财务部工作流程及规章制度
财务部内部工作流程
财务部内部工作流程1.收集和整理财务数据：财务部在每个会计期间结束后，负责收集和整理所有与财务相关的数据。
这包括企业的日常购销收付款、银行对账单、员工薪酬等。
2.会计凭证的录入：财务部将收集到的财务数据进行录入，并生成会计凭证。
会计凭证是财务部门记录财务交易的基本凭据，需要准确无误地录入所有相关数据。
4.会计凭证的记账：一旦会计凭证通过审核，财务部门将对凭证进行记账，记录到企业的总账和辅助账簿中。
这是一个重要的步骤，确保财务数据得到正确的分类和归档。
5.财务报表的编制：财务部门根据记账数据，编制企业的财务报表。
包括资产负债表、利润表和现金流量表等，这些报表对于企业管理层和外部利益相关方来说都是极为重要的决策依据。
6.财务分析和预测：财务部门负责对编制好的财务报表进行分析，并提供财务指标和趋势的预测，为企业的决策提供可靠的依据。
这包括盈利能力、偿债能力、运营效率等方面的分析和评估。
7.预算和成本控制：财务部门协助企业管理层进行预算编制和成本控制。
通过对预算执行情况进行监控和分析，财务部门可以及时发现预算偏差和成本过高的问题，并提出相应的对策。
8.税务申报和合规事务：财务部门负责及时准确地进行税务申报，确保企业按照税法规定缴纳税款和报送相关报表。
同时，财务部门还需要与审计师和监管机构合作，确保企业的财务活动符合国家法律法规和会计准则的要求。
9.内部控制和风险管理：财务部门需要建立和落实有效的内部控制制度，包括财务业务流程、审批权限、账务核对等。
同时，财务部门还需要及时识别和管理财务风险，确保企业的财务资产得到充分的保护。
10.与其他部门的合作：财务部门是企业内部各部门之间协作的重要纽带。
财务部门需要与其他部门保持密切的沟通和合作，例如与采购部门确认支付款项、与销售部门对账核实销售额等。
以上是一个典型的财务部内部工作流程的简要描述。
请注意，具体的工作流程可能会因企业类型、规模和行业特点等因素而有所不同。
财务部工作流程
财务部工作流程财务部工作流程一、费用报销规定及流程1、公司报销任何款项，必须凭合法的有效发票或有关收费凭证，由经办人签名并注明付款理由。
需按照审批权限及其程序，由部门负责人对部门费用进行真实性的一级审核，由财务部门对票据进行合法性的二级审核，由分管副总经理和财务副总经理审核签字。
然后交由部门负责人按照统一报销时间(周二、周四)由总经理最后审核签字。
方可办理支付款项业务。
2、报销的发票应有填制日期、单位名称、物品名称、单价数量、金额计算正确无误、大小写相符，必须盖有填制单位财务专用章和发票专用章及经办人签字。
(发票必须是合法的正规发票)3、原始凭证上的数字和文字必须填写清楚，不得涂改，对不合法及违反制度的原始凭证财务部有权拒绝报销。
4、报销单据采取一事一贴原则，不得混淆。
报销单据必须写明事由(用铅笔注明)。
5、报销人必须按财务部门的要求，将应报销单据整理粘贴好，并填写好报销单，按公司规定的报销程序进行办理。
情况复杂的，应当在报销单上附情况说明(铅笔标注)，便于财务部门入账。
二、借款管理规定及流程一、借支现金的管理规定1、各项借款金额超过2000元，应提前一天通知财务部备款。
2、出差借款:出差人员凭审批后的借支单，按批准额度办理借款。
出差返回5个工作日内办理报销还款手续，对借款进行归还、冲账。
否则，财务部有权对其再次借款予以拒绝。
特殊情况可经财务副总及总经理批准。
3、部门经营运作借款:如综合部的周转金等，借款人员凭审批后的借支单按批准额度办理借款。
应在借款后的一个月之内报销，除备用金之外的其他借款，不允许跨月借支。
否则，财务部有权对其再次借款予以拒绝。
特殊情况可经财务副总及总经理批准。
二、借款流程1、借款人按规定填写借支单，应注明借款日期、事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、须用黑色签字笔填写。
2、审批程序:借款申请人签字----部门领导审批----财务经理审批----主管副总审批----财务副总审批----总经理审批3、财务付款:借款人凭审批后的借支单到财务部出纳处办理领款。
财务部工作流程
目录一、出纳岗工作流程……………………………………………………………………3-5二、销售费用岗工作流程………………………………………………………………5-8三、管理费用岗工作流程…………………………………………………………….9-12四、固定资产岗工作流程…………………………………………………………….12-15五、材料审核岗工作流程…………………………………………………………….16-20六、成本核算岗工作流程…………………………………………………………….20-24七、销售核算岗工作流程……………………………………………………………24-26八、工资福利岗工作流程……………………………………………………………26-31九、税务岗工作流程.………………………………………………………………31-33十、内部审计岗工作流程.…………………………………………………………34-38十一、主管岗工作流程.……………………………………………………………39-41一、出纳岗工作流程（一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。
2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。
事业部财务核算制度
事业部财务核算制度事业部财务核算制度，是指为了规范和有效管理事业部财务核算工作，加强财务管理，确保财务数据的准确性和可靠性，以及提高事业部的经营效益而制定的一套内部管理制度。
下面是一份关于事业部财务核算制度的模板，供参考。
一、总则1.本制度的制定目的是为了加强财务管理，确保财务数据的准确性和可靠性，保证事业部的经营效益。
2.本制度适用于公司各事业部的财务核算工作。
3.财务核算工作应遵循公正、透明、准确、及时的原则。
二、财务核算周期1.财务核算周期应为每个月，具体时间为每月最后一个工作日。
2.财务核算周期结束后，应当尽快完成财务报表的编制、审计和审核工作。
三、财务核算流程1.事业部应当设立财务核算部门，负责事业部的财务核算工作。
2.财务核算部门应当制定财务核算工作流程，包括财务数据的采集、整理、确认和报表编制等环节。
3.财务核算部门应当按照核算流程和时间节点，完成财务核算工作。
四、财务核算记录1.事业部应当建立财务核算记录档案，存储财务记录和相关凭证。
