中顺洁柔2019年经营风险报告
中顺洁柔:2019年年度股东大会会议决议公告
证券代码:002511 证券简称:中顺洁柔公告编号:2020-34中顺洁柔纸业股份有限公司2019年年度股东大会会议决议公告本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示:1、本次股东大会无否决提案的情况。
2、本次股东大会不涉及变更前次股东大会决议。
一、会议的召开情况1、会议召集人:公司董事会2、会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等规定。
3、会议召开的日期和时间:2020年5月21日(星期四)下午2:30。
通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为2020年5月21日上午9:30-11:30,下午1:00-3:00;通过深圳证券交易所互联网投票系统进行网络投票的时间为2020年5月21日上午9:15-下午3:00。
4、会议主持人:本次股东大会由半数以上董事共同推举周启超先生主持。
5、会议召开方式:本次股东大会采取现场投票、视频参会、网络投票相结合的方式。
6、现场会议召开地点:公司五楼会议室(地址:中山市西区彩虹大道136号)。
二、会议的出席情况1、现场出席本次股东大会现场会议的股东及股东授权委托代表人数7人,代表股份650,849,761股,占上市公司总股份的49.7253%;通过现场和网络投票的股东18人,代表股份721,098,250股,占上市公司总股份的55.0923%。
2、公司部分董事、监事、高级管理人员及见证律师出席了本次会议。
三、议案审议和表决情况本次会议采用现场记名投票和网络投票相结合的方式进行表决,会议审议表决结果如下:一、审议通过《关于2019年年度报告及其摘要的议案》。
同意716,140,783股,占出席会议所有股东所持股份的99.3125%;反对0股,占出席会议所有股东所持股份的0.0000%;弃权4,957,467股(其中,因未投票默认弃权0股),占出席会议所有股东所持股份的0.6875%。
中顺洁柔:2019年度业绩快报
证券代码:002511 证券简称:中顺洁柔公告编号:2020-12中顺洁柔纸业股份有限公司2019年度业绩快报本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示:本公告所载2019年度的财务数据仅为初步核算数据,已经公司内部审计部门审计,未经会计师事务所审计,与年度报告中披露的最终数据可能存在差异,请投资者注意投资风险。
一、2019年度主要财务数据和指标单位:元注:上述数据以公司合并报表数据填列。
二、经营业绩和财务状况情况说明(一)经营业绩说明公司本年度营业收入为6,634,812,726.86元,比去年上升16.84%,归属于上市公司股东的净利润为606,913,550.79元,比去年上升49.12%,主要是:1、国际原材料价格下跌,公司生产成本降低,有效提升产品毛利率,促进盈利增长;2、优化产品结构,提升高端、高毛利产品占比,开发高端新品投入市场所致;3、销售团队加强KA、GT、AFH、EC四大渠道的建设、加快网络平台布局;4、湖北中顺工程项目建设陆续投入使用,产能进一步提升。
(二)财务状况说明公司报告期末总资产为6,026,840,361.25元,较期初上升17.12%,主要是货币资金、存货、固定资产增加所致;归属于上市公司股东的所有者权益为4,070,788,737.19元,较期初增长22.94%,主要是公司业绩提升净利润增加所致。
(三)项目波动说明报告期内,营业利润较上年同期上升42.93%;利润总额较上年同期上升41.72%;归属于上市公司股东的净利润较上年同期上升49.12%;基本每股收益较上年同期上升47.42%。
上述上升的主要原因是:(1)国际原材料价格下跌,公司生产成本降低,有效提升产品毛利率,促进盈利增长;(2)优化产品结构、开发高端产品,提升产品毛利率;(3)公司加强内部管理,提高经营效率,降低经营成本;(4)产能有效释放、渠道建设进一步完善,销售额增加。
中顺洁柔2019年财务分析结论报告
中顺洁柔2019年财务分析综合报告中顺洁柔2019年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年实现利润为72,099.87万元,与2018年的51,046.42万元相比有较大增长,增长41.24%。
实现利润主要来自于内部经营业务,企业盈利基础比较可靠。
在市场份额迅速扩大的同时,营业利润也迅猛增加,经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2019年营业成本为400,542.11万元,与2018年的374,410.51万元相比有所增长,增长6.98%。
2019年销售费用为136,955.38万元,与2018年的101,301.42万元相比有较大增长,增长35.2%。
2019年销售费用大幅度增长的同时收入也有较大幅度的增长,企业销售活动效果明显,但相对来讲销售费用增长快于营业收入增长。
2019年管理费用为29,451.69万元,与2018年的20,213.25万元相比有较大增长,增长45.7%。
2019年管理费用占营业收入的比例为4.44%,与2018年的3.56%相比有所提高,提高0.88个百分点。
管理费用占营业收入的比例有所上升,与之同时,营业利润明显上升。
管理费用增长伴随着经济效益的大幅度提升,增长合理。
2019年财务费用为2,147.64万元,与2018年的5,584.39万元相比有较大幅度下降,下降61.54%。
三、资产结构分析从流动资产与收入变化情况来看,与2018年相比,资产结构没有明显的恶化或改善情况。
四、偿债能力分析从支付能力来看,中顺洁柔2019年是有现金支付能力的。
企业负债经营为正效应,增加负债有可能给企业创造利润。
五、盈利能力分析中顺洁柔2019年的营业利润率为10.84%,总资产报酬率为13.29%,内部资料,妥善保管第1 页共3 页。
中顺洁柔财务分析报告(3篇)
第1篇一、引言中顺洁柔(股票代码:002511.SZ)是一家专业从事生活用纸研发、生产和销售的企业,主要产品包括卫生纸、纸巾、湿巾等。
自成立以来,公司始终秉承“清洁、柔韧、舒适”的产品理念,致力于为消费者提供高品质的生活用纸产品。
本报告通过对中顺洁柔财务报表的分析,旨在评估公司的财务状况、盈利能力、偿债能力以及经营风险,为投资者提供参考。
二、公司概况1. 公司简介中顺洁柔成立于1999年,总部位于广东省佛山市。
公司经过多年的发展,已成为我国生活用纸行业的领军企业之一。
公司主要产品包括卫生纸、纸巾、湿巾等,市场占有率逐年提升。
2. 行业背景生活用纸行业在我国经历了多年的快速发展,市场规模逐年扩大。
随着人们生活水平的提高,对生活用纸产品的需求日益增长,市场竞争日益激烈。
在此背景下,中顺洁柔凭借其优质的产品、良好的口碑和强大的品牌影响力,在行业中脱颖而出。
