财务管理制度-报销制度及流程
企业财务报销制度及出差管理流程
企业财务报销制度及出差管理流程一、引言企业财务报销制度及出差管理流程是一项重要的内部管理规定，旨在规范企业员工的出差行为和财务报销流程，确保企业资源的合理利用和财务管理的透明化。
本文将详细介绍企业财务报销制度及出差管理流程的相关内容。
二、财务报销制度2.1 报销申请在企业财务报销制度中，员工需要向财务部门提交报销申请。
申请过程中应包括以下信息： - 报销事由：详细描述出差或相关花费的原因。
- 报销金额：准确填写报销金额，并提供相关票据或发票作为证明。
- 报销时间：标明发生花费的具体日期。
- 相关单据：提供与报销相关的票据或发票，包括行程单、机票、酒店发票等，确保申请的真实性和合法性。
2.2 报销审批财务部门将对提交的报销申请进行审批。
审批流程中可以包括以下步骤： - 部门审批：报销申请由员工的直接上级进行审批，确保申请符合公司政策和规定。
- 财务审批：在部门审批通过后，财务部门将审查报销申请的准确性和合规性，并决定是否予以批准。
2.3 报销支付一旦报销申请获得批准，财务部门将安排相应的支付流程：- 准备支付：财务部门准备支付申请所需的相关文件和信息。
- 支付方式：按照公司规定的支付方式进行支付，如银行转账或支票支付。
- 记录维护：财务部门将详细记录每一笔报销支付的相关信息，包括支付时间、金额以及支付对象。
三、出差管理流程3.1 出差申请企业员工在准备进行出差前，需要向公司提交出差申请，以便公司能够做出相应的安排。
- 出差事由：员工需要清楚地说明出差的目的和原因。
- 出差时间：明确出差的具体时间，包括出差起始日期和结束日期。
- 预算计划：预估出差所需的费用，包括交通、住宿、餐饮等费用。
- 出差计划：列出出差的详细行程安排和预期工作内容。
3.2 出差审批出差申请需要经过相应的审批程序，确保出差符合公司政策和规定。
- 部门审批：出差申请由员工的直接上级进行审批，包括对出差事由和预算的认可。
公司费用报销制度及报销流程（3篇）
公司费用报销制度及报销流程公司费用报销制度是为了规范公司内部的费用支出和报销流程，以确保公司的财务状况和经营活动的透明度。
具体的费用报销制度和报销流程通常由公司的财务部门制定和管理，以下是一个典型的费用报销制度和报销流程：1. 费用报销范围：明确规定哪些费用可以报销，包括差旅费、通讯费、交通费、餐饮费等。
同时还需要规定每种费用的报销限额或规定标准。
2. 报销申请：员工需要填写报销申请表格，包括报销日期、费用明细和金额等信息，并附上相应的发票、收据或其他相关证明材料。
3. 审批流程：报销申请需要经过上级领导或相应部门的审批。
审批人会根据公司的制度和政策，核对申请信息的准确性和合规性，并决定是否批准报销申请。
4. 财务审核：财务部门会对报销申请进行核对和审核，包括检查申请中的发票和收据的真实性和合规性，核对金额是否与制度规定一致等。
如有必要，财务部门还会与申请人进行进一步的沟通和核实。
5. 报销支付：一旦报销申请得到批准并通过财务审核，公司会按照约定的支付方式（现金、转账等）将报销款项支付给员工。
一般情况下，公司会约定一定的报销时间周期，如每月或每季度报销一次。
6. 报销记录和归档：公司需要在财务系统中对每笔报销进行记录和归档，包括申请表格、发票、收据等相关文件。
这样有助于公司进行财务管理和审计。
需要注意的是，不同公司可能会有不同的报销制度和流程，具体的细节可能会有所不同。
因此，在实际操作中，员工需要仔细阅读公司的相关政策和制度，并按照规定进行费用报销。
公司费用报销制度及报销流程（二）一、背景介绍费用报销是企业管理中重要的一环，它涉及到企业的经济利益和个人的合理权益。
为了规范公司费用报销管理，保障费用报销的公正、有效性，制定公司费用报销制度及报销流程显得十分必要。
本文将从制度的背景、目标、原则、程序和材料审批等方面详细介绍公司费用报销制度及报销流程。
二、制度背景费用报销制度是为了规范公司内部的费用报销行为，明确各项费用的报销范围、标准和程序。
财务报销管理制度及流程
财务报销管理制度及流程财务报销管理制度及流程（通用6篇）随着时代的发展，财务报销的趋势是必然的，在面临一系列问题之时，我们要把可能出现的问题先前做好预案,以备不时之需。
下面店铺整理的财务报销管理制度及流程，供你参考。
财务报销管理制度及流程篇1第一章总则第一条为加强发票管理和财务监督，促进发票直接、快速、合理的批报，规范发票报销标准和程序，特制定本规定。
第二条江苏XX房地产发展有限公司及其下属分公司、控股子公司、项目部的发票报销，必须遵守本规定。
第二章细则第三条经办人员对客户填开的发票必须认真审核，保证所取得发票的完整性、有效性与合法性。
(一) 发票必须内容真实，项目齐全，字迹清楚，不得有涂改现象。
购买商品较多时，可开商品统称发票，但必须附上盖有销售方印章的发票清单。
(二) 发票必须按照规定的时限、号码顺序填开，全份一次复写，各联内容完全一致。
发票合计栏必须大小写俱全，大小写金额相符。
(三) 发票上必须有国家税务总局规定套印的全国统一的发票监制章，以及开票单位或个人加盖的单位财务印章或发票专用章。
(四) 收款收据视为白条，经办人员有权拒绝，并不得做为发票报销。
国家行政事业性收费收据除外，但必须是套印财政监制章的收据，且该收据仅使用于收取行政事业性收费方为有效。
