财务管理制度与流程
公司财务制度及流程（3篇）
公司财务制度及流程是指公司内部关于财务管理的一系列规定和步骤。
它们的目的是确保公司财务活动的合规、高效和透明。
下面是一般的公司财务制度及流程概述：1. 会计制度：公司应制定符合国家会计准则的会计制度，明确会计核算的原则、方法和程序。
2. 财务预算：公司应制定财务预算，并根据需求进行合理的预测和规划。
3. 财务报表：公司应按照规定时间和格式编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
4. 成本控制：公司应建立成本控制制度，定期核算和分析各项成本，并采取措施控制和优化成本。
5. 资金管理：公司应建立健全的资金管理制度，确保资金的充分利用和安全运作。
6. 收付款流程：公司应建立明确的收款和付款流程，包括信用控制、账务处理和资金调拨等环节。
7. 费用报销：公司应建立费用报销制度，规定员工的费用报销范围、审批流程和报销方式。
8. 货币管理：公司应建立货币管理制度，确保货币流通的合规和有效。
9. 税务管理：公司应遵守国家税法和税务政策，按规定申报纳税并及时缴纳税款。
10. 内部控制：公司应建立内部控制制度，确保财务活动的合规、安全和有效。
注意：以上仅为一般性的公司财务制度及流程概述，实际情况可能因公司性质、规模和行业特点等有所不同，具体应根据公司的具体情况进行制定和执行。
公司财务制度及流程（2）是指公司在财务管理方面制定的一套规范和程序，旨在确保公司财务活动的规范性、透明度和高效性。
以下是一般公司的财务制度和流程：1. 会计准则和规范：公司按照当地的会计准则和规范进行财务记录和报告，以确保财务数据的准确性和可比性。
2. 财务管理岗位设置：公司设立财务部门，并设立财务总监及相关的财务管理岗位，以负责公司的财务活动和管理。
3. 预算编制和审批：公司制定年度预算，并根据预算进行日常财务决策。
预算需要经过相应部门的审批和公司高管的批准。
4. 财务报告和审计：公司按照规定时间周期制作财务报告，包括利润表、资产负债表和现金流量表等，并进行内部审计和外部审计，确保财务报告的真实性和合规性。
公司财务制度及流程范文(四篇)
公司财务制度及流程范文，____字第一章绪论1.1 背景公司的财务制度及流程是财务管理的基础，对于保障公司财务安全、提高财务管理效率起着重要作用。
本章主要介绍公司财务制度及流程的背景和目的，以及本文的主要内容和结构安排。
1.2 目的本公司财务制度及流程的目的是规范公司财务活动，确保财务安全，提高财务管理效率，有效支持公司业务发展。
1.3 内容本文主要包括以下内容：（1）财务制度目标及原则；（2）各类财务流程及操作规范；（3）财务报表编制及审核流程；（4）财务风险控制措施；（5）财务职责及权限规定。
第二章财务制度目标及原则2.1 目标公司财务制度的目标是保障公司资金的安全性、稳定性和流动性，确保财务数据的真实、准确、及时，提高财务管理的效率和效益。
2.2 原则公司财务制度遵循以下原则：（1）合法合规：公司财务活动必须依法依规进行，不得违法违规；（2）真实可靠：财务信息必须真实可靠，不得有虚假、误导性的情况；（3）公开透明：公司财务信息必须公开透明，确保相关方可以了解公司的财务状况；（4）一致性：公司财务活动必须保持一致性，不得存在重复、缺失或冲突的情况；（5）审计审阅：公司财务活动必须接受内部审计和外部审阅，确保财务数据的准确性和合规性。
第三章各类财务流程及操作规范3.1 费用报销流程（1）费用报销由报销人填写《费用报销申请表》，并附上相关票据、发票等凭证，报销人必须保证所填写的费用和凭证真实可靠；（2）费用报销申请表需由报销人提交给部门经理审批，部门经理审批通过后，再提交给财务部门进行财务审核；（3）财务部门对费用报销申请表进行审核，确保申请表的准确性和合规性，经审核通过后，将费用报销金额记入公司账面；（4）财务部门将费用报销金额拨付给报销人，同时将费用报销记录归档，以备日后审阅和查询。
3.2 采购付款流程（1）采购付款由采购人填写《采购付款申请表》，并附上相关采购合同或订单、发票等凭证，采购人必须保证所填写的付款金额和凭证真实可靠；（2）采购付款申请表需由采购人提交给部门经理审批，部门经理审批通过后，再提交给财务部门进行财务审核；（3）财务部门对采购付款申请表进行审核，确保申请表的准确性和合规性，经审核通过后，将付款金额拨付给供应商，同时将采购付款记录归档，以备日后审阅和查询。
财务管理制度及工作流程
财务管理制度及工作流程一、财务管理制度（一）会计准则制度会计准则是财务报告的依据，确保财务报告真实、准确、全面、规范。
制定会计准则要遵循国家相关法规，确保信息披露充分、及时，提供基础数据支持决策。
（二）财务核算制度财务核算制度包括会计科目设置、账务处理、财务报表编制等。
科目设置要科学合理，体现业务特点，确保会计账务正确、清晰。
账务处理要遵循双账制，严格按照会计准则要求记录、核算和处理财务事项。
财务报表编制要及时、准确，按照相关法规要求编制和披露。
（三）财务预算管理制度财务预算制度是组织内部财务管理的重要组成部分，包括年度预算编制、执行、监督和考核。
预算编制要结合组织发展战略、各部门需求和市场环境等因素，制定科学合理的预算计划。
预算执行要严格控制支出，保证财务活动符合预算计划。
预算考核要及时总结、分析，对超支、节约情况进行评价和激励。
（四）内部控制制度内部控制制度是确保财务管理工作规范、合规的重要保障，包括内部控制目标、风险评估与防范、业务流程、授权与审批、会计凭证管理、财产保护等。
制度要求明确责任、权限和程序，严格履行审批和核查职责，防止财务违规、失误和损失。
二、财务管理工作流程（一）财务收支流程1.收款阶段：收到客户付款，核实付款人和金额是否准确，填写收款凭证，进行入账和收据发放。
2.支付阶段：根据支出计划，进行付款申请，确保付款凭证和发票齐全、准确，进行审核和核销。
3.资金管理阶段：进行银行存款、现金管理和资金调配等工作，确保资金的安全和合理利用。
（二）财务会计流程1.采集与登记阶段：财务人员根据业务凭证，采集财务数据，并进行会计凭证登记。
2.核算阶段：根据会计准则和科目设置，进行原始凭证的记账处理，编制会计报表和财务分析报告。
3.结算与核对阶段：进行月末结账工作，核对财务报表，确保会计账务的准确和完整。
（三）财务预算流程1.预算编制阶段：根据组织的战略规划和市场环境，制定年度预算计划和目标。
财务管理制度及流程(完整版)
财务管理制度及流程(完整版)财务管理制度及流程 (完整版)1.简介财务管理制度及流程是为了保证组织的财务管理规范化和高效化而制定的一系列准则和程序。
本文档将介绍财务管理制度及流程的主要内容，旨在帮助组织成员了解和遵守相关规定。
