引》。
3. 合同签订与管理(25分) 3.1 合同审核与签订。
大宗、批量或重要的物资采购必须签订采购合同。
合同由采购部门拟订，经财会、法律等部门审核后报相关领导按《权责指引》签署合同，同时送财会、法律等部门。
5采购合同及审核意见，授权委托书——参见《权责指引》检查相关部门是否对合同进行审核，签订的合同是否送交财会、法律等部门。
3.2 采购及供应人员的变更备案与管理。