采购货物管理制度

采购货物管理制度

为保证企业原材料的数量和规格能够按时保质保量地满足销售和开发的使用要求，同时尽可能少地占用库存资金，特制定本管理制度。

一、采购货物的申请

1．仓库主管根据发货的数量和现有库存提出《货物采购申请单》，采购部采购员负责市场调研，估算采购价格，报总经理和财务部主管审批。

2．货物采购申请得到批准后，交由采购部采购员负责购买。购买时，若原材料单位价值较原来价值上升的，需说明原因，并报财务部批准。

二、原材料的验收入库。

1．货物购置入公司后，仓库人员进行质量检查。

2．验收合格的货物入库并记入购货台账，仓储部仓管员填写《材料入库单》，一式三联，第一联为仓库记账联，第二联交财务办理付款作为记账联，第三联交

采购人员。

3．如果材料质量不合格，通知采购部采购员，退回供应商。

三、财务部应付账款处理。

1．采购人员获得采购材料发票后，及时递交财务部。

2．财务部依据《材料采购申请单》、《材料入库单》、发票及时登记编制《财务部材料入账表》。

3．《财务部材料入账表》的处理：

（1）收货数量一致，发票金额无误，到期付款。

（2）收货数量与订单数量不符，通知采购员处理。

（3）发票金额与订单金额不符，通知采购员处理。

财务部财务人员依据《财务部材料入账表》，及时对问题收货、问题发票，及时与采购部采购人员、仓储部库管员、供应商进行联系，及时处理问题。