2.财务管理制度2.1 财务目标确定组织财务目标，并制定相关策略和计划以实现这些目标。
确保财务管理与组织的战略目标保持一致。
2.2 财务责任定义各级财务管理人员的职责和权限。
确保财务管理人员遵守诚信和职业道德，保护组织财产和利益。
2.3 财务制度建立会计准则和规范，以确保财务报告的准确性和可靠性。
完善财务管理制度，包括预算管理、收支管理、资金管理等方面。
3.财务管理流程3.1 预算管理流程制定财务预算，包括收入预算和支出预算。
审批财务预算，并设立相应的预算控制机制。
监督和评估预算执行情况，进行预算调整和优化。
3.2 收支管理流程确保财务收入的来源合法、可靠，并及时进行登记和核对。
控制财务支出，确保支付的合法性和准确性。
建立财务报销制度，规范报销流程和要求。
3.3 资金管理流程确保组织资金的安全和合理运用。
建立资金预测和监控机制。
管理资金的流动性和投资，实现资金的最优配置。
4.其他注意事项严格遵守财务相关法律法规和政策，确保合规运营。
加强财务信息管理和保密工作，防止信息泄露和操纵。
定期进行财务审计，及时发现和纠正存在的问题。
以上是财务管理制度及流程的完整版。
请所有组织成员按照制度和流程执行财务管理工作，确保财务管理的规范性和高效性。
财务管理制度及流程
财务管理制度及流程一、引言财务管理是企业管理的重要组成部分，它关系到企业的生存和发展。
一个健全的财务管理制度和流程能够有效地规范企业的财务行为，提高资金使用效率，防范财务风险，保障企业的财务安全和稳定运营。
二、财务管理制度（一）预算管理制度1、预算编制企业应根据自身的发展战略和经营计划，制定年度预算。
预算编制应遵循全面性、准确性、合理性的原则，涵盖企业的各项收入和支出。
2、预算执行预算一经批准，各部门应严格按照预算执行。
财务部门应定期对预算执行情况进行监控和分析，对于超预算或预算外的支出，应严格审批。
3、预算调整如因特殊情况需要调整预算，应按照规定的程序进行申请和审批，确保预算的严肃性和灵活性。
（二）资金管理制度1、资金筹集企业应根据自身的资金需求，合理选择筹资渠道和方式，控制筹资成本，优化资本结构。
2、资金使用资金的使用应遵循专款专用的原则，严格按照预算和审批程序进行支付，确保资金的安全和有效使用。
3、资金结算加强资金结算管理，规范结算流程，提高结算效率，防范资金结算风险。
（三）财务审批制度1、审批权限明确各级管理人员的财务审批权限，根据金额大小和业务性质划分审批层次，确保审批的合理性和有效性。
2、审批流程建立规范的财务审批流程，包括申请、审核、批准等环节，确保审批程序的完整性和准确性。
（四）资产管理制度1、固定资产管理建立固定资产台账，定期进行资产清查和盘点，确保资产的安全和完整。
固定资产的购置、处置应按照规定的程序进行审批。
2、存货管理加强存货的采购、存储、领用管理，定期进行存货盘点，合理控制存货库存，降低存货成本。
（五）财务报表制度1、报表编制按照会计准则和企业内部规定，及时、准确地编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
2、报表分析对财务报表进行深入分析，为企业的经营决策提供依据。
分析内容包括财务状况分析、经营成果分析、现金流量分析等。
（六）内部审计制度1、审计机构设置设立独立的内部审计机构，配备专业的审计人员，确保审计工作的独立性和权威性。
财务管理制度大全及流程
财务管理制度大全及流程
财务管理制度和流程通常会因组织的规模、行业、运营模式等因素而有所不同。
以下是一般性的财务管理制度大纲和流程：
财务管理制度大纲：
1. 会计政策和准则：确定会计政策和遵循的会计准则，包括财务报表的编制、审计要求等。
2. 预算管理：设立预算制度，包括年度预算、部门预算等，以规划和控制资金使用。
3. 成本控制和管理：建立成本核算体系，监控和控制成本，提高效率和利润率。
4. 资金管理：确保资金充足，包括资金筹集、运用和投资管理等。
5. 财务审计：建立内部审计和外部审计机制，确保财务报表的真实性和准确性。
6. 税务管理：遵守税法法规，优化税务结构，确保合规并最大限度地减少税务风险。
7. 财务风险管理：确定并管理各种财务风险，如市场风险、信用风险、汇率风险等。
财务管理流程：
1. 财务报表编制流程：包括收集财务数据、进行会计处理、编制财务报表的流程。
2. 预算编制和执行流程：设定预算目标、编制预算计划、执行和监控预算执行情况。
3. 成本控制流程：包括成本核算、成本分析、成本控制和降低成本的管理流程。
4. 资金管理流程：管理资金流入流出，包括资金计划、资金调配和资金投资等。
5. 审计流程：内部审计和外部审计程序，确保财务数据的准确性和合规性。
6. 税务管理流程：纳税申报、税务筹划、税务风险评估和税务合规流程。
以上仅为财务管理的一般性大纲和流程，实际的财务管理制度和流程需要根据组织的特点和需求进行具体设计和规划。
涉及财务管理的各个方面都需要建立规范的流程和制度来保障财务管理的合规性、准确性和高效性。
财务管理制度及流程
财务管理制度及流程一、预算管理：1.编制年度财务预算，包括营业收入、费用开支等项目的细项预算；2.预算执行与控制，监测财务状况，确保实际支出与预算一致；3.定期进行预算执行情况的报告，并及时调整预算。
二、会计核算：1.建立会计凭证、账簿和报表等财务记录和报告的规范；2.严格按照会计政策和准则，确保财务信息的准确性和可靠性；3.进行财务账务的核算和调整，编制财务报表。
三、成本管理：1.确立并完善成本核算制度，包括直接成本和间接成本的分摊与计算；2.实施成本控制，对成本进行分析、核实和评估，提出降低成本的建议；3.定期进行成本核算和成本效益分析。
四、资金管理：1.建立资金预测和计划制度，确保企业有足够的流动资金；2.确定资金投资和融资策略，进行资金配置和管理；3.控制企业的资金风险，包括市场风险、信用风险和流动性风险等；4.优化现金流，提高资金使用效率。
五、内部控制：1.建立健全的内部控制制度，确保企业财务活动的合规性和规范性；2.设立授权和职责分工，明确各岗位的职责和权限；3.建立审计制度，定期进行财务内部审计和外部审计；4.风险管理，建立风险评估和控制机制。
六、报税和合规：1.按照法律法规和税务要求，准确报税和缴税；2.缴纳社会保险费和其他法定金融费用；3.及时关注财务、税务和相关部门的最新政策和法规更新。
七、财务报告和分析：1.定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表等；2.进行财务分析和比较分析，评估企业的财务状况和经营绩效；3.提供财务信息和分析报告，为决策提供依据。