2.财务核算记录包括收入支出凭证、费用凭证、资产凭证、借款凭证等。
3.财务核算记录应当按照核算周期进行归档和存储，确保财务数据的可追溯性和可靠性。
五、财务报表编制1.财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表。
2.财务报表应当按照会计准则和公司规定的制度进行编制，并在核算周期结束后的一周内报送给财务部门。
3.财务报表应当真实、准确、完整地反映事业部的财务状况和经营成果。
六、财务审计1.财务核算部门应当定期进行财务审计工作，检查财务核算记录的准确性和合规性。
2.财务审计应当由内部审计部门或外部专业机构进行。
3.财务审计结果应当及时报告给事业部负责人和财务部门。
七、违规处理1.对于违反财务核算制度的行为，应当按照公司规定进行处理，包括警告、记过、降职或撤职等。
2.对于财务核算中的严重失误或造假行为，应当依法追究刑事责任。
3.事业部负责人应当对财务核算制度的贯彻执行负有最终责任。
财务部职责岗位工作职责及工作流程
财务部职责一、负责公司平常财务核算。
二、根据公司资金运作状况，合理调配资金，保证公司资金正常运转。
三、收集公司经营活动状况、资金动态、营业收入和费用开支旳资料并进行分析、提出建议，定期向总经理报告。
四、组织各部门编制收支筹划，编制公司旳月、季、年度营业筹划和财务筹划，定期对执行状况进行检查分析。
五、严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。
六、负责全公司各项财产旳登记、核对、抽查旳调拨，按规定计算折旧费用，保证资产旳资金来源。
七、参与公司及各部门对外经济合同旳签订工作。
八、负责公司既有资产管理工作。
九、原物料进出帐务及成本解决。
外协加工料进出帐务解决及成本计算。
各产品成本计算及损益决算。
预估成本协助作业及差别分析。
十、经营报告资料编制。
单元成本、原则成本协助建立。
效率奖金核算、年度预算资料汇总。
十一、收入有关单据审核及帐务解决。
各项费用支付审核及帐务解决。
应收帐款帐务解决。
总分类帐、日记帐等帐簿解决。
财务报表及会计科目明细表。
十二、统一发票自动报缴作业。
营利事业所得税核算及申报作业。
营、印税冲退作业及事务解决。
资金预算作业。
财务盘点作业。
十三、会计意见反映及督促。
税务及税法研究。
十四、完毕领导交办旳其他工作。
会计岗位工作职责一、负责记好行政方面旳财务总帐及多种明细帐目。
手续完备、数字精确、书写整洁、登记及时、帐面清晰。
二、负责编制月、季、年终决算和其她方面有关报表。
三、组织编制各期预决算，定期检查分析财务筹划，合理使用资金。
四、认真审核原始凭证，对违背规定或不合格旳凭证应回绝入帐。
要严格掌握开支范畴和开支原则。
五、定期核对固定资产帐目，作到帐物相符。
六、上级财务机关检查工作时，要负责提供资料和反映状况。
七、定期书面向领导报告财务状况，发挥财务监督作用。
八、定期装订会计凭证、帐簿、表册等，妥善保管和存档。
当年会计档案由会计人员保管，往年会计档案由学校档案室保管。
九、协助出纳作好工资、奖金旳发放工作。
公司财务部出纳的工作流程
公司财务部出纳的工作流程
公司财务部出纳的工作流程可以大致分为以下几个步骤：
1. 收款与付款：出纳在日常工作中要负责接收和处理公司的各种收款和付款事务。
这包括接收客户的现金、支票和银行转账等收款方式，以及支付供应商和员工的薪资、账单和其他费用等付款事务。
2. 现金管理：出纳需要对公司的现金流进行管理和监控，确保足够的现金存款用于日常运营和支付需求。
这包括记录现金流动情况、编制现金预算和预测等。
3. 银行事务：出纳需要与银行进行沟通和交流，开立和管理公司的银行账户，办理各种银行业务，比如存款、取款、转账和查询账户余额等。
4. 账务记录与核对：出纳要负责维护和更新公司的财务记录，包括日记账、银行对账单、现金流量表和财务报表等。
同时，出纳还需要定期对账务进行核对，确保账目的准确性和一致性。
5. 归档和报告：出纳需要对财务文件和记录进行归档和整理，以备后续审计和参考。
此外，出纳还需要及时向财务部门和管理层提供相关的财务报告和数据，如每月财务摘要、现金流量表和支付明细等。
需要注意的是，不同公司的出纳工作流程可能会有所差异，具体的工作流程会受到公司规模、行业特点和财务管理体制的影响。
财务会计的管理制度(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了规范公司财务会计行为，提高财务会计信息质量，加强财务管理，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务会计活动，包括但不限于财务报表编制、财务核算、财务分析、内部控制、审计监督等。
第三条公司财务会计工作应遵循以下原则：1. 法规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务会计信息的真实、准确、完整；2. 客观公正原则：客观反映公司财务状况和经营成果，公正处理财务事项；3. 实事求是原则：根据实际情况，合理确认和计量财务信息；4. 保守秘密原则：严格保守公司商业秘密和财务信息；5. 严谨细致原则：认真细致地做好每一项财务会计工作。
第二章财务会计机构与人员第四条公司设立财务会计部门，负责公司的财务会计工作。
财务会计部门设置如下岗位：1. 财务总监：全面负责财务会计工作，对公司财务状况负责；2. 会计主管：负责组织、协调、指导财务会计部门工作；3. 会计：负责日常财务核算、报表编制、财务分析等工作；4. 出纳：负责现金、银行存款等出纳事务；5. 内部审计：负责对公司财务活动进行审计监督。
第五条财务会计部门负责人应具备以下条件：1. 具有会计师以上专业技术资格；2. 熟悉国家财务会计法律法规和公司财务管理制度；3. 具有较强的组织协调能力和团队管理能力；4. 具有良好的职业道德和职业操守。
第六条财务会计人员应具备以下条件：1. 具有会计从业资格证书；2. 熟悉国家财务会计法律法规和公司财务管理制度；3. 具有较强的业务能力和责任心；4. 具有良好的职业道德和职业操守。
第三章财务核算第七条财务核算应以权责发生制为基础，按月进行会计核算，按季、年进行财务报表编制。
第八条财务核算应遵循以下要求：1. 会计科目设置合理，确保会计信息的准确性和完整性；2. 会计凭证编制规范，真实、完整地反映经济业务；3. 会计账簿设置齐全，账簿记录准确、完整；4. 会计报表编制及时、准确、完整。