特殊情况开具收款收据的，视金额大小要经过财务负责人、总经理批准同意。
(五) 经办人员要取得相应行业的发票，拒绝接受客户用第四条差旅费报销应严格遵守有关差旅费报销的规定，取得的费用发票应当真实有效。
(一) 车票。
计程车票原则上不予报销，特殊情况确需搭乘的要注明起止地点和事由。
公交车票单人连号不得报销，多人同行的连号票必须由当事人签字确认，公交车票要注明起止地点，不注明者不予报销。
(二) 住宿。
发票上必须写明时间、人数、单价、金额、公司名称，缺一不可。
入住宾馆若有多项消费的，必须附上盖有宾馆印章的消费明细单，不得统开住宿费。
(三) 报销。
出差发票，该次出差的所有费用一次性报销，不得零散分次报销。
公司财务报销制度及报销流程
公司财务报销制度及报销流程公司财务报销制度及报销流程是公司管理的重要组成部分，对于规范公司财务管理、提高财务效率具有重要意义。
为了更好地规范公司的财务管理工作，特制定了以下公司财务报销制度及报销流程。
一、公司财务报销制度。
1. 报销范围，公司财务报销制度适用于公司员工在工作中发生的各项费用支出，包括但不限于差旅费、交通费、餐饮费、办公用品费、通讯费等。
2. 报销标准，公司对于各项费用支出均有相应的报销标准，员工在报销时需按照公司规定的标准进行报销，超出标准的部分不予报销。
3. 报销凭证，员工在报销时需提供相应的费用发票或者票据作为报销凭证，所有费用发票或者票据需真实、完整、合法，不得虚假报销。
4. 报销审批，员工在报销前需按照公司规定的流程进行报销审批，经过部门负责人或者直接上级的审批同意后，方可进行报销。
5. 报销时限，员工需在费用发生后的规定时限内进行报销，逾期报销的费用将不予受理。
二、公司财务报销流程。
1. 提交报销申请，员工在发生费用支出后，需填写完整的报销申请表，并附上相应的费用发票或者票据。
2. 部门审批，报销申请表需经过所在部门负责人的审批，审批通过后方可提交至财务部门进行后续处理。
3. 财务审核，财务部门对于报销申请表进行审核，核对费用发票或者票据的真实性和合法性，审核通过后进行报销操作。
4. 报销发放，财务部门在完成审核后，将报销款项发放至员工指定的账户或者以现金形式发放。
5. 报销记录归档，财务部门需对已完成的报销记录进行归档保存，以备日后查阅和审计。
以上即是公司财务报销制度及报销流程的具体内容，希望全体员工能够严格按照公司规定执行，做到规范管理、合法合规，共同维护公司财务管理的良好秩序。
财务报销管理制度及流程
财务报销管理制度及流程
一、目的
为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于本公司所有员工。
三、费用审批及报销流程
各项费用开支，必须经部门主管和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：
票据粘贴（由报销部门完成）→经手人签字注明事由→财务预审签字→部门负责人审核签字→总经理签字→财务付款或收款。
四、临时借教管理规定
1、临时借款包括业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
2、各项借款金额应提前一天通知财务部备款。
3、借款销账规定：借款销账时应以借据为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账。
4、机票及住宿预订：原则上由公司行政人员统一办理，如有紧急需要可自行预订并保存好相应票据。
5、报销流程：出差人员应在回公司后三个工作日内办理报销事宜。
1)出差人按规定在财务部领取并填写《差旅费报销单》,注明时间、起止时间地点、交通费，补贴等费用（大小写须完全一致，不得涂改）。
2)报销人整理报销单据并填写对应差旅费报销单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到财务处报销。
本制度的执行由财务处负责解释。
本制度自发布之日起执行。
财务管理制度及费用报销流程
财务管理制度及报销流程为规范企业财务管理行为，维护企业正常运转，加强财务风险管理，促进企业可持续发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规和相关规定，制定本规章制度。
第一章：总则(一)为加强公司财务管理，规范公司财务行为，提高增强公司综合竞争力，依照国家相关政策、法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
(二)公司财务管理的基本任务是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作；合理筹集资金，积极参与经营投资决策，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。
(三)公司财务管理基本原则是建立健全企业内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映企业财务状况，依法计算和缴纳税收，保证投资者权益不受侵犯，保证企业利益不受损失。
第二章资金筹集管理(一)本公司筹集的资本金为各股东投入的资本金。
