银行项目贷款授信调查报告模版

银行批发业务授信调查报告

(项目贷款类适用)

授信调查报告正文

一、授信项目提要

授信方案：（金额、分额度明细、用途、期限、利率/保证金比例、担保方式、还款方式、集团客户额度切分、支付方式和受托支付的金额标准等）

二、申请人基本情况

1、申请人股东结构

（1）、股东结构图（股东出资金额、比例）

（2）、申请人历史沿革、主要股东背景情况

（3）、申请人治理机制

2、组织结构图

（主要关联方及下属核心企业的经营状况及信誉状况）

3、管理层素质履历

管理层领导者（董事长、总经理、财务负责人、实际控制人）素质、经验、诚信度、道德水准与法律观念介绍。

4、申请人行业简要分析

（1）、宏观经济环境发生重大变化对申请人所处行业的影响

（2）、行业关键要素

（3）、行业地位

三、申请人经营情况

（若为新建企业则略写，若有经营情况应参考适用类型调查报告中经营情况的格式）

1、申请人基本情况

（1）、办公、经营场所情况（办公或经营场所所在地、自有还是租赁、面积、价值、租金、期限等）（2）、申请人产品多元化程度、主导产品情况、经营产品的特点

（包括但不限于产品的物理属性、价格波动情况、市场供求状况及销售淡旺季情况）

（3）、国家产业政策的特殊规定

（申请人生产条件及资质是否符合国家产业政策特殊规定的要求）

2、主要供应商及采购情况

（包括但不限于供应商集中度，与供应商的合作情况，主要供应商情况，与主要供应商的结算方式与结算条件；主要供应商给予其的账期、赊销额度，与应付账款对比。注意通过上游客户对其的“赊销”授信额度、账期分析其对上游客户的谈判地位）

3、销售

（1）、主要销售客户情况

（主要销售客户名单及销售和比例，主要客户的稳定性，客户所在的行业分布，相关法律法规、经济技术环境分析、下游谈判地位、对主要销售客户的商务政策等）

（2）、关联交易占全年销售收入的比重

（3）、销售收入结构（按产品）

（4）、申请人的市场拓展能力

（包括但不限于渠道、政策、管理方式等）

4、经营循环的简要分析

（包括但不限于资金平均一个循环周期需要多长时间（订购—销售—回款）、采购与销售的旺季与淡季）

5、申请人的经营优势和劣势

（1）、主要竞争品牌或竞争对手

（2）、申请人在产业链中的地位

四、申请人财务状况

1、财务报表合规性

（是否经审计、审计机构资质，财务合规性、财务制度与财务管理工作的规范性）

2、财务报表概况

表2-资产负债表单位：万元

表3-损益表单位：万元

表4-现金流量表单位：万元

3、分析占比较高、波动较大的财务数据

（1）、资产类

①、流动资产：货币资金中的保证金（或质押存单）存款；是否存在投机性短期投资；应收票据中银行承兑汇票和商业承兑汇票的占比，关注商业承兑汇票的承兑人分布；存货结构，是否存在囤积商品、产成品积压等情况，是否合理计提存货跌价准备，是否已经设定抵/质押；应收帐款、其他应收款的帐龄分布，债务人的集中程度，是否存在长期收不回的款项，是否合理计提坏账准备，并关注是否存在股东占压申请人资金情况，如果应收或其他应收帐款余额占总资产比例超过10%，则需填列下表（至少填列前五名债务人）：

表6—其他应收款单位：万元

②、长期资产：对外长期投资的收益性，是否能取得投资分红；固定资产构成，是否存在设备落后面临淘汰、设备陈旧超期服役等情况，如果存在大额在建工程、未来投融资计划是否明确、建设所需资金是否已经落实、主要在建项目未来能为申请人带来的综合收益；无形资产构成，无形资产是否有明确合理的入账依据、是否合理摊销。

（2）、负债及所有者权益类

①、应付款项：是否拖欠上游企业货款，是否长期占压关联企业资金，债权人的集中程度，如果应付帐款或其他应付款余额超过总资产10%，需要填列下表（至少填列前三名债权人）：

表7—应付帐款单位：万元

检查验资报告以核实注册资本和实收资本，调查资本公积金的来源（资产评估

增值的，提交资产评估报告）、是否有大额未分配利润、未来的利润分配计划、利润分配的历史记录。

（3）、经营业绩及现金流量

（经营业绩、盈利水平是否大幅变动，经营业绩与现金流量是否匹配，关注大额的其他类现金流）

4、财务指标评价

（调查人对企业偿债能力、盈利能力、运营能力、成长能力、现金获得能力的总体评价）

（申请人未来年度经营与财务状况、经营业绩与现金流的预测）

五、申请人资信情况与重大事项

表11—客户在他行资信情况单位：万元

申请人当前各行授信明细、历史授信记录及五级分类情况（含长短期借款结构、或有负债、定价、担保方式等）

（全面考察申请人公开信息、查询人行征信系统等；如企业曾为逃废债企业，需详细说明情况；关联企业（控股、参股、下属核心非独立法人、实际控制人)在我行授信和担保情况。）

六、项目情况

1、项目的立项情况与合规性审查

（项目建设是否符合国家产业政策、行业发展规划和区域经济发展规划等政策要求，是否已经获得有权审批部门的核准或同意备案(项目是否合规合法，是以核准方式还是以审批方式，是否需上报国家发改委)）

表14—项目批文

2、项目基本情况

（1）、项目内容概述

（项目建设内容、产品名称、工期）

（2）、项目建设的必要性和合理性

（项目是否达到经济规模）

（3）、支持项目建设是否符合我行信贷政策要求

3、项目建设情况

（1）、建设及生产条件评估

（厂址选择和土地征用的落实情况；资源条件和原辅材料供应的落实情况；配套水、电、汽条件的落实情况；交通、运输、通讯和生活保障措施及投资区域环境等条件与项目需要的落实情况。施工企业的资质、继往施工纪录、在行业内的信誉情况，并尽量要求施工企业在我行授信评级及相应提供外部评级信息。）

（2）、项目建设进度评估