财务管理制度(流程图版)
公司财务制度广州市辉旺家居饰品有限公司目录第一章财务部组织结构与责权一、财务部组织结构图二、财务部职责三、财务部权力四、财务总监的职责五、财务部经理职责六、财务部主管职责第二章资本预算管理一、资本预算主管岗位职责二、资本预算专员岗位职责三、预算编制程序四、年度预算编制程序五、年度预算编制平衡流程六、年度预算调整流程七、现金预算流程第三章财务成本控制管理一、成本控制主管岗位职责二、成本控制专员岗位职责三、现金清查处理流程四、银行存款付款控制流程五、费用报销管理流程第四章资产管理一、资产管理主管岗位职责二、资产管理专员岗位职责三、现金清查账务处理流程四、备用金收支账务处理流程五、应收账款管理流程六、固定资产盘点管理流程第五章筹资与投资管理一、筹资与投资主管岗位职责二、筹资专员岗位职责三、投资专员岗位职责四、筹资管理流程五、银行借款筹资管理流程六、投资管理流程第六章会计核算管理一、会计核算主管岗位职责二、会计核算专员岗位职责三、日记总账账务处理流程四、记账凭证账务处理流程五、科目汇总表核算流程六、固定资产核算流程七、利润核算流程第七章成本会计管理一、成本会计主管岗位职责二、成本会计专员岗位职责三、产品定额成本编制流程四、产品成本核算管理流程五、成本核算账务处理流程第八章应收账款管理一、应收账款主管岗位职责二、应收账款专员岗位职责三、应收账款管理流程四、应收票据处理流程五、呆账死账确认流程六、坏账处理流程第九章审计管理一、审计主管岗位职责二、审计专员岗位职责三、审计工作流程四、货币资金审计流程五、存货审计流程六、收入审计流程七、成本审计流程八、利润审计流程第十章税务管理一、税务主管岗位职责二、税务专员岗位职责三、纳税筹划流程四、纳税核算流程五、纳税申报流程第一章财务部组织结构与责权一、公司的财务部组织结构图二、财务部职责职责 1严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系职责 2健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理职责 3分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况职责 4当好决策参谋，及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息职责 5编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案职责 6负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放职责 7负责公司各种费用的审核和报销，进行成本控制管理职责 8协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，及时做好纳税申报工作职责 9进行公司内部控制制度设计，做好各项审计工作职责 10有效合理使用资金，根据单位资金情况做好融资工作职责 11编制各种计划统计报表，完成公司领导临时布置的其他工作三、财务部权力权力 1参与公司重大经营决策，为决策提供财务数据和信息的权力权力 2参与年度、季度、月度生产计划的制定，并提出意见和建议的权力权力 3参与年度、季度、月度销售计划的制定，并提出意见和建议的权力权力 4参与年度、季度、月度采供计划的制定，并提出意见和建议的权力权力 5对违反财务制度的部门、分支结构和个人给予处罚权力 6对其他部门实施财务监督和考核权力 7部门内部员工聘任、解聘的建议权权力 8要求相关部门配合相关工作的权力权力 9其他相关权力四、财务总监的职责职责 1 在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作职责 2 制定、实施公司财务战略，以支持公司推行经营战略职责 3 负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准职责 4 进行税收管理和方案制定职责 5 健全公司内部核算体系和财务管理的规章制度职责 6 开展经济活动分析，编制公司财务计划、成本计划，增收节支、提高效益职责 7 监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议五、财务部经理职责职责 1 主持本部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作职责 2 根据公司中、长期经营计划，组织编制集团年度综合财务计划的控制标准职责 3 负责组织《会计法》及地方政府有关财务工作法律法规的贯彻落实职责 4 制定、维护、改进公司财务管理制度和政策，制定年度、季度财务计划职责 5 进行公司成本管理，开展成本预测、控制、核算、分析工作，提高赢利水平职责 6 负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度，监督其执行情况职责 7 负责资金、资产的管理职责 8 对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计工作职责 9 对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持职责 10 向上级主管汇报公司经营状况，为公司高级管理人员提供财务分析数据和建议职责 11 组织考核、分析公司经济成果，提出可行的建议和措施六、财务主管的职责职责 1 财务预算的编制、呈报及执行职责 2 组织公司会计的核算及年度审计职责 3 有效地管理运用资金职责 4 监察公司资产管理、往来账管理以及费用开支管理职责 5 建立与发展同财政税收部门及银行的良好合作关系职责 6 审核会计凭证职责 7 审核上报的各种会计报表及纳税申报表职责 8 对下属员工进行培训职责 9 协调部门内部、部门之间的员工关系第二章资本预算管理一、资本预算会计岗位职责职责 1 协助财务总监建立预算管理体系，为预算工作建立配套的执行、控制机制职责 2 制定公司年度全面预算，组织编制整个企业的财务预算及财务部门费用预算职责 3 汇编各部门预算草案，形成企业的销售预算、采购预算和费用预算等项目预算职责 4 综合、平衡企业各职能部门的预算，经决策层批准后下达实施职责 5 监督管理预算的执行情况，查看预算建议案，及时向管理层反馈职责 6 定期汇总、综合分析各部门编制的简要预算执行差异分析报告职责 7 