以上是一个财务管理制度及流程的概述，实际情况可能会因企业规模、行业特点和法律法规等因素而有所差异。
在实施财务管理制度及流程时，企业应根据自身情况进行具体的细化和完善，并不断优化和更新。
公司财务管理制度及流程范本
公司财务管理制度及流程范本第一章：引言1.1 背景公司财务管理制度是为了保障公司财务管理的规范性、透明度和稳定性而制定的一套管理制度。
有效的财务管理制度有助于提高公司的财务运作效率，降低财务风险，并为公司制定合理的财务决策提供依据。
1.2 目的本制度的目的是规范公司的财务管理流程，确保财务数据的准确性和真实性，加强对公司资金的合理运用和监督，提高财务决策的科学性和有效性，确保公司财务管理达到合规要求，并为公司各级管理人员提供方便和参考。
第二章：财务管理组织机构和职责2.1 财务部门设置公司财务部门应设立专门的财务管理岗位，包括财务总监、会计主管、财务分析师等职位，以确保财务管理工作的顺利进行。
2.2 财务管理职责财务总监应负责公司财务管理工作的整体规划和组织，会计主管应负责公司财务数据的记录和报表的编制，财务分析师应负责公司财务数据的分析和预测。
第三章：财务管理流程3.1 财务数据收集财务部门应定期向各部门发送财务数据收集模板，各部门应按时将相应数据填写完整并返回财务部门。
3.2 财务数据记录和分类财务部门应按照公司设定的科目分类标准，将收集到的财务数据进行记录和分类，确保财务数据的准确性和规范性。
3.3 财务报表编制根据记录和分类好的财务数据，财务部门应按照公司的财务报表编制要求，及时编制公司的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
3.4 财务数据分析和预测财务分析师应对编制完成的财务报表进行综合分析，并根据过去的财务数据和市场状况，预测公司未来的财务状况和发展趋势。
3.5 财务决策和控制根据财务报表分析和预测结果，公司的管理层应制定相应的财务决策，并对公司的财务风险进行控制，确保公司的财务状况稳定和可持续发展。
第四章：财务管理制度执行与监督机制4.1 财务管理制度执行公司各级管理人员应严格执行公司的财务管理制度，不得违反财务规定，严禁私自操作财务和挪用公司资金。
4.2 内部审计和监督公司应设立内部审计部门，定期对公司的财务管理情况进行审计，确保公司财务管理的合规性和规范性。
财务管理制度及报销制度和流程
财务管理制度及报销制度和流程一、财务管理制度1. 财务管理总则（1）财务管理的目标：财务管理的目标是确保企业的财务活动合法、规范、高效，保证企业财务资金的安全和有效利用，维护企业的财务责任，推动企业的经济效益增长。
（2）财务管理的职责：公司财务部是公司财务管理的核心部门，负责全公司的财务管理工作。
各部门及员工必须遵守财务管理制度，严格执行公司的财务规定，认真履行财务管理职责。
公司领导员工必须带头遵守和执行财务管理制度。
2. 财务管理的原则（1）合法合规原则：公司的财务管理必须遵循法律法规和公司规章制度，保证财务活动的合法合规。
（2）真实准确原则：公司的财务信息必须真实、准确，不得有造假情况。
（3）审慎原则：公司的财务活动必须审慎经营，保证公司的财务风险得到有效控制。
（4）合理高效原则：公司的财务管理要合理规范，高效运作，确保资金的有效利用。
3. 财务管理的职责（1）保障公司的资金安全，规范公司的收支管理。
（2）编制公司的年度财务预算及资金计划，按照公司的财务预算执行公司的财务预算。
（3）建立健全公司的财务内控制度，维护公司的财务稳定。
（4）编制公司的财务报表，保证公司的财务报表的真实准确。
（5）建立健全公司的财务制度，健全公司的财务管理制度，确保公司的财务管理规范。
4. 财务管理的程序规定（1）资金的使用申请：公司的各部门需要使用资金时，需填写资金使用申请单，报财务部门审批。
（2）资金的使用审批：对申请的资金使用进行审批，审批通过后由财务部门放款。
（3）资金的使用及报销：使用资金后，需在规定的时间内上交相关的发票或单据，申请报销。
（4）报销的审批：报销的单据、发票需经相关审批人审批，审批通过后由财务部门办理报销手续。
（5）财务报表的编制：公司的各部门在规定的时间内需提交各自的财务报表，由财务部门汇总编制公司的财务报表。
5. 财务管理的监督措施（1）内部审计：公司设有内部审计机构，对公司的财务活动进行审计，发现问题及时提出整改意见。
公司财务管理制度及流程
公司财务管理制度及流程【前言】财务管理制度及流程是公司财务管理工作的重要组成部分，对公司的财务管理起着指导和规范作用。
制定和实施严格的财务管理制度及流程，是保证公司财务管理工作高效运转的基础。
本文将围绕公司财务管理制度及流程进行详细说明。
【一、财务管理制度】1.财务管理目标明确公司的财务管理目标，包括保证公司财务安全、提高财务效率、提升财务报告的真实性和准确性等。
2.财务组织架构建立明确的财务组织架构，明确各部门的财务职责和权限，并建立有效的沟通和协作机制。
3.会计制度建立健全的会计制度，确保财务会计核算的准确性和规范性，包括明确的会计政策、会计账簿、账户设置等。
4.预算管理制度制定预算管理制度，包括编制预算、执行预算、监控预算执行情况等，确保公司财务活动在预算范围内进行。
5.资金管理制度建立资金管理制度，包括资金调拨、资金运作、资金监控等，确保公司的资金安全和利用效率。
6.税收管理制度建立税收管理制度，确保公司依法纳税，并通过合理的税收筹划来降低税负。
7.费用管理制度建立费用管理制度，对公司各项费用进行合理控制和管理，提高财务效率。
8.财务审计制度建立财务审计制度，进行定期或不定期的内部或外部审计，确保财务报表的真实性和准确性。
【二、财务管理流程】1.采购流程采购流程是从需求确定到采购完成的全过程管理，包括申请采购、评估供应商、签订合同、收货和付款等环节。
2.报销流程报销流程是对公司员工的费用报销进行规范管理，包括费用报销申请、审批、报销凭证的审核和付款等环节。
3.结算流程结算流程是将公司的销售收入转化为实际资金进入公司账户的过程，包括销售订单的管理、货款收取和结算、发票开具等环节。
4.资金周转流程资金周转流程是对公司日常资金的运作管理，包括资金调拨、收款结算、付款结算等环节，确保公司资金稳定和流动性。
5.财务报告流程财务报告流程是将公司的财务信息转化为财务报告的全过程管理，包括会计准则的应用、核算、编制和披露等环节。
财务管理流程和制度
财务管理流程和制度财务管理流程和制度是一个组织内部财务管理的体系化方法，旨在确保财务资源的合理配置和有效运用，并规范财务行为，保障组织财务的安全和健康。
下面将从财务管理流程和制度的内容和重要性两个方面进行阐述。