资本金是指企业在工商行政管理部门登记的注册资本。
资本金在生产经营期间，投资者除依法转让外，不得以任何方式抽走。
如需要增资，应经公司董事会研究决定，依照法定程序报经工商行政管理部门办理注册资本变更登记手续。
(二)本公司的所有者权益除实收资本外，还包括资本公积、盈余公积和未分配利润,其中资本公积和盈余公积经公司董事会研究决定，可以按照规定程序转增资本金。
第三章货币资金管理【依据会计法规则】(一)货币资金日常收付管理1、在财务部门设置专职出纳员，负责办理货币资金(现金、银行存款)的收付业务会计不得兼任出纳。
出纳不得兼任其他业务工作。
除登记现金、银行存款日记账外，不得保管凭证和其他账目。
2、所有现金和银行存款的收支，都必须先通过会计在审核原始凭证无误后填制收付款凭证；然后由出纳检查所属原始凭证是否完整后办理收付款，并在收付凭证及所属原始凭证上加盖“收讫”或“付讫”戳记。
3、对零用现金实行定额备用金管理制度(1)各部门单项支出在1000元以下的，首先从备用金中开支，然后汇总填制“单据报销审批单”，将取得的合法发票单据附在后面，按审批流程报批签字后，到财务部门办理报销手续，由会计填制“付款凭证”，凭此到出纳处领取现金，以补充部门备用金。
最新公司费用报销管理制度及流程范文(5篇)
公司费用报销管理制度及流程（5篇）【第一篇】第一章、总则第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。
第二条、凡涉及公司日常物资（包括零星材料、辅助材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、设备仪器及工具等）采购、税费支出、日常办公费用、招待费用、车辆费、差旅费用费用及其他涉及费用支出项目的报销均按此制度要求执行。
第三条、本制度适用公司全体员工。
第二章、借款及预付款管理规定第四条、借款是指公司员工因公务需要的临时性借款；预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。
第五条、借款管理规定凡涉及公司费用性其他支出项目（如日常办公费用、招待费用、车辆费用等），经办人员凭审批后按借款审批流程和审批权限办理借款；经办人员在业务办理完毕后应及时报帐，除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款。
各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务室备款。
否则，财务室有权拒付超出借款金额。
第六条、预付款管理规定（一）、各项工程预付款:凡涉及公司固定资产（房屋建筑物、机器设备、工具等）建设、安装、维修等需要支付预付款，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额填写《资金使用付款申请单》按审批程序批准后办理付款手续。
（二）、日常零星物资、材料采购预付款：凡涉及公司各项物资、材料采购需要提前预付货款由业务经办人员依据《物资供应采购合同》和《零星物资材料采购比质比价单》按借款审批流程和审批权限办理预付款手续。
（三）、办理公司各项预付款时，业务经办人员必须向财务室提供审批的“专项合同或协议”和《资金使用付款申请单》或《零星物资材料采购比质比价单》后，方可办理预付款支付手续，预付的金额不得超出合同规定的金额，财务人员要与经济合同核对后，方可支付。
财务管理制度报销流程
财务管理制度报销流程
一、报销程序
1、报销申请准备
在报销前，应当充分准备好报销所需要的相关材料，分别有报销申请书、报销费用详细清单以及具体的发票或收据。
2、报销审核申请
首先，在进行报销前，需要对报销申请及相关材料进行审核，比如检查发票是否符合报销规定，报销申请所涉及的具体费用是否符合企业的报销政策和要求，以及报销申请是否有效和合法。
3、报销费用登记
在审核核实无误后，需要完成报销费用的登记工作，以此来保证公司报销费用的真实性，财务会对相关的报销费用进行准确的记录，以确保报销费用安全性和合法性。
4、审核确认
报销申请经过审核、登记工作后，需要财务主管对报销支付的确认，需要根据报销申请以及相关材料确认是否可以处理报销，若财务主管确认可以支付，则进入支付步骤，如果不能支付，则拒绝该报销申请。
5、报销费用支付
在审核确认无误后，可以进行相关的报销费用支付，可以根据相关的报销费用情况，采取如现金支付、电子银行支付等多种支付方式，以确保报销费用的安全性。
6、财务管理
完成报销费用支付后。
财务报销制度及报销流程
财务报销制度及报销流程一、制度概述。
财务报销制度是公司财务管理的重要组成部分，其目的是规范公司内部各项费用的报销程序，确保资金的合理使用和监管。
建立健全的财务报销制度，不仅可以提高公司财务管理的效率，还可以有效防范各种财务风险，保障公司财产安全。
二、报销流程。
1. 报销申请。
员工在发生费用支出后，需填写报销申请表，明细列出费用支出的项目、金额以及相关的票据。
申请表需由部门负责人审批签字确认后，方可进入下一步流程。
2. 财务审核。
财务部门收到报销申请表后，会进行费用的合规性审核，包括费用是否符合公司政策规定、票据是否齐全、金额是否合理等。
审核通过后，财务人员会在报销单上签字确认。
3. 财务支付。