负责向董事会解答有关预算的质疑，确定组织的预算要求符合法律规定职责 8 根据实际经营情况，定期更新已编制的预算，使企业的预算更趋准确二、资本预算专员岗位职责职责 1 协助建立、改进、完善预算管理体系，建立相应的执行控制机制职责 2 协助编制公司全面经营预算，负责预算的跟踪管理职责 3 根据预算监控日常支出，定期进行反馈职责 4 对预算各项指标和各部门预算执行情况进行监督，提交分析报告职责 5 编制集团预计损益表、预计资产负债表、预计现金流量表职责 6 编制集团总体预算平衡方案职责 7 按时进行下一年度预算的编制工作三、预算编制程序总经理财务经理预算会计各预算部门负责人四、年度预算编制程序总经理各部门经理预算会计财务部经理财务总监五、年度预算编制平衡流程总经理财务部经理各系统总监财务总监董事长六、年度预算调整流程总经理财务总监财务部各系统部门七、现金预算流程总经理财务总监财务部各部门第三章财务成本控制管理一、成本控制岗位职责职责 1 制定成本核算制度职责 2 进行成本预算编制以及执行跟踪职责 3 根据月度、季度、年度财务状况，主持各项财务分析职责 4 进行成本检查职责 5 改进成本控制，提供成本控制改进措施报告职责 6 提出改进财务运转的建议二、成本核算会计岗位职责职责 1 执行成本核算方案职责 2 执行产品成本控制方案职责 3 撰写成本分析报告职责 4 提出成本控制改进方案职责 5 稽核各项目成本预算，并及时提出修正意见职责 6 进行成本档案的管理和统计分析三、现金清查处理流程总经理财务总监财务部出纳四、银行存款付款控制流程总经理财务总监财务部部门经理相关职能部门五、费用报销管理流程总经理财务总监财务部出纳会计各部门第四章资产管理一、资产管理岗位职责在财务经理的直接领导下，负责低值易耗品、固定资产、商品、物料用品、原材职责 1检查企业固定资产、低值易耗品、物料用品等财产物资的使用保管情况，注意发职责 2负责审核和编制商品、物料用品、原材料的记账和以上账户收支业务的登记、结职责 3负责收集审核各部门的物资购置计划，根据库存情况核定购买量，按规定报有关职责 4职责 5 对固定资产账面与实物一致性、可用性进行检查核实，对货币资金进行管理职责 6 负责固定资产投资方案的制定与可行性分析职责 7 对存货进行清查，负责存货最佳数量、订货的分析与控制职责 8 负责固定资产折旧基金定期提取工作的报表审核职责 9 组织全公司的低值易耗品和固定资产的清查、盘点和不定期的抽查工作每月负责汇总各部门的物资领用计划，督导采购部门和仓库落实计划的实施情况职责 10职责 11 完成领导交待的其他事项二、资产管理会计岗位职责职责 1 建立固定资产、低值易耗品台账，与财务定期核对职责 2 调查低值易耗品的使用周期，确定摊销比率职责 3 负责固定资产购买的初审及备案以及管理货币资金职责 4 负责资产转让费，使用费，资产税的账目管理职责 5 负责企业内部设备的调拨职责 6 定期巡查固定资产完好情况职责 7 参与企业清产核资工作职责 8 办理财产保险，确保财产安全职责 9 完成主管交待的其他事项三、现金清查账务处理流程财务经理财务部出纳四、备用金收支账务处理流程财务经理/总监财务部出纳各部门五、应收账款管理流程业务部财务经理财务部法务部六、固定资产盘点管理流程财务总监财务经理财务部行政部各部门第五章筹资与投资管理一、筹资与投资岗位职责（财务总监）职责 1 拟定公司各项筹资与投资管理制度职责 2 拟定公司各项证券管理制度职责 3 拟定公司股利分配制度职责 4 通过对经济、政治形势的分析，评估投资机会职责 5 负责对筹资与投资环境进行分析、预测金融市场走势、把握整体筹资与投资方向职责 6 进行公司筹资与投资规划职责 7 参与公司各项筹资与投资项目的可行性分析和论证职责 8 进行筹资与投资监管，控制企业的证券筹资与投资活动职责 9 对投资项目进行财务预测、风险分析与控制职责 10 参与筹资投资项目谈判，与合作伙伴、主管部门和潜在客户保持良好的业务关系职责 11 管理筹资与投资项目，监控和分析项目的经营管理，及时提出改进建议职责 12 负责公司股份制改造及上市、购并、资产重组、破产清算的方案设计职责 13 配合部门经理做好相关培训和指导职责 14 其他相关工作二、筹资管理流程总经理财务总监财务经理财务部三、银行借款筹资管理流程总经理财务总监财务经理财务部银行六、投资管理流程总经理财务总监财务经理项目投资负责人投资小组第六章会计核算管理一、会计主管岗位职责职责 1 负责公司会计制度的设计、拟定，并进行财经政策的研究、分析职责 2 负责公司的全面核算工作，定期编制会计报告职责 3 负责公司的会计核算管理，齐全各类原始资料，制订会计资料的使用办法及规定职责 4 进行成本核算的预测、计划、控制、分析和考核，督促各部门降低消耗，节约费用职责 5 掌握国家税务政策，对外加强联系，下层单位进行指导职责 6 负责会计档案的管理职责 7 利用企业经营过程中的财务会计资料进行经济活动分析职责 8 协助财务经理对会计人员进行绩效考核职责 9 指导会计人员的核算业务工作，提高工作质量职责 10 分析税收、外汇管理政策，及时提出有利于企业发展的建议、意见职责 11 负责与税务、外汇管理局等机构的联系与协调工作职责 12 完成领导交办的其他工作二、总账会计核算岗位职责职责 1 协助总账主管制定与会计核算有关的各项规章制度并组织、监督实施职责 2 协助会计主管拟订公司各项核算办法职责 3 根据有关制度负责公司各种核算和其他业务的记账工作职责 4 正确使用会计科目和科目编号，摘要简明，内容真实、清楚，金额准确无误职责 5 根据企业财务会计制度设置科目明细账和使用对应的账簿，准确登录各类明细账职责 6 建立公司固定资产、产品进出情况、原材料等的明细账并进行明细核算了解公司经济合同的履约情况，催促经办人及时办理结算和出入库手续，并进行应职责 7职责 8 关注企业经济活动的各项资料并进行分析，提出有益企业发展的意见、建议职责 9 负责公司各项债权、债务的清理结算工作职责 10 协助主管做好会计原始凭证、账册、报表等会计档案的管理工作，并提出建议职责 11 完成领导交办的其他工作事项三、日记总账账务处理流程总经理财务总监财务经理总账会计四、记账凭证账务处理流程总经理财务总监财务经理总账会计五、科目汇总表核算流程总经理财务总监财务经理总账会计六、固定资产核算流程七、利润核算流程总经理财务总监财务经理总账会计各部门第七章成本会计管理一、成本会计岗位职责职责 1 协助财务经理拟订公司各部成本核算实施细则，报上级批准后组织执行职责 2 