一、财务管理流程和制度的内容1. 财务管理流程：财务管理流程包括财务预算、会计核算、财务报告和财务分析等环节。
财务预算是组织对财务资源进行合理规划和分配的过程，通过预测和分析来确定预算数额，并根据实际情况进行修订和调整。
会计核算是对经济活动进行记录和归纳的过程，包括原始凭证的收集与审核、分户和总账的建立和输入、账务的核算和汇总等环节。
财务报告是组织向内外部各方提供有关财务状况和经营成果的信息，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
财务分析是对财务报表进行分析和解读，识别组织的财务状况和经营成果，为决策提供参考。
2. 财务管理制度：财务管理制度是有关财务管理的规章制度和标准，是在财务管理流程基础上制定的详细实施方案，包括预算制度、会计核算制度、财务报告制度和审计制度等。
预算制度是组织制定和执行财务预算的规范，包括预算编制、预算执行和预算控制等规定。
会计核算制度是对会计核算工作进行规范和约束，明确会计核算的方法、程序和要求，确保会计核算的准确性和完整性。
财务报告制度是规定组织编制财务报告的要求和程序，包括报表格式和报送时间等规定。
审计制度是规范内部审计和外部审计的工作程序和方法，保证财务报表的真实性和合规性。
二、财务管理流程和制度的重要性1. 确保财务资源的合理配置和有效运用：通过财务管理流程和制度，组织可以根据需求进行财务预算和分析，合理规划和配置财务资源，确保资源的有效利用和最大化收益。
2. 规范财务行为，避免财务风险：财务管理流程和制度的建立可以规范组织内部财务行为，明确财务责任和操作规范，避免误操作和滥用财务权力，减少财务风险和损失。
3. 提高财务透明度和问责性：财务管理流程和制度可以确保财务信息的准确性和完整性，提高财务透明度，为内外部各方提供可靠的财务信息，加强对组织财务决策和行为的问责性。
财务规章制度及流程
财务规章制度及流程在充满活力,日益开放的今天,我们都跟制度有着直接或间接的联系,制度泛指以规则或运作模式,规范个体行动的一种社会结构。
制度到底怎么拟定才合适呢?下面是由作者给大家带来的财务规章制度及流程7篇，让我们一起来看看!财务规章制度及流程篇11、负责公司财务管理工作。
编制公司各项财务收支计划;审核各项资金使用和费用开支;清理催收应收款项;办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表;做好公司筹融资工作;处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。
2、负责公司会计核算工作。
遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会计制度，进行会计核算;编制年度、季度、月份会计报表;按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、分类帐、辅助帐，及时记帐、结帐、对帐，做到日清月结，帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符;管理好会计档案。
3、负责公司成本核算和成本管理。
设置成本归集程序和成本核算帐表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料;按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算;完善各项成本辅助帐的设置，健全各项统计数据。
4、建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。
5、配合公司内部审计。
根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。
财务规章制度及流程篇2一、依据有关法律、法规的规定，加强会计基础工作，严格执行会计法规制度，会计、出纳必须持证上岗，保证会计工作依法有序地进行。
财务负责人、财务会计、出纳都必须自觉执行《会计法》和各项财务规定。
二、妥善保管会计凭证、帐册、报表与财务档案资料，并及时立卷归档。
三、认真执行现金管理制度，仔细审核每张收据，力争每笔业务均符合财务收支标准。
财务管理制度及流程有哪些
财务管理制度及流程有哪些财务管理是企业经营过程中十分重要的一个环节，是企业发展的基础。
为了保证企业财务管理的合规性和规范性，需要建立相应的财务管理制度和流程。
本文将从以下几个方面分别介绍。
1. 财务管理制度（1）会计制度会计制度是指建立在财务会计准则之上，根据国家财税政策、企业需求等制定的内部管理制度。
主要包括账务处理、财务报表编制、成本控制、税务管理等流程。
（2）财务预算制度财务预算制度是企业根据经营计划、财务目标等建立的一套用于预测企业经济效益的管理制度。
主要包括资金预算、费用预算、营业收入预算等。
（3）现金管理制度现金管理制度是指企业为确保现金安全、使用效率以及防范和控制现金风险而建立的管理制度。
主要包括现金流预测、资金调度、现金监管等。
（4）费用管理制度费用管理制度是企业为控制成本、提高效益而建立的一套管理制度，旨在实现企业的长期利润最大化。
主要包括费用控制、费用预算、费用核算、费用审批等。
2. 财务管理流程（1）采购管理流程采购管理流程是整个财务管理流程中较为重要的一个环节。
它主要包括采购合同审批、采购订单审核、货物验收、质量检测、采购付款等。
（2）财务管理流程财务管理流程涉及财务中心的日常管理活动。
包括凭证的登记、账务的处理、财务报表的编制、预算执行情况分析等。
（3）成本管理流程成本管理流程是企业为提高产品（服务）经济效益而建立的管理制度。
主要包括制定成本计划、成本核算、成本分析、成本控制等。
（4）报销管理流程报销管理流程是企业中较为常见的流程之一。
主要包括员工差旅费用报销、日常办公用品购置报销、会议费用报销等。
3. 结语从以上内容可以看出，企业的财务管理制度和流程涵盖了诸多方面，为企业的发展提供了有力的支撑，合规的财务管理是企业安全发展的基础。
因此，企业在建立财务管理制度和流程时，需根据实际情况进行合理的设置和调整，以便更好地实现企业财务管理目标。
财务工作管理制度及流程
一、总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，确保财务工作的正常、高效、合规运行，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体财务人员，以及与财务工作相关的其他部门和个人。
第三条财务管理工作应遵循以下原则：1. 合法性原则：遵守国家法律法规和公司规章制度，确保财务工作合法合规。