经过财务审核确认无误后，财务部门会将报销款项支付给员工，支付方式可以是现金、转账或支票等。
4. 财务归档。
完成报销支付后，财务部门将相关的报销单据进行归档保存，以备日后的审计和查阅。
三、注意事项。
1. 报销申请应真实准确，不得虚报、冒领或变相报销；2. 报销单据必须真实有效，不得伪造、涂改或使用无效票据；3. 报销金额应符合公司政策规定，不得超标报销或违规支出；4. 财务审核应严格按照制度要求，确保审核程序规范、合规；5. 财务支付应及时准确，确保员工的合法权益；6. 财务归档应规范有序，确保报销单据的完整性和安全性。
四、结语。
财务报销制度及报销流程对于公司的财务管理至关重要，只有建立健全的制度和流程，才能有效规范公司的财务活动，保障公司的财产安全。
希望全体员工严格遵守公司的财务管理制度，共同维护公司的财务秩序和利益。
财务报销制度及报销流程多
财务报销制度及报销流程多一、财务报销制度（一）报销标准：公司应根据实际情况制定财务报销标准，确保公平公正，避免恶意浪费。
（二）报销范围：明确规定各种费用的报销范围，包括差旅费、交通费、通讯费、住宿费、餐饮费、办公用品费等。
（三）报销政策：公司应制定明确的报销政策，明确报销时需要提供的材料、报销的时间周期等。
（四）报销流程：制度还应该明确员工在报销过程中的具体操作流程，包括报销申请、报销审批、报销支出等环节。
二、财务报销流程（一）报销申请：员工在发生费用后，需填写报销申请表，详细列明费用明细，附上相关凭证，如发票、收据等。
（二）报销审批：报销申请表需要经过主管部门审核，对于必须报销的费用，需主管部门负责人签字确认。
（四）报销支付：一旦财务部门确认报销申请无误，将会将费用支付给员工，支付方式可以是现金、转账等。
（五）报销记录：财务部门需要将报销记录进行归档，保存备查，以便后续审计和查询。
三、财务报销制度的优势（一）规范财务管理：财务报销制度对企业的财务管理进行规范，使企业的财务运作更加透明、准确。
（二）防止财务纠纷：通过严格的报销流程和审核制度，可以有效地预防和及时发现财务纠纷，保护企业利益。
（三）提高工作效率：财务报销制度明确了每个环节的职责和流程，减少了重复劳动和沟通成本，提高了工作效率。
（四）加强财务监管：财务报销制度明确了审批和支付责任的分工，对财务风险进行有效监控，保证了企业财务的安全和稳定。
总之，财务报销制度及报销流程对于企业的正常运营和财务管理至关重要。
通过建立和完善财务报销制度，可以提高企业的运作效率，规范员工的报销行为，从而保障企业的财务安全和稳定发展。
公司财务的报销制度及流程
公司财务的报销制度及流程一、制度概述公司财务的报销制度是为了规范公司员工在工作和业务活动中所产生的各种费用的报销及核算管理。
该制度的贯彻执行对于公司的财务管理具有十分重要的意义，能够确立公司的财务安全和稳定。
二、报销基本原则1.支出必须合法、真实、准确、严谨，必须与公司业务活动有关。
2.报销文件必须经过审核核准后方可下单报销，不得随意增减、挪用、转移行为。
3.财务管理人员对报销文件进行审批时要把关严格，确保支出符合公司的财务管理规定，不得虚报、瞒报、套取公司资金。
4.报销文书要详尽、真实、准确，资料清晰，方便审批。
三、报销流程1.报销流程分为：填报报销单、报销审批、单据审核、报销支付等环节。
2.填报报销单时须如实填写报销事由、金额及资料，并附上相应的费用票据。
3.报销主管审核后签字，并提交报销审批；4.报销审批人员审批后，提交单据审核人员；5.单据审核人员核对票据、报销单等资料，如核对无误，则准备支付申请；6.报销支付负责人根据支付申请，完成报销支付。
四、报销限制1.正常业务活动产生的费用可以申请报销，但超出正常的业务活动范围的费用需要经过领导审批。
2.报销申请必须在产生费用后15天内完成。
3.报销申请必须提供完整、准确的费用票据，如未能提供合法票据，费用无法报销。
五、制定时间及修改周期1.该制度自发布之日起生效。
2.该制度应每两年进行一次修订。
3.若员工在制度执行过程中发现任何问题，应及时向财务管理部门反映，以保证制度执行的公正性和合理性。
六、制度执行及违规处罚1.公司各位员工必须遵守该制度，执行公司的财务报销制度，否则将被视为严重违规。
2.违反该制度的员工一经查实，将受到相应的处罚。
3.以下情况属于违规行为：虚报、瞒报、套取公司资金；私自发生费用，不报销财务；伪造报销凭证等。
结语公司财务的报销制度及流程是公司管理的重要组成部分，员工必须严格按照制度执行。
只有在规范的制度下，才能保证公司的财务管理有章可循，避免出现不必要的损失。
公司财务报销制度及报销流程模版（三篇）
公司财务报销制度及报销流程模版一、公司财务报销制度1.目的与适用范围公司财务报销制度的目的是规范和指导员工的费用报销行为，保证公司资金的合理使用，维护公司财务的正常运行。
本制度适用于公司内部所有员工的费用报销。
2.费用报销的范围及标准公司允许员工报销的费用包括但不限于差旅费、交通费、餐费、住宿费、电话费、办公用品费等。
报销标准按照公司的相关规定执行，员工报销时必须提供有效的票据及相应的报销申请。
3.费用报销的审批流程费用报销的审批流程分为申请、审核、审批和支付四个环节。
员工在报销前需要向部门经理提出申请，经部门经理审核后，申请将提交给财务部门审批。