对公司重大项目、产品等进行成本预算、编制项目成本计划职责 3 监督、调查各部门执行成本计划情况，出现问题及时上报职责 4 登记、保管各种成本明细账、总分类账职责 5 定期对账，如发现差异，查明差异原因，处理结账时有关账务的调整事宜职责 6 修订成本核算制度和成本核算表单，编制成本分析报告、报表职责 7 做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作职责 8 执行资金预算及控制预算内的经费支出职责 9 管理往来账、应付款、固定资产、无形资产折旧摊销职责 10 完成财务经理交办的其他工作二、成本核算账务处理流程财务经理财务部会计第八章应收账款管理一、应收账款会计岗位职责职责 1 负责制定应收账款管理制度、账款催讨办法等规章制度职责 2 应用会计准则及相关的财务规定，记录会计系统的财务活动（应收账款部分）职责 3 监督销售人员的货款回收情况，监督应收款项账户及其明细账目余额变化情况职责 4 负责分析应收款项账户的数据和交易情况，进行账龄分析工作职责 5 关注应收账款的统计表，找出应收账款差异的解决方案职责 6 坏账的处理与监督职责 7 制定应收账款的收款策略职责 8 做好应收账款的抵借和让售工作职责 9 货款回收制度执行情况的监督检查，参与货款回收工作的考核职责 10 协助、支持审计部门的相关工作职责 11 协助外部机构对应收账款的审核，应答其质疑，并向其提供有关信息职责 12 完成财务部经理交代的其他工作。
公司财务岗位设置及工作流程
公司财务岗位设置及工作流程
1、公司财务岗位设置
（1）财务总监：财务总监是财务部门的最高负责人，负责组织制定
公司财务制度、参与企业领导层会议、指导财务部门从事的各项工作，负
责财务会计报表的统一调整，协助领导审核企业财务状况，控制财务经营
风险，以及制定相关的审计服务方案等。
（2）财务经理：财务经理负责管理公司的财务活动，报告财务总监，通知公司领导审批有关财务方案和交易，负责公司各项财务政策的执行，
审核和登记财务账目，结算现金、汇票和其他经济资金，编制报表和分析
报告，向领导汇报财务状况，组织并审核财务部门各项工作，协助财务总
监审核企业财务状况等。
（3）会计经理：会计经理负责审核各种财务凭证，管理本部门职员，依据有关会计准则和公司财务制度提供准确、及时的财务信息，审核财务
会计报表及各类会计报表，完成上级交办的其他工作等。
2、公司财务部工作流程
（1）资金管理：财务部负责管理公司的资金，包括统计公司的资金
流动情况，负责结算现金、汇票和其他经济资金。
超市财务部工作流程制度
超市财务部工作流程会计工作流程1、审核收到的发票和支出的款项的存根，审核报销单证。
2、根据原始凭证填制记账凭证。
3、根据记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。
4、根据记账凭证登记明细分类账。
5、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表。
6、根据科目汇总表登记总账。
7、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
8、出财务报告；9、申报纳税。
出纳员工作流程1、上班第一时间，列明昨日未办完事项，检查现金库存，查询银行存款余额。
2、请示领导或财务主管对当日资金的收支安排，在当日工作安排簿上一一列明。
3、根据领导批示办理付款手续，付款依据必须真实、完整、合理，超越权限范围的付款要求应当报送相应的领导审批。
4、办理各种收款事项，应当注意收入计算的准确性，明确收入来源。
5、对收、付款单证进行检查，补齐手续并分类。
6、将收、付款单据，交给会计编制记帐凭证。
7、根据记帐凭证，逐日逐笔按顺序登记现金日记帐和银行存款日记帐，并每日结出余额。
8、下班前进行库存现金盘点，做到帐实相符。
9、对银行支票进行清点，核实当日银行收支金额。
10、对发票、收据等进行清点，合适当日相关业务。
11、对未完成的经济也列明待处理。
12、编制出纳日报表，反映单日资金收支情况。
13、负责收取收银上缴的营业款并与相关人员核实。
14、临下班前，检查保险柜、抽屉是否锁好，资料凭证是否收好。
收银主管工作流程1．检查所有收银员的在岗情况；2．检查收银员的零钞、购物袋、收银卷纸；3．检查前日作废小票，并登记当日作废小票；4．与财务清点钱袋；5．兑换零钞；6．换取发票、销售退回证明；7．根据客流量安排人员岗位；8．安排人员将顾客不要物品（生鲜）返回卖场；9．处理顾客投诉、解决收银区中途故障；10．帮助特殊购物（集团购物、支票购物）；11．帮助收银员错误更正；12．安排员工就餐；13．收取时段现金；14．抽点收银员营业款15．高峰期后收银区的卫生清洁；16．高峰期后所用物品的补充；17．根据客流量安排连班人员休息；收银员作业流程客服员工作流程1、每天8:00准时到岗，开启广播；下午2:30准时到岗，不得迟到早退。
财务中心业务流程及管理办法
财务中心业务流程及管理办法财务中心是一个组织内部的财务管理部门，负责财务相关的业务流程和管理。
一个良好的财务中心可以有效地提高财务管理的效率和质量。
下面是财务中心业务流程和管理办法的一般概述。
一、财务中心的组织结构财务中心一般由财务总监或者负责人领导，下设若干个部门，如会计部、预算部、审计部、报表部等。
每个部门由部门经理负责，部门成员根据工作需要进行配置。
二、财务中心的业务流程1.会计部门：-收集和整理公司内部、外部的财务信息；-编制和维护财务会计准则、政策和制度；-进行财务核算，包括总账、明细账、外币账等；-编制财务报表，如利润表、资产负债表、现金流量表等；-参与年度预算和月度预算的制定和执行；-维护公司的固定资产和存货的台账；-执行税务申报和纳税义务；-审核和控制各项财务支出；-负责与审计机构的沟通和配合。
2.预算部门：-协助编制和执行年度预算和月度预算；-监控和分析财务数据，及时发现预算执行情况的差异；-提供有关预算执行情况的报告和分析；-参与公司战略规划和业务发展计划的制定；-协助各部门进行预算编制和控制；-提供预算编制和控制的培训和指导。
3.审计部门：-负责公司内部审计的组织和实施；-根据公司政策和制度，对各项业务进行审计；-发现并报告公司风险和内部控制缺陷；-提出改进建议，加强公司内部控制；-参与对外部审计的配合和沟通；4.报表部门：-负责公司各类财务报表的编制和提交；-统计和分析公司财务数据，提供报表分析和建议；-提供内外部报表的归集和整理；-协助理财部门进行资金管理和资金报表的编制。