2. 实事求是原则：以事实为依据，客观公正地处理财务事务。
3. 效率原则：提高工作效率，缩短办理时间，确保财务工作高效运行。
4. 保密原则：严格保守公司商业秘密，防止财务信息泄露。
5. 诚信原则：坚持诚信为本，维护公司利益。
二、财务机构设置及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部下设以下部门：1. 财务管理部：负责制定财务管理制度、预算编制、财务分析等工作。
2. 会计核算部：负责会计核算、账务处理、财务报表编制等工作。
3. 税务管理部：负责税务申报、税收筹划、税收风险防控等工作。
4. 资金管理部：负责资金筹集、资金运用、资金管理等工作。
第五条各部门职责如下：1. 财务管理部：（1）制定和完善财务管理制度；（2）监督、检查财务制度的执行情况；（3）组织开展财务培训和考核；（4）负责财务规划、预算编制和执行；（5）负责财务分析和报告。
2. 会计核算部：（1）负责会计凭证的审核、登记、归档；（2）负责会计账簿的登记、核对、汇总；（3）负责财务报表的编制、审核、报送；（4）负责成本核算、收入核算、支出核算等工作。
3. 税务管理部：（1）负责税务申报、缴纳、退税等工作；（2）负责税收筹划、税收风险防控；（3）负责税收政策的宣传、培训；（4）负责与税务机关的沟通、协调。
4. 资金管理部：（1）负责资金筹集、运用、管理；（2）负责银行账户管理、资金结算；（3）负责资金风险防控；（4）负责与银行、证券、保险等金融机构的沟通、协调。
三、财务工作流程第六条财务工作流程如下：1. 资金筹集：（1）根据公司经营计划和资金需求，编制资金筹集计划；（2）按照计划，通过银行贷款、发行债券、股权融资等方式筹集资金；（3）对筹集到的资金进行管理和运用。
公司财务管理制度及流程范本
公司财务管理制度及流程范本一、财务管理制度1. 财务管理目标公司的财务管理目标是确保公司的财务健康和稳定增长，保证公司的收入和支出合理平衡，最大化股东利益。
2. 财务职责与权责分配2.1 财务职责公司的财务职责主要包括预算编制、资金管理、会计核算、财务报告、财务分析和内部控制等。
2.2 财务权责分配公司设立财务部门，负责具体的财务工作，并设立财务主管和财务总监等职位来分别管理和领导财务部门的工作。
3. 财务决策程序3.1 决策前的准备工作在进行财务决策之前，需要进行相关数据的收集和整理，包括公司的财务报表、市场数据、行业分析等。
3.2 决策的讨论和决策制定在准备工作完成之后，需要召开相关会议，对财务问题进行讨论，并最终制定决策方案。
3.3 决策的实施和监督决策方案通过之后，需要进行实施，并定期进行监督和评估，以确保决策的有效性和正确性。
4. 财务管理制度互动关系公司的财务管理制度是各项制度之间的一个连接点，它与人力资源管理制度、生产管理制度、市场管理制度等之间存在相互联系和互动关系。
二、财务管理流程1. 预算编制流程1.1 制定年度预算计划根据公司的发展战略和目标，财务部门需要制定年度预算计划，包括收入预算、支出预算和资金计划等。
1.2 预算编制在制定年度预算计划之后，需要进行具体的预算编制工作，包括收入预测、成本估算、费用分配等。
1.3 预算审核财务部门需要对编制好的预算进行审核，确保预算合理、科学并符合公司的实际情况。
1.4 预算批准预算审核通过之后，需要提交相关主管领导进行批准，以争取财务预算的正式通过。
1.5 预算执行经过预算批准之后，财务部门需要对预算进行具体的执行和监督，确保预算的有效执行和控制。
2. 资金管理流程2.1 资金筹措根据公司的资金需求，财务部门需要制定资金筹措计划，包括内部融资和外部融资等。
2.2 资金支付在资金筹措完成之后，财务部门需要按照预算计划进行资金支付，确保各项支出的准确和及时。
财务管理制度及流程书
第一章总则第一条为了加强本单位的财务管理工作，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合本单位实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本单位所有财务活动，包括预算管理、收支管理、资产管理、成本费用管理、财务报告等。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
（二）真实性原则：财务信息真实反映本单位经济活动情况。
（三）完整性原则：财务信息全面反映本单位经济活动。
（四）及时性原则：财务信息及时准确上报。
（五）效益性原则：提高财务管理效率，降低成本，实现经济效益最大化。
第二章预算管理第四条预算编制：（一）预算编制部门应根据国家政策和单位实际情况，编制年度预算。
（二）预算编制应遵循量入为出、收支平衡的原则，确保预算的科学性、合理性和可行性。
第五条预算审批：（一）预算编制完成后，报单位负责人审批。
（二）审批通过后，报上级主管部门备案。
第六条预算执行：（一）预算执行部门应严格按照预算执行，不得擅自调整预算。
（二）预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应按规定程序审批。
第三章收支管理第七条收入管理：（二）收入核算应准确、完整，确保收入的真实性。
第八条支出管理：（一）支出应严格按照预算执行，不得超支。
（二）支出应遵循必要性、合理性原则，确保资金使用效益。
第九条专项资金管理：（一）专项资金应专款专用，不得挪用。
（二）专项资金使用应严格按照审批程序执行。
第四章资产管理第十条资产管理原则：（一）资产应合理配置，提高资产使用效率。
（二）资产应定期盘点，确保账实相符。
第十一条固定资产管理：（一）固定资产的购置、报废、转让等，应按规定程序审批。
（二）固定资产的折旧、维修、保养等，应按照国家规定执行。
第十二条流动资产管理：（一）流动资产应按照国家规定进行核算。
（二）流动资产应加强管理，防止损失浪费。
第五章成本费用管理第十三条成本费用管理原则：（一）成本费用应合理控制，降低成本。
财务管理制度与流程的区别
财务管理制度与流程的区别在企业管理中，财务管理制度和流程是相互依存、相互影响的重要环节。
但是，许多人往往将财务管理制度和流程视为同一概念，甚至将它们混为一谈，实质上二者之间存在着各自的特点和区别。
在本文中，我们将针对财务管理制度与流程的区别，从定义、目的、重点和实践等方面进行分析。
定义•财务管理制度：指企业在财务管理过程中，为实现规范化、标准化、科学化的管理而制定的一系列管理制度、规章和程序。
•财务管理流程：指企业在财务管理过程中，按照一定的程序和原则，完成各项财务活动的过程。