财务部门在审核申请时会核对申请的金额、票据、报销事由等信息，并决定是否批准报销。
一旦报销申请被批准，财务部门将安排支付报销款项。
4.报销申请的提交方式员工需要在报销期限内填写公司提供的报销申请表，附上相关票据并签署申请，提交给所在部门经理进行审核。
部门经理审核后将申请表和相关材料交给财务部门进行审批。
5.报销申请的时限员工必须在发生费用并获得费用发票后的5个工作日内提交报销申请。
逾期未报销的费用将不予受理。
6.费用报销的支付方式公司将根据员工的申请和财务部门的审批结果，以银行转账或现金支付的方式向员工支付报销款项。
公司鼓励员工选择银行转账的方式进行报销款项的支付。
7.费用报销的记录与统计公司财务部门将对每笔费用报销进行详细的记录，并定期进行统计和分析，以便对公司的财务状况进行监控和管理。
员工也可以随时查询自己的报销记录和状态。
二、报销流程模版1.申请阶段：员工填写公司提供的报销申请表，详细填写以下内容：- 报销事由及费用明细- 报销金额- 报销时间- 相关票据的附加情况2.审核阶段：部门经理审核员工的报销申请，确认报销的合理性和准确性，以及是否符合公司规定的报销范围和标准。
3.审批阶段：财务部门审核报销申请，核对申请的金额、票据、报销事由等信息，决定是否批准报销。
财务管理制度及报销制度和流程
财务管理制度及报销制度和流程一、财务管理制度1. 财务管理总则（1）财务管理的目标：财务管理的目标是确保企业的财务活动合法、规范、高效，保证企业财务资金的安全和有效利用，维护企业的财务责任，推动企业的经济效益增长。
（2）财务管理的职责：公司财务部是公司财务管理的核心部门，负责全公司的财务管理工作。
各部门及员工必须遵守财务管理制度，严格执行公司的财务规定，认真履行财务管理职责。
公司领导员工必须带头遵守和执行财务管理制度。
2. 财务管理的原则（1）合法合规原则：公司的财务管理必须遵循法律法规和公司规章制度，保证财务活动的合法合规。
（2）真实准确原则：公司的财务信息必须真实、准确，不得有造假情况。
（3）审慎原则：公司的财务活动必须审慎经营，保证公司的财务风险得到有效控制。
（4）合理高效原则：公司的财务管理要合理规范，高效运作，确保资金的有效利用。
3. 财务管理的职责（1）保障公司的资金安全，规范公司的收支管理。
（2）编制公司的年度财务预算及资金计划，按照公司的财务预算执行公司的财务预算。
（3）建立健全公司的财务内控制度，维护公司的财务稳定。
（4）编制公司的财务报表，保证公司的财务报表的真实准确。
（5）建立健全公司的财务制度，健全公司的财务管理制度，确保公司的财务管理规范。
4. 财务管理的程序规定（1）资金的使用申请：公司的各部门需要使用资金时，需填写资金使用申请单，报财务部门审批。
（2）资金的使用审批：对申请的资金使用进行审批，审批通过后由财务部门放款。
（3）资金的使用及报销：使用资金后，需在规定的时间内上交相关的发票或单据，申请报销。
（4）报销的审批：报销的单据、发票需经相关审批人审批，审批通过后由财务部门办理报销手续。
（5）财务报表的编制：公司的各部门在规定的时间内需提交各自的财务报表，由财务部门汇总编制公司的财务报表。
5. 财务管理的监督措施（1）内部审计：公司设有内部审计机构，对公司的财务活动进行审计，发现问题及时提出整改意见。
公司财务制度及报销流程范本大全
公司财务制度及报销流程范本大全
第一章总则
第一条为规范公司财务管理，提升经营效率，保障公司资金安全，特制定本制度。
本制度适用于公司内部所有部门及员工，凡涉及财务管理、报销流程等事项，均应遵守本制度规定。
第二章财务管理
第一条公司设立财务部门，负责公司的日常财务管理工作，包括资金管理、财务报表编制、税收管理等。
第二条公司在每个财务年度结束前，应组织开展年度财务预算工作，明确全年各项财务指标及目标，为公司的经营决策提供参考。
第三条公司应严格遵守国家税法规定，按时缴纳各项税费，并遵循合理的税务筹划，尽量减少税收开支。
第四条公司应建立健全的内部控制制度，确保公司的资金安全，预防财务风险。
第三章报销流程
第一条公司员工日常报销事项包括差旅费、餐费、办公用品购买等，报销流程应按照以下程序进行：
（一）员工填写报销单，详细列明报销项目及金额，并附上相应的发票、凭证等。
（二）部门负责人审批报销单，确认费用的合理性及必要性。
（三）财务部门核对报销单内容，进行财务审核，如无异议即可安排付款。
（四）财务部门付款给员工，并做好相关记录。
第二条公司禁止员工私自报销无关费用，一经发现将追究责任。
第四章福利政策
第一条公司设立员工福利制度，包括年度奖金、节假日福利、员工旅游等，以激励员工积极工作。
第二条公司还设立员工培训计划，不定期组织各类培训活动，提升员工的综合素质。
第五章附则
第一条本制度自制定之日起生效，如有后续修改，应经公司董事会审议通过。
第二条本制度解释权归公司所有。
以上即为公司财务制度及报销流程的范本，希望能为公司的财务管理工作提供参考。
财务管理制度报销制度及流程
财务管理制度报销制度及流程财务管理制度报销制度及流程一、报销制度报销制度是指为管理公司预算和经费，规定了支出范围、流程和规则，以确保预算达成、经费使用安全合理、上报流程及时顺畅。