三、财务中心的管理办法1.建立健全的信息系统：财务中心应建立一个完善的财务信息系统，包括会计软件、预算软件、财务分析软件等。
该系统应满足财务中心各部门的信息需求，并具备数据安全和保密功能。
2.定期审查财务制度和流程：财务中心应定期审查和更新财务制度和流程，确保其符合公司的需要和行业的要求。
对于制度和流程的变更，应及时向员工进行培训和沟通。
财务部职责、岗位工作职责及工作流程
有限公司 第 1 页 共 10 页 财务部职责
一、负责公司日常财务核算。 二、根据公司资金运作情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转。 三、搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析、提出建议，定期向总经理报告。 四、组织各部门编制收支计划，编制公司的月、季、年度营业计划和财务计划，定期对执行情况进行检查分析。 五、严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。 六、负责全公司各项财产的登记、核对、抽查的调拨，按规定计算折旧费用，保证资产的资金来源。 七、参与公司及各部门对外经济合同的签订工作。 八、负责公司现有资产管理工作。 九、原物料进出帐务及成本处理。外协加工料进出帐务处理及成本计算。各产品成本计算及损益决算。预估成本协助作业及差异分析。 十、经营报告资料编制。单元成本、标准成本协助建立。效率奖金核算、年度预算资料汇总。 十一、收入有关单据审核及帐务处理。各项费用支付审核及帐务处理。应收帐款帐务处理。总分类帐、日记帐等帐簿处理。财务报表及会计科目明细表。 十二、统一发票自动报缴作业。营利事业所得税核算及申报作业。营、印税冲退作业及事务处理。资金预算作业。财务盘点作业。 有限公司 第 2 页 共 10 页 十三、会计意见反应及督促。税务及税法研究。 十四、完成领导交办的其它工作。 有限公司
第 3 页 共 10 页 会计岗位工作职责
一、负责记好行政方面的财务总帐及各种明细帐目。手续完备、数字准确、书写整洁、登记及时、帐面清楚。 二、负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表。 三、组织编制各期预决算，定期检查分析财务计划，合理使用资金。 四、认真审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证应拒绝入帐。要严格掌握开支范围和开支标准。 五、定期核对固定资产帐目，作到帐物相符。 六、上级财务机关检查工作时，要负责提供资料和反映情况。 七、定期书面向领导汇报财务情况，发挥财务监督作用。 八、定期装订会计凭证、帐簿、表册等，妥善保管和存档。当年会计档案由会计人员保管，往年会计档案由学校档案室保管。 九、协助出纳作好工资、奖金的发放工作。 十、负责掌管财务印章，严格控制支票的签发。 十一、按期填报审计报表，认真自查，按时报送会计资料。 十二、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行财务管理方面的安全制度，确保不出安全问题。 十三、严格遵守，执行国家财经法律法规和财务会计制度，作好会计工作。 有限公司
财务部岗位详细工作流程
财务部岗位详细工作流程财务部岗位是一个很有负责任的岗位，每一个岗位都有着不同的工作流程。
下面是一个财务部岗位的详细工作流程，主要包括以下5个方面：账务记录、账务审核、账务分析、预算编制、必要的报表编制。
一、账务记录财务部门人员必须记录公司所有的财务交易，并根据不同的交易类型选择相应的记账方法。
在记录财务交易时，财务部门人员需要记录以下信息：日期、金额、付款/收款来源和目的、交易类型。
他们还需要分配交易信息到相应的账户以及根据需要生成相应凭证。
这是一个基本的工作流程，是财务工作的基础。
其次，财务部门人员需要按照公司的规章制度，及时进行账务核对工作，确保记账的准确性。
二、账务审核财务部门人员需要对经办人员提交的会计凭证进行审核。
审核的目的是确保经办人员提交的账务信息的准确性和规范性。
这其中包括：1. 核实交易记录准确性、完整性和规范性。
2. 检查凭证编号是否连续，凭证是否签字并确认。
3. 检查事件是否符合公司规章制度要求。
4. 审查交易复杂和特殊情况是否有合适的授权。
审核后，财务部门人员还需在会计凭证上确认审核结果，如记录审核日期，签字或用官章确认。
这些核对的细节不能被忽视，只有这样，才能保证财务记录的准确性。
三、账务分析账务分析是指对财务交易的资料进行解释和分析，提供反映公司经济活动的会计信息。
这一步旨在确保财务信息的及时性，并供公司发展战略做决策参考。
财务分析的目的是分析并解释公司的财务绩效和财务状况，从中发现问题和优势。
财务分析包括以下几个方面：1. 收入、成本和费用的分析2. 聚焦账目分类，识别损益亏损源和利润中心3. 分析流动资金的运用和融资4. 分析利润与市场的性质和规律对于账务分析的分析内容不断增加，一些财务部门还增加了其他内容，如风险分析、后续现金流预测、信用评估等。
四、预算编制预算编制是财务部门的核心工作之一。
预算编制需要全面收集业务信息，包括投资、收入、成本和其他支出，根据公司管理计划和预算程度，制定财务预算。
财务日常工作管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务日常工作流程，提高工作效率，确保财务信息的准确性和完整性，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体财务人员，包括财务总监、财务经理、会计、出纳等。
第三条财务人员应严格遵守国家法律法规、公司规章制度和财经纪律，确保财务工作的合规性。
第二章财务预算与计划管理第四条财务预算：财务部门应根据公司发展战略和年度经营目标，编制年度财务预算，经公司领导审批后执行。
第五条财务计划：财务部门应制定月度、季度财务计划，确保预算目标的实现。
第六条财务预算和计划的调整：如遇特殊情况需调整预算和计划，需经财务总监审批后报公司领导审批。
第三章资金管理第七条资金收入管理：财务部门应建立严格的资金收入管理制度，确保收入及时、准确入账。
第八条资金支出管理：财务部门应按照预算和计划，严格控制资金支出，确保资金使用合理、合规。
第九条资金结算：财务部门应确保资金结算及时、准确，降低资金风险。
