中顺洁柔2019年经营风险报告

项目名称
存货 应收账款 其他应收款 预付账款 其他经营性资产 合计
经营性资产增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
98,640.57
15.02 85,756.12
56.79 54,693.75
0
80,777.29
9.42 73,823.54
0
13,488.39
1.3 13,315.58
-24.13 17,551.09
0
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
固定资产 长期投资
292,139.21 3,603.94
14.31 255,560.5 1.75 3,541.97
中顺洁柔2019年经营风险报告
10.1 232,121.88
0
-3.63 3,675.29
6、整体协调情况 从两期数据来看，企业的资金状况是协调的，各项活动是有资金保证 的。
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
12.12 190.92
0
10,167.06 122.41 4,571.29
-17.84 5,563.75
0
3,257.33
-77.98 14,793.75
-82.96 86,809.7
0
159,700.81
24.17 128,609.93
-37.39 205,401.26
0
4、营运资金需求的变化
2019年营运资金需求为44,292.96万元，与2018年的45,291.01万元 相比有所下降，下降2.2%。在营运资金需求降低的情况下实现了营业收入 的增长，表明企业经营业务健康开展，效率提高。
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，中顺洁柔2019年的付息负债为 18,200.54万元，实际借款利率水平为11.8%，企业的财务风险系数为1.01。
项目名称
盈亏平衡点 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
5、现金支付情况
从企业的现金支付能力来看，企业经营业务需要44,292.96万元的营运 资金，而企业的营运资本数额为92,960.27万元，营运资本能够满足企业经 营业务对资金的需求，企业拥有支付能力，当期现金支付能力为48,667.32 万元。
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
中顺洁柔2019年经营风险报告
0
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 合计
中顺洁柔2019年经营风险报告
经营性负债增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
57,821.28
13.57 50,912.24
0
2、营运资本变化情况 2019年营运资本为92,960.27万元，与2018年的45,535.66万元相比 成倍增长，增长1.04倍。
3、经营协调性及现金支付能力
从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要 企业提供44,292.96万元的流动资金。而企业投融资活动保证了企业经营活 动的资金需求，经营业务是协调的。
-13.12 58,599.55
0
63,520.87
41.69 44,830.37
5.ห้องสมุดไป่ตู้5 42,351.64
0
14,247.66 139.97 5,937.33
-3.6 6,159.12
0
10,641.36
44.76 7,350.89
28.36 5,726.59
0
45.25
-78.86
214.06
项目名称
营运资本 所有者权益 非流动负债
营运资本增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
92,960.27 104.15 45,535.66
3.07 44,177.44
0
407,700.45
23.13 331,124.27
8.78 304,394.39
23.3 59,872.18
0
824.04
-7.23
888.3
8.52 818.54
0
1,487.78
-71.88 5,291.72
12.7 4,695.41
0
22,264.09 173.47 8,141.25
-88.66 71,822.66
0
203,993.76
17.3 173,900.94
-9.38 191,902.55
中顺洁柔2019年经营风险报告
中顺洁柔2019年经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
中顺洁柔2019年盈亏平衡点的营业收入为432,348.56万元，表示当企 业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏 损。营业安全水平为34.84%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过 231,142.87万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业承受销 售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
432,348.56
13.6 380,596.76
9.79 346,651.25
0
0.35
5.64
0.33
30.53
0.25
0
3.24
3.04
3.15
-8.13
3.42
0
1.01
-2.46
1.03
-6.62
1.11
0
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 92,960.27万元的营运资本，投融资活动是协调的。