二、报销范围1. 工作差旅费、培训费、论文发表费用等必要的工作支出；2. 因本职工作所需的材料、设备等支出；3. 租赁、租金及办公费用，包括水、电、气、物业管理等；4. 因参加活动或业务往来产生的费用；5. 招待费、礼品费、慰问费等对外开支；6. 公司采购、劳务服务等支出；7. 由公司或上级机构下达的项目或经费，按规定执行。
三、报销规则1. 报销单据必须是真实、准确、合法的。
且原始票据如果遗失，需补开并加盖公司盖章。
2. 报销的金额应在预算范围内，并标明报销金额和报销事由。
3. 报销单必须填写清楚，包括申请部门、报销事由、报销日期、报销金额等，需签名确认。
4. 报销时必须按公司规定填写申请表格，由主管部门审批后再提交财务部门。
5. 财务部门需在5个工作日内审核并结算报销，并核实报销额度是否在预算范围内。
四、报销流程报销流程包括准备材料、填写表格、审批、财务审核、结算等步骤。
1. 准备材料员工必须提供原始票据和申请表格，通常包括证明员工身份的身份证、工作证等。
2. 填写表格填写报销申请表格，包括报销事由、报销日期、报销金额等信息。
3. 审批报销申请需经过上级经理或负责人的审批，并在表格上签字确认。
4. 财务审核财务部门审核报销申请，检查申请表格的准确性，是否属于公司的预算范围内，并核实是否需要税务凭证。
5. 结算经过审核后，财务部门释放报销金额，并在报销单上盖章并签字确认。
报销金额会在员工的工资或奖金中结算。
综上所述，公司的报销制度是为了保证公司经费使用合理安全，提高财务管理效率以及缩小公司开支范围等方面达到预期的目标，同时也应该加强财务部门的管理效率，优化报销流程。
XXX公司财务报销制度及报销流程
XXX公司财务报销制度及报销流程一、财务报销制度财务报销制度是指XXX公司为了保证财务管理的规范和透明，确保企业资源的合理利用和风险的控制，制定的一套关于报销管理的规定和步骤。
1.报销范围：XXX公司财务报销制度适用于员工因工作需要在公司执行公务、出差、培训等活动产生的费用，包括但不限于交通费、住宿费、餐费、办公用品费等。
2.报销标准：XXX公司对各项费用报销都有明确的标准，包括每日餐费限额、交通费用报销计算方式等。
员工在报销时需按照公司规定的标准进行申报。
3.报销材料：员工报销时需要准备完整的报销材料，包括费用发票、报销申请表、费用明细清单等。
所有材料必须真实、清晰，并且能够与费用出入口文件相对应。
4.财务审批：报销申请需要按照不同金额进行不同级别审批。
低额报销申请经部门主管审批，高额报销申请需要经过部门主管和财务经理审批。
5.财务核对：财务部门会对报销申请进行核对，确保申请金额与报销材料一致，并且符合公司财务报销制度的要求。
6.报销周期：员工在报销后一般需等待3至5个工作日，财务部门会在此期间完成审核和付款流程。
7.违规处理：如发现员工以不良手段变相报销或虚报费用，将按照公司内部规定进行追责处理，并进行相应的处罚。
二、报销流程1.准备报销材料：员工在报销前需要准备完整的报销材料，包括费用发票、报销申请表、费用明细清单等。
2.填写报销申请表：员工需在报销申请表中填写相关报销信息，包括费用明细、报销金额、费用归属等。
3.部门主管审批：员工填写完报销申请表后，需要提交给部门主管审批。
部门主管会核对报销金额是否符合标准，并根据公司规定进行审批。
4.财务经理审批：经过部门主管审批后，报销申请将进入财务经理审批阶段。
财务经理会对报销金额进行核对，同时确保报销遵循了公司的财务报销制度。
5.财务核对：财务部门会对报销申请进行核对，包括报销金额、报销材料的真实性等。
6.支付报销款项：经过财务核对后，财务部门将完成报销款项的支付流程。
公司费用报销制度及报销流程（5篇）
公司费用报销制度及报销流程第一条：为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订制度第二条：费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。
由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查;由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查;由总经理进行最后的审核批准。
第三条：费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写“借款单”，列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素，先报部门经理审批同意后，报总经理审批，待取得总经理签署同意的“借款单”后方能执行。
第四条：费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任。
第五条：费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法(被税务机关认可)的票据而遭受财务经理剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。
第六条：费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质(如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等)分类粘贴，便于归类计算和整理。