从定义上可以看出，财务管理制度强调的是“规范化、标准化、科学化”，主要关注的是管理的制度化、规范化。
而财务管理流程强调的是“程序、原则和过程”，主要关注的是操作的流程化、标准化。
目的•财务管理制度的目的在于规范财务管理行为，保证企业在财务管理活动中合法合规，同时提高工作效率和管理水平。
•财务管理流程的目的在于确保相关财务行为能够有序地进行，从而保证财务工作的顺利完成。
可以看出，在目的上，财务管理制度更多的是从策略上考虑企业的财务管理，以及降低企业的财务风险，而财务管理流程更多的是从执行的层面上考虑如何规范化、标准化地完成财务管理工作。
两者之间相互依存，互相促进。
重点•财务管理制度的重点在于制定和修订制度，以及制定相关的规定和标准。
•财务管理流程的重点在于确保各个环节的顺利运转，以及监控和管理财务流程中可能存在的风险。
可以看出，两者的重点存在本质上的区别。
财务管理制度侧重于标准化管理，规范员工在工作中的行为和态度等；财务管理流程则侧重于具体的操作过程，强调对业务流程的把控。
实践•在财务管理制度的实践中，应该注重制定、修订和执行各项财务管理制度和规章，提高企业自身的财务管理水平。
•在财务管理流程的实践中，应该注重制定流程，明确业务流程的各个环节，保证财务工作的正常开展。
实践是检验理论的最好途径，两者的实践区别较大。
财务管理制度强调的是制订规章制度，规范财务管理，确保财务管理行为符合要求；而财务管理流程则强调的是具体的操作过程，通过不断优化流程，提高财务工作效率，并实现合规。
最新财务管理制度及流程(精彩3篇)
最新财务管理制度及流程(精彩3篇)财务管理制度及流程篇一为了加强机关财务管理规范财务行为，保障机关日常工作正常运转，提高工作效率，根据有关财政法规的规定，制定本制度。
1、各部门收费时，必须使用从财政领用的正式收据，不得自行购用其他收据。
2、严格实行收支两条线制度，各部门所收取的资金必须直接缴入财政结算专户，不得私存或私设小金库，不得直接或变相坐支。
镇政府机关所有支出（包括报销、发放津补贴、拨转经费和往来性支付）一律由常务副镇长一支笔审批，除特别授权外，否则财政不予受理和入账。
1、镇机关后勤费用支出1000元以内的需经经办人签字、主管领导签字，常务副镇长审批，经财政审核无误后方可报销；1000元以上的必须经党委会研究同意后方可报销。
2、各站办所费用支出需站办所长签字、主管领导签字后方可报销。
支出报销实行三手制，即由经办人签明具体事由，分管负责人审核，常务副镇长审批。
购置固定资产的支出，应经使用（或保管）人签字，财务同时进行固定资产财务核算。
除工资和对个人补贴性支出以外的支出，应开具正规发票，严格控制白条支出。
1、办公费：一般办公用品的购置，需经分管负责人审核后，经常务副镇长同意，由财政负责购买，并建立领用手续和分发记录。
2、旅差费：旅差费的报销标准严格按财政局有关规定执行，外出学习、培训等所需经费报销必须附主办单位通知文件，并经领导审批。
按上级财政部门规定报销车船费、住宿费和伙食补助费，应该在出差归来七日内填写《差旅费报销表》，及时办理报销，外出进行招商考察活动经费支出必须经领导批准，并列编制经费预算，报销时不准超出预算。
3、交通费：车辆维修必须到指定的汽修厂，经常务副镇长同意后方可修车，修车费用由财政安排专人定期结账，如需租车时，必须经常务副镇长同意，否则不予结账。
4、招待费：政府来客人一律在食堂就餐，标准按实际需要安排。
食堂费用要每月同财政结一次账，用食堂报销单核销入账。
特殊情况需在饭店招待的，或需在饭店要菜的必须经常务副镇长同意方可招待，标准按领导安排意见办。
财务管理制度及流程财务管理规则范文精简版
财务管理制度及流程财务管理规则范文精简版一、实行财务管理规则1.1财务管理的目标是实现公司财务的规范、透明和高效。
1.2财务管理规则适用于公司的所有部门和员工。
1.3财务管理规则由财务部门负责制定、实施和监督。
二、财务管理流程2.1会计核算2.1.1公司每月进行一次会计核算，财务部门负责记录所有收入和支出。
2.1.2财务部门将会计核算结果进行审查和调整，并生成财务报表。
2.2预算编制2.2.1每年底，财务部门负责协助各部门制定下一年的预算。
2.2.2预算编制需要考虑公司的发展战略和各部门的需求。
2.2.3预算编制完成后，需报经公司高层审批。
2.3预付款管理2.3.1每月公司需要支付供应商及员工的工资和福利，需要向财务部门提交预付款申请。
2.3.2预付款申请需包括支付金额、用途说明和相关证明文件。
2.3.3财务部门根据预付款申请进行审核和批准，并按时进行支付。
2.4报销管理2.4.1公司员工有出差和其他业务费用需要报销时，需向财务部门提交报销申请。
2.4.2报销申请需包括费用明细、发票和相关证明文件。
2.4.3财务部门根据报销申请进行审核和批准，并按时进行报销。
2.5资金管理2.5.1财务部门负责公司现金流的管理和监控。
2.5.2财务部门需及时汇报公司的资金状况和预测，以便做出决策。
2.5.3财务部门需确保公司的资金安全和合法合规。
2.6会计凭证管理2.6.1财务部门负责制定和管理会计凭证的制度和规范。
2.6.2公司所有的收入和支出都需要有相应的会计凭证进行记录和核算。
2.6.3财务部门定期进行会计凭证的审核和归档。
三、财务管理规则的执行和监督3.1财务部门负责全面执行财务管理规则，并监督各部门和员工的财务行为。
3.2公司高层需要定期对财务管理规则进行评估和改进。
3.3财务部门需定期进行内部审计和财务检查，确保财务管理规则的有效执行。
3.4违反财务管理规则的行为将受到相应的惩罚和处理。
四、总结财务管理制度及流程是公司财务管理的基础，其目的是确保财务的规范、透明和高效。
公司财务管理制度及流程模版（三篇）
公司财务管理制度及流程模版第一部分：引言1.1 目的本制度的目的是确保公司财务管理的规范性、透明度和有效性，为公司决策提供准确、及时的财务信息，实现财务管理的科学化、专业化和现代化。
1.2 适用范围本制度适用于公司及其所有分支机构和子公司的财务管理工作。
所有相关人员都应遵守和执行本制度。
第二部分：财务管理职责和权限2.1 财务部门职责财务部门负责公司的财务管理工作，包括制定财务政策和目标、编制财务预算、进行财务报告和分析、管理资金和风险、协助公司决策等。
2.2 财务部门权限财务部门对公司财务管理工作有权进行监督、指导和协调，并有权制定相应的操作流程和制度，确保财务工作的顺利进行。
第三部分：财务管理流程3.1 财务预算流程3.1.1 制定年度财务预算每年底，财务部门负责协调各部门，制定下一年度的财务预算。
预算编制要充分考虑公司的发展战略和目标，并与各部门进行充分的沟通和协调。
3.1.2 审核和批准财务预算财务部门负责对预算进行审核，并报请公司领导审核和批准。