第四章财务核算与报表管理第十条财务核算：财务部门应按照国家会计准则和公司财务制度，进行财务核算，确保财务信息的准确性。
第十一条财务报表编制：财务部门应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，为管理层提供决策依据。
第十二条财务报表分析：财务部门应对财务报表进行分析，揭示公司财务状况、经营成果和现金流量情况。
第五章财务风险管理第十三条财务风险评估：财务部门应定期对财务风险进行评估，识别潜在风险，制定风险防范措施。
第十四条财务风险控制：财务部门应严格执行财务风险控制措施，降低风险损失。
第十五条财务风险报告：财务部门应定期向公司领导报告财务风险状况，提出风险防范建议。
第六章内部控制与审计第十六条内部控制：财务部门应建立健全内部控制制度，确保财务工作的合规性和有效性。
第十七条内部审计：财务部门应定期进行内部审计，发现问题及时整改。
第十八条外部审计：财务部门应积极配合外部审计工作，确保审计工作的顺利进行。
财务部门职责及工作流程
财务部门职责及工作流程为了加强公司的财务管理工作,严格执行财务制度，完善财务管理,结合公司的具体实际情况,加强公司内部管理,规范财务制度及报销行为，倡导一切以公司发展为重的指导思想，合理控制费用支出,特制定本制度适用公司全体员工。
财务部门负责人:刘伟霞财务部门出纳:孙伟超部门职责:配合各部门更好为公司服务,做好财务部门的日常收支核算,制定公司业务报销制度及流程,协助总经理完成财务部门方面的工作。
一、财务部门总体要求:1、凡公司往来客户必须与对方签订合同,保证合同真实有效,合同签订大小写金额必须一致。
各部门在与客户签订合同时严格审查合同的相关信息。
2、所有客户打款必须汇至公司指定银行账户上，不得支付到员工个人账户，收到个人现金或个人转款,交由出纳处,由出纳开具收据并加盖财务章.3、所有公司支出必须有费用申请单和借据,跟费用申请流程一致，必须经部门主管、财务负责人、经理签字后，方可借款。
4、票据使用必须规范，不得使用非正规三联单据；支出凭证做到签字齐全、手续完备，内容真实。
5、所有费用报销票据必须真实有效，实报实销.二、财务部门日常收支核算（一）财务部门会计工作职责1、由财务部会计负责协调税务、及有关部门的关系;负责接待税务单位人员，接待税务部门的税收检查工作.2、财务部建立、完善会计核算体系，做到账务核算准确，对内、对外的各种报表出具、上报及时。
3、负责公司发票章的保管工作，银行、税务、账册、凭证、报表及其他会计档案资料的保管.4、按照行业会计制度的规定正确设置和使用会计科目,编制记账凭证及登记账本,做到摘要清楚、金额正确,要素齐全。
5、负责单位的会计核算及税务申报、缴纳工作,负责银行、税务证照的办理、变更、年检工作。
６、根据会计电算化制度,严格执行账册管理,负责明细账及总账的打印、装订工作。
办理财务软件的升级、维护工作,保证财务软件的正常运行和账务处理.7、协助总经理负责领导企业的财务会计工作,组织企业开展全面经济核算，对各项财务会计工作定期研究、检查和总结,不断地改进和完善.(二）财务部门会计日常工作流程１、由客服部门传递的费用明细表，对工资表审核,核对与打款金额是否一致,核对开票信息，开具发票并打印发票回执单和发票明细单，交由客服部门。
财务部内控工作流程
财务部内控工作流程财务部作为企业内部最重要的部门之一，负责着企业的财务管理工作，对于企业的发展和生存起着至关重要的作用。
因此，财务部内部的控制工作显得尤为重要。
一个有效的内控系统可以帮助企业确保财务信息的准确性、完整性和安全性，防范财务风险，确保企业的可持续发展。
接下来，将对财务部内控工作的流程进行详细介绍。
一、风险评估和内控制度制定财务部首先要开展风险评估工作，明确风险点和风险程度，制定相应的控制策略。
风险评估主要包括财务管理方面、金融资产投资方面以及税收管理方面等。
内控制度是指规章制度，其制定需要反映公司实际的角色、职责、流程和环节，以确保公司的财务管理健康、透明。
二、内控目标的设置与监控财务部内控工作的核心目标是确保财务信息的准确性、完整性和安全性。
具有符合国家法律法规和会计准则的信息披露规定，以及满足公司内部决策和管理需求的财务信息的支持和服务。
因此，需要建立健全的内部控制机制和相应的流程，对公司现有的财务管理流程和业务流程进行科学的监控和管理，确保公司的内部流程和财务管理的高效、安全和优化。
三、内控制度、流程和监管要求的制定与维护内控制度的制度和监督，每个控制环节需要具体操作层面的规范和操作细则、以适应业务流程和公司实际状况。
例如，资金收付、账务处理、库存管理等操作流程。
通过制定详细的操作流程步骤、规范化操作，减少因操作疏漏导致的业务风险。
四、内部相互制衡、风险管理在财务部内部需要建立相互制约、重要环节三重授权和内部相互监管的机制，以降低财务风险的发生概率和程度。
对于各种业务风险，财务部需要进行详细的的风险评估和控制，建立风险管理机制，避免风险影响的扩散。
五、规范内部纪律，建立完善的制度和流程建立严格的培训考核机制，让所有的员工知晓公司制度和流程，建立影响因素评价，及时以评促管，降低员工安全维护的风险。
六、财务数据的合理性、准确性和真实性的对比审核。
对财务数据进行检查比对，以确保内控完备的状态下，数据本身准确无误，并得出正确的财务报表和财务信息。
ktv财务管理制度及流程
ktv财务管理制度及流程财务管理制度是促进国家或企业经济效益提高的内在性要素,它实质上是人们相互之间订立的一种“契约关系”,是约束人与人之间关系的一套行为规那么，下面是为您收集的财务管理制度作用，喜欢的可以看看，更多财务管理制度作用请关注培训网!(1)财务经理岗位职责1、主持部门例会，传达上级领导工作精神，总结本周的工作缺乏，提高工作效率。
2、负责组织俱乐部的经济核算，组织编制和审核会计、统计报表，向董事会汇报，并按董事会规定时限，及时组织编制财务预算和决算。
3、审查各项开支，密切与各部门联系、研究并合理掌握本钱和费用情况，并报董事会。
4、做好各项资金方案平衡，管理和掌握各项资金的运用，调理各业务部门所需资金，保证业务活动之顺利开展。
5、催促有关人员抓紧应收款的催收工作，加速资金回笼。
6、检查、催促财务人员认真执行各项财务规章制度，组织财务人员培训业务知识，学习和执行“会计法”。
7、负责与财政、税务、工商、金融等相关部门的联系，及时做好财政、税务工作。
8、联系各营业部门，了解经营情况和市场信息，及时向上级提出合理化建议。