第七条：当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。
“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。
第八条：当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的“用款申请单”一起送交本部门经理进行审批，部门经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，部门经理审查无异议后，应在“费用报销单”部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。
第九条：当事人将取得经过本部门经理审批签署后的“费用报销单”以及原审批的“借款单”送交财务经理进行审核，财务经理应重点对“费用报销单”后所附的原始发票和单据进行合法性审查，对费用金额的计算进行复核稽查。
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财务管理制度
财务支出管理制度
第一部分总则
第一条为规范公司的财务管理制度，加强财务管理，保证公司资产的安全、完整与增值。
依据国家的有关法规、政策、公司章程
特制定本制度。
第二条根据相关的财经制度及公司的实际情况，制定借款支出、费用报销、专项支出、职工薪酬等相关财务支出制度。
第三条本制度适用平遥古城景区管理有限公司全体员工。
第二部分借款支出管理
第四条借款支出管理规定
（一）相关说明
1、出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回后5个工作日内办理报销及还款手续。
2、其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
3、各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
4、借款销账规定：
借款销帐时应以《借款申请单》为依据，据实报销，剩余金额
返还出纳（开具收款收据）。
超出借款用途的，财务人员拒绝销帐。
5、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还者转为个人借款从工资中扣回。
（二）借款流程
1、借款人按规定填写《借款申请单》，注明借款用途、借款金额（大小写须一致，不得涂改）。
2、审批流程：借款人→部门主任/总监→财务总监→分管副总→总经理→董事长。
3、领款：出纳凭审批后的《借款申请单》支付借款人借款金（转账或现金方式）。
第三部分费用报销制度
第五条日常费用报销规定
（一）报销单据整理
1、由报销人对单据进行归类，报销费用必须粘贴等额增值税普通发票（公司全名、纳税人识别号），按要求整齐粘贴在《单据粘贴单》中，封面使用《报销申请单》，按要求填写报销事由对应票据实际内容，注明票据张数，金额大小写须一致（不得涂改）。
2、报销人可要求采用现金或银行转账方式付款，如采用银行转账付款，则由报销人准确填写收款人“开户行”、“户名”、“账号”等信息，并对所提供的收款账户信息负责。
3、《单据粘贴单》后附《采购申请单》复印件、出入库单、销售清单等（无需粘贴）。
（二）费用报销流程
1、报销人整理并填写好单据后，送部门主任/总监审核业务的真实性，并签字确认。
2、报销人送财务部的会计初审：审核业务的合规性、合理性及金额的正确性等，对于不可报销的金额给予剔除并书写“实报金额”。
会计审核凭证后，并签字确认。
3、经财务部会计初审后，财务总监根据公司的规章制度、费用的实际情况及资金的安排情况等进行复审，对不符合规定的凭证予以退回处理；对与资金安排发生冲突的业务，予以暂缓支付的处理。
4、根据公司领导授权的情况，报销人将单据送副总经理、总经理、董事长进行审批。
5、出纳根据经审批后的的《报销申请单》给予支付款项，对于采用银行转账方式支付的，还需银行回单应作为报销凭证的附件，最后在凭证上盖 “现金付讫”或“银行付讫”章。
说明：如果报销需要以后付款的，由出纳加盖“转账”章，当月将单据移交会计入账处理。
第六条差旅费报销规定
（一）费用标准:
1、出差人员交通工具乘坐规定
火车按实报软卧硬卧硬卧/硬座高铁按实报二等座二等座二等座汽车
按实报
按实
按实
按实
2、出差食宿及伙食补贴标准
项目标准职位备注
500元
100元
董事长
400元
100元总经理级
住宿
（人/天）
300元
伙食
（人/天）
100元
副总、总监级（含）以下员
工一级城市400元100元
总经理
300元100元
副总经理/总监住宿（人/天）
200元
伙食
（人/天）100元
经理级（含）以下员工
二级城市
（二）费用标准的补充说明：
1、住宿费用在标准内报销，超支自付；
2、伙食补贴天数以出差期间的自然天数采取舍头取尾方法计算；
3、上表为酒店食宿参考标准，员工出差以“如家”等经济型酒
店为主，特殊情况入住星级酒店需申请报批；
4、同性别员工出差两人按一人额度住宿，标准取两人中高职位标准；
5、招待费按实际产生申请批准金额；
6、一级城市含省会城市、直辖市、国务完批准的经济特区。
（三）差旅费报销流程
1、出差人员应在返回后5个工作日内办理报销事宜，根据差旅