预算审批应充分考虑公司的财务状况、市场环境和未来发展前景。
3.1.3 监控和分析预算执行情况财务部门根据预算执行情况进行监控和分析，并及时向公司领导汇报。
如果发现预算执行情况与预期不符，财务部门应提出相应的调整和对策，确保财务目标的实现。
3.2 财务报告流程3.2.1 编制月度财务报告财务部门负责每月编制财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
报告中应包含详细的财务数据和分析，以便公司领导和相关部门进行决策和管理。
3.2.2 审核和审批财务报告财务部门负责对财务报告进行审核，并报请公司领导审核和批准。
财务报告的审核应严格遵循会计准则和相关法规。
3.2.3 公布和传达财务报告财务部门负责将财务报告公布和传达给公司各级领导和相关部门。
报告应以清晰简明的方式呈现，以便读者理解和使用。
3.3 资金管理流程3.3.1 确定资金需求财务部门负责预测和确定公司的资金需求。
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财务管理制度及流程财务报销制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为, 倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为采购商品支出、日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等, 以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定( 一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5 个工作日内办理报销还款手续。
( 二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
( 三) 各项借款金额超过2000 元应提前两天通知财务部备款。
( 四) 借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。
( 五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第五条借款流程( 一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。
( 二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务部复核→总经理审批。
( 三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续，且借款人在签收栏签字。
第三部分商品采购报销制度及流程公司所有商品的采购均按采购需求单内容申请采购。
第六条采购商品报销的一般规定（一）申请人必须取得相应的合法票据，含发票、报价单、采购订单、送货单、对方的付款资料和与供货商签订的购销合同，若为后补发票请注明发票开具类型及情况，并跟进对方及时开具发票，开具发票具体相关规定见（发票管理制度）。
( 二) 由申请人填写付款申请单或费用报销单，注明购买商品名称、数量和金额，金额大小写须完全一致（不得涂改），且必须附上上述的所有合法票据。
( 三) 财务部严格按照付款申请单付款信息支付款项，报销单严格按照谁报销谁领款原则报销。
( 四) 按规定的审批程序报批。
( 五) 所有商品采购类申请付款或报销都需提前一天通知财务部，以便备款。
( 六) 若以上合法票据提供不齐全或不正确，财务部有权拒绝支付款项。
第七条采购商品报销的一般流程( 一)签订合同：由直接负责部门与供货方签订正式合作合同，此合同必须提供一份给财务部备案，财务部按合同标准和内容核对采购付款需求。
( 二)申请人整理报销单据并填写对应付款申请单或报销单→部门经理审核→财务会计复核→财务主管审核→总经理审批→到出纳处报销。
第四部分日常费用报销制度及流程日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
第八条费用报销的一般规定( 一) 报销人必须取得相应的合法票据，含发票、费用支出证明文件等凭证，若为后补发票请注明发票开具类型及情况，并跟进对方及时开具发票，发票开具具体内容必须与报销内容、数量、金额完全一致。
( 二) 填写报销单应注意: 根据费用性质填写对应单据，严格按单据要求项目认真写，注明附件张数，金额大小写须完全一致（不得涂改），简述费用内容或事由。
( 三) 财务部严格按照谁报销谁领款原则支付款项。
( 四) 按规定的审批程序报批。
( 五) 报销2000 元以上需提前两天通知财务部以便备款。
( 六) 若以上合法票据提供不齐全或不正确，财务部有权拒绝支付款项。
第九条费用报销的一般流程报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→财务会计复核→财务主管审核→总经理审批→到出纳处报销。
第十条交通费报销流程（一）员工整理交通车票（含因公公交车票），按规定填好费用报销单。
（二）审批: 按日常费用审批程序审批。
（三）员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。
第十一条办公费、低值易耗品等报销制度及流程（一）管理规定: 为了合理控制费用支出, 此类费用由公司行政部统一管理，集中购置, 并指定专人负责。
（二）报销流程1．购置申请: 公司行政部根据各部门需求及库存情况购置，实际购置时填写购置申请单报总经理签批。
2．报销程序：报销人先填写费用报销单，按日常费用审批程序报批。
审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）和发票交财务部，按日常费用报销流程付款。
第十二条招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程（一）费用标准1. 招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。
2. 培训费: 为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司行政部统一管理，各部门培训需求应及时报送行政部。
行政部根据实际需要编制培训计划报总经理审批。
3. 资料费：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。