9、保存俱乐部关于财务工作方面的文件，资料、合同和协议，催促本部门员工完整保管企业合作期内的一切帐册，报表、凭证和原始单据。
10、开展部门员工业务培训，使各岗位员工熟练掌握本岗位的业务知识，标准、程序做法、环节、能独立工作，并根本了解本部门其它岗位的业务环节。
(2)财务部会计岗位职责1、负责本钱分析，盈利分析。
2、负责系统的培训，让每位收银员熟练掌握业务技能，以确保顺利进展。
3、标准财务各类票单，文件、帐册等管理工作。
4、搞好各档案工作。
5、核算营业收入与支出。
6、负责公司物业管理，收银管理和员工薪资核审。
7、协调营业部门关系，使营业与买单正常运转。
8、每日核算营业报表经经理审核后上报执行董事等。
9、定期上报损益表、资产负债表、盘点表等。
10、追踪应收帐和应付帐款等工作。
11、协助经理搞好财务预算、决算和各期培训方案。
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财务部工作流程及规章制度
财务部工作流程及规章制度
为加强财务管理，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的
作用，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合本公司具体实际，
特制定本公司财务制度流程。
一、 公司财务部门的职能和工作任务是：
财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执
行财经纪律，认真贯彻执行国家有关的财务管理制度；建立健全财务
管理的各种规章制度，加强经营核算管理，合理使用资金；及时完成
需要上交的税费；反映、监督财务计划的执行情况，对有关机构及财
政、税务、银行部门了解，检查财务工作，应主动提供相关资料。积
极为经营管理服务，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。财
务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在
企业经营中制止浪费和一切不必要的开支，降低生产成本，提高企业
利润。
二、 会计的主要工作职责是：
1、按照国家会计制度的规定、记账、报账做到手续完备，数字
准确，账目清楚，按期报账。
2、按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润
的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理
提出合理化建议，当好公司领导的参谋。
司名称相符，所填数据金额要字迹清楚不能涂改，发票背面要
有经手人和审批人签章。
费用报销单式样
㈡、差旅费报销流程：填写：差旅费专用报销单（附后）→总
经理审批签章→部门经理审批签章→财务审核→报销人签章；按此流
程方可报销。
各种单据、票据报销结算时间为每月1—28日期间到财务部报
销结算，其它时间不能报销，另外当月发生费用要当月报销，这样能
更加准确的确认反映当期损益、收益情况。正常的费用开支，必须有
正式发票，印章齐全，经手人、部门负责人签名，经总经理批准后方
可报销付款。严格资金使用审批制度。会计人员对一切审批手续不完
备的资金使用事项，有权拒绝办理。
五、公司对外销售产品设备、采购原材料的财务制度规定:
1、对外签订设备销售合同后，办公室将合同复印文本和对方单
位开票信息交财务一份，如因其它原因较长时间无法取得正式合同，
需公司内部表格方式告之财务。（附后）已便对预收款项进行管理。
财务收到预收款和结算款及时告之公司办公室。对外所签订的合同字
迹一定要清楚，内容要完整；避免开票时因字迹不清而发生错误，如：
委托代理人（合同签约人）、所售设备名称、型号、数量、单价、金
额和电话。财务人员根据已获批准签订的销售合同，及时做好收款开
票和催款工作。开票需提前一天告之财务。开票时间为每月5—27
日，其它时间不能开票。（增值税票）
公司内部表格式样;
本公司合同签约
人 合同总金额
对方单位详细名
称
电话
售出商品名称 型号
对方付款方式 付款时
间
开票时间
对方单位经办人 数量 单位 单价
2、公司外购原材料需有原材料采购合同，办公室将合同复印
文本交财务一份，按合同签约的规定按时支付款项，合同中所载明的
对方单位名称、开户行、帐号、行号等必须要清楚。待原材料到货验
收入库取得正式发票，发票需经办人签字、总经理审批签字、网上认
证通过后，再将原材料结算剩余款汇入对方单位。
六、公司公章及各业务专用章的保管：
公司公章及各业务专用章要设专人保管，要建立公章的登记制度；即
公司公章由办公室负责人专人保管；公司合同专用章由销售部负责
人专人保管；公司财务专用章由财务部负责人专人保管；公司发票
专用章、法人名章、银行收付讫章、现金收付讫章及网银电子钥匙
由财务部出纳员专人保管。
进帐制度：
公司所有收回来的工程款必须先在前台处登记后，在交往财务（或由
前台代交财务），财务将信息转告总经理，若是银行转帐，必须由财
务转告前台和总经理；三方每周五核对一次。
八、固定资产必须由财务部合同办公室每年盘点一次，对
盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，
按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。
九、因公出差、经总经理批准借支公款，应在回单位后
七天内交清，不得拖欠。非因公事并经总经理批准，任
何人不得借支公款。
十、领用空白支票必须注明限额、日期、用途及使用期
限、并报总经理报批。所有空白支票及作废支票均必须
存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。
十一、正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐
全，经手人、部门负责人签名，经总经理批准后方可报
销付款。
办公用具、用品购置与管理
十二、所有用具必须统一由综合部专人管理。办理登记
领用手续。
十三、个人领用的办公用品、用具要妥善保管，不得随
意丢弃和外借，工作调动时，必须办理移交手续，如有
遗失，照价赔偿。
其它事项
3.出差补助每人每天100元，其中包括30元饭费、住宿4
0元、车费20元、电话费10元。随同经理出差没有补
助，由经理实报实销。出差的车票实报实销。
4.出差到代理商处，所花餐费不予报销。