费用标准填写《报销申请单》，在票据粘贴单上依层叠整齐粘贴各项有效票据，同时后附《出差申请单》（无需粘贴）；
2、部门主任/总监审核业务的真实性，并签字确认。
3、会计初审业务的合规性、合理性及金额的正确性，并签字确
认。
4、财务总监复审后，并签字确认。
5、副总经理、总经理、董事长审批签字；
6、出纳付款。
第七条办公费、低值易耗品等报销规定
（一）管理规定
为了合理控制费用支出，此类费用由公司行政部统一管理，集中购置，并指定采购员负责。
（二）报销流程
1、公司行政人事部每季度根据需求及库存情况编制购置预算清单，实际购置时填写《采购申请单》,审核通过后进行购置。
2、采购员填写《报销申请单》（附出入库单），按日常费用审批程序报批。
审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部出纳员，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。
3、其他费用报销按日常费用报销制度及流程办理。
第四部分专项支出报销制度
第八条软件及固定资产购置报销规定
（一）填写购置申请：按公司《资产管理制度》相关规定填写《采购申请单》并报批。
（二）报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。
（三）结账报销：
1、资产验收（软件应安装调试）无误后，采购员凭发票等资料办理出入库手续，按规定填写《报销申请单》（采购员在发票背面签字并附出入库单）；
2、按审批程序审批：经办人→部门主任/总监审核签字→财务会计复核签字→财务总监复审签字→分管副总签字→总经理审批→董事长审批；
3、财务部出纳根据审批后的报销单以转账形式付款；
4、若需提前借款，应按借款支出规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。
第九条其他专项支出报销规定
（一）费用范围：其他专项支出包括咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室维修等。
（二）费用标准：此类费用一般金额较大，由部门总监、分管副总根据实际需要向总经理提交请示报告（含项目可行性分析、费
用预算及相关收益预测表等），经总经理签署审核意见后报董事长及其授权人审批。
（三）财务报销流程
1、审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。
2、签订合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同，合同签订前由法务人员的审核，合同应注明付款方式等。
3、付款流程：
（1）由经办人整理发票等资料并填写《报销申请单》（填写规范参照日常费用报销规定）；
（2）按审批程序审批：经办人→部门主任/总监审核签字→财务会计复核签字→财务总监复审签字→分管副总签字→总经理审批→董事长审批；
（3）财务部出纳根据审批后的报销单以转账形式付款；
（4）若需提前借款，应按借款支出规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。
第四部分职工薪酬及相关费用支出制度
第十条职工薪酬等支出包括核定工资、加班工资、固定绩效工资、工龄工资、及社会保险等，此类费用按相关支出规定执行。
第十一条职工薪酬支付流程
（一）职工薪酬支付流程：
1、每月1-5日由行政人事部将上月经公司总经理审批后的考勤表提交至财务部；
2、财务部根据薪酬标准等编制工资表；
3、工资表按审批程序审批；
4、每月10日由财务部会计、出纳通过银行代发形式支付工资。
（二）社会保险支付流程
1、由行政人事部将由公司总经理审批后的支付标准交财务部进行相关的财务处理；
2、社会保险金由财务部协助行政人事部办理银行托收手续，财务部收到银行托收单据应交行政人事部专人签字确认，若有差异应查明原因并按实际情况进行调整。
第六部分报销时间的具体规定
第十二条为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：
1、财务报销：所有报销，财务部每周四统一付款，请报销人在每周三下班前完成报销流程送财务部，其它时间不予受理。
若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。
2、借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。
第七部分 附则
第十三条 本制度解释权归平遥古城景区管理有限公司财务部。
第十四条 本制度经总经理办公会讨论通过并由董事长或其授权人签字后生效。
附件1：报销流程表
报销审批流程流程说明
报销人整理并填写好单据。
审核业务的真实性，并签字确认。
审核业务的真实性，并签字确认。
审核业务的合规性、合理性及金额的正确性，并签字确认。
复审，对不符合规定的凭证予以退回处理；对与资金安排发生冲突的业务，予以暂缓支付的处理。
单据审批。
报销人填写《报销申请单
↓
部门主任签字↓
部门总监签字↓
会计复核并签字↓
财务总监签字↓
分管副总签字↓总经理签字↓董事长签字↓出纳员付款
根据经审批后的的《报销申请单》给予支付款项。