各部门在购买资料前必须先填写《资料申请表》，在报销前必须到行政部进行登记。
4. 其他费用：根据实际需要据实支付。
( 二)报销流程：1. 招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。
2. 培训费由行政部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续。
3. 资料费在报销前需办理资料登记手续，按审批程序审批后的报销单及申请表到财务处办理报销手续。
4. 其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。
第五部分工薪福利及相关费用支出制度及流程工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等。
第十三条工薪福利支付流程( 一) 工资支付流程：1. 每月由行政部将本月经公司总经理审批后的工资支付标准（含试用期转正、人员变动、额度变动、扣款）转交财务部；2. 行政部提供每月职工绩效考核表、社会保险及住房公积金等信息；3. 财务部根据绩效考核表及支付标准编制标准格式的工资表；4. 按工薪审批程序审批；5. 每月10 日由财务部通过银行代发形式支付工资；6. 每月10 日员工到财务部领工资条并与工资卡内资金进行核实。
（二）临时工资支付流程同工资支付流程。
（三）其他福利费支出由公司行政部按审批后的支付标准填写报销单→经部门经理签字确认→财务部复核→报总经理审批，审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续。
第六部分专项支出财务报销制度及流程第十四条专项支出主要包括固定资产购置及软件、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。
第十五条固定资产及软件购置报销财务制度及流程。
( 一) 填写购置申请：按公司相关规定填写《资产购置申请单》并报批。
( 二) 报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。
( 三) 结账报销：1. 资产验收（软件应安装调试）无误后，经办人凭发票等资料按规定填写报销单；2. 按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。
3. 财务部根据审批后的报销单付款；4. 若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在 5 个工作日内办理报销手续。
第十六条其他专项支出报销制度及流程( 一) 费用范围其他专项支出包括其他所有专门立项的费用（含咨询顾问、广告及宣传活动费、办公室装修及其他专项费用）支出。
( 二) 财务报销流程1．签订合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同，此合同必须提供一份给财务部备案，因此类费用一般金额较大，需提前知会财务部备款。
2．付款流程：（1）由经办人整理发票等资料并填写费用报销单（填写规范参照日常费用报销一般规定）；（2）按审批程序审批：主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批；（3）财务部根据审批后的报销单金额付款；（4）若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在 5 个工作日内办理报销手续。
第七部分报销时间的具体规定第十七条为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：1．财务报销：公司财务部每周的一、三、五上午下班之前为收报销单据截止时间，如果提交报销单据超时，如无特殊原因，财务一律自动转下一次报销日报销。
第八部分附则第十八条本制度经总经理审批通过后生效。
第十九条本制度自颁发即日起生效并执行。
深圳市一元云购网络科技有限公司财务部二零一四年九月五日补充资料:发票管理制度1. 目的为规范商品采购发票的管理。
2. 适用范围采购商品取得的所有发票。
3. 职责3.1 申请采购部门负责催收取得采购商品的发票，及登记移交给财务部；3.2 财务部负责接收采购部及关联单位移交的发票，并进行认证、入账处理及核对。
4. 规定4.1 申请采购部门对所采购的所有商品，原则上必须全部取得增值税专用发票，并审核发票如下内容：4.1.1 购货单位、销货单位的名称、纳税人识别号、地址、电话、开户行及账号是否填写完整、正确；4.1.2 发票上的购货单位与我方付款单位名称、账号一致；4.1.3 发票与实际采购商品品名、规格、数量、单价、金额、供货厂家一致；4.1.4 发票填写内容是否打印清晰；4.1.5是否包括发票联和抵扣联；4.1.6是否附有清单；所附清单的是否有两份；清单上的销售额与发票上的不含税销售额是否相符；4.1.7是否盖有销售单位的发票专用章，盖章是否清晰；4.1.8发票金额与实际采购商品名称、入库清单必须一致；4.1.9签收发票有不符合以上任一条的，采购部门应立即将问题发票予以退回给供应商，并要求供应商限期重新开具发票，否则财务做退票和不予付款处理。
深圳市一元云购网络科技有限公司财务部二零一四年九月五日固定资产管理制度为了加强公司固定资产管理，明确部门及员工的职责，现结合公司实际，特制定本制度。
一、固定资产的标准固定资产是指使用价值在一年以上，单位价值在2000元以上（含2000元）的并且是由公司统一购买的有形资产，包括公司给各部门或个人配置的办公桌椅、文件柜、沙发等办公家具、电脑、服务器、通讯工具、传真机、打印机、扫描仪、空调、室内装饰品等。
二、固定资产的管理部门根据内部控制制度，固定资产由人事行政部对办公家具及设备进行管理；由网管对计算机设备进行管理。
各具体管理部门应：1、设置固定资产实物台帐，建立固定资产卡片。
2、对固定资产进行统一分类编号。
3、对固定资产的使用落实到使用人，使用人对自用资产进行管理（对部门共有资产落实到部门负责人）。
三、固定资产核算部门1、财务部为公司固定资产的核算部门2、财务部设置固定资产总帐及明细分类帐3、财务部对固定资产的增减变动及时进行帐务处理4、财务部会同固定资产管理部门对固定资产每年进行一次盘点，做到帐实相符，保持帐、物、卡一致。
四、固定资产的购置1、各部门需购置固定资产，需填写“固定资产购置申请单”（格式后附1），报部门经理、固定资产管理部门、财务部及总经理批准，经批准后，由采购部门安排专人负责采购，在此表中应详细填写固定资产名称、规格、型号、申请部门、使用人及申请原因，并且至少提供三家供货厂商报价比对以备合理采购。