三、财务报表分析1. 资产负债表分析(1)资产结构分析截至2021年底,中顺洁柔总资产为48.72亿元,其中流动资产为34.65亿元,非流动资产为14.07亿元。
流动资产占比71.24%,说明公司短期偿债能力较强。
(2)负债结构分析截至2021年底,中顺洁柔总负债为23.43亿元,其中流动负债为16.83亿元,非流动负债为6.60亿元。
流动负债占比72.23%,说明公司短期偿债压力较大。
2. 利润表分析(1)营业收入分析2021年,中顺洁柔营业收入为29.50亿元,同比增长10.65%。
这表明公司在市场竞争中保持了稳定的增长势头。
(2)毛利率分析2021年,中顺洁柔毛利率为27.85%,较上年同期略有下降。
这主要受原材料价格上涨和市场竞争加剧的影响。
(3)净利率分析2021年,中顺洁柔净利率为9.23%,较上年同期略有下降。
这主要受毛利率下降和期间费用上升的影响。
3. 现金流量表分析(1)经营活动现金流量分析2021年,中顺洁柔经营活动产生的现金流量净额为5.28亿元,同比增长8.23%。
中顺洁柔2020年上半年经营风险报告
中顺洁柔2020年上半年经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
中顺洁柔2020年上半年盈亏平衡点的营业收入为225,266.47万元,表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利,低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为37.71%,表示企业当期经营业务收入下降只要不超过136,353.67万元,企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看,企业承受销售下降打击的能力较强,经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据,无法进行负债经营风险判断。
经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看,企业长期投融资活动能为企业提供137,942.66万元的营运资本,投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)
内部资料,妥善保管第1 页共4 页。
中顺洁柔2019年一季度决策水平分析报告
中顺洁柔2019年一季度决策水平报告一、实现利润分析2019年一季度实现利润为15,542.34万元,与2018年一季度的12,487.3万元相比有较大增长,增长24.47%。
实现利润主要来自于内部经营业务,企业盈利基础比较可靠。
2019年一季度营业利润为15,491.53万元,与2018年一季度的12,450.2万元相比有较大增长,增长24.43%。
在市场份额迅速扩大的同时,营业利润也迅猛增加,经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2019年一季度中顺洁柔成本费用总额为135,304.19万元,其中:营业成本为101,660.84万元,占成本总额的75.14%;销售费用为26,553.65万元,占成本总额的19.63%;管理费用为5,665.39万元,占成本总额的4.19%;财务费用为589.71万元,占成本总额的0.44%;营业税金及附加为936.01万元,占成本总额的0.69%。
2019年一季度销售费用为26,553.65万元,与2018年一季度的25,685.98万元相比有所增长,增长3.38%。
2019年一季度在销售费用增长的同时营业收入有较大幅度的增长,并且营业收入的增长明显快于销售成本的增长,企业销售活动取得了理想的市场效果。
2019年一季度管理费用为5,665.39万元,与2018年一季度的8,271.72万元相比有较大幅度下降,下降31.51%。
2019年一季度管理费用占营业收入的比例为3.68%,与2018年一季度的6.75%相比有所降低,降低3.08个百分点。
营业利润有所提高,管理费用支出控制较好。
三、资产结构分析中顺洁柔2019年一季度资产总额为541,067.37万元,其中流动资产为233,821.09万元,主要分布在存货、货币资金、应收账款等环节,分别占企业流动资产合计的34.18%、31.73%和29.84%。
非流动资产为307,246.28万元,主要分布在固定资产和在建工程,分别占企业非流动资产的82.54%、7.55%。
中顺洁柔2019年一季度财务分析详细报告
中顺洁柔2019年一季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况中顺洁柔2019年一季度资产总额为541,067.37万元,其中流动资产为233,821.09万元,主要分布在存货、货币资金、应收账款等环节,分别占企业流动资产合计的34.18%、31.73%和29.84%。
非流动资产为307,246.28万元,主要分布在固定资产和在建工程,分别占企业非流动资产的82.54%、7.55%。
资产构成表项目名称2019年一季度2018年一季度2017年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产541,067.37 100.00 579,184.74 100.00 451,763.74 100.00 流动资产233,821.09 43.21 226,390.12 39.09 203,357.7 45.01 长期投资3,508.64 0.65 3,675.29 0.63 2,193.38 0.49 固定资产253,595.34 46.87 232,121.88 40.08 216,449.25 47.91 其他50,142.3 9.27 116,997.45 20.20 29,763.41 6.592.流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大,约占企业流动资产的34.18%,说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响,要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
企业持有的货币性资产数额较大,约占流动资产的31.8%,表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币资金的投向。
流动资产构成表项目名称2019年一季度2018年一季度2017年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产233,821.09 100.00 226,390.12 100.00 203,357.7 100.00 存货79,914.85 34.18 86,576.08 38.24 62,589.27 30.78 应收账款69,761.13 29.84 56,864.67 25.12 52,546.82 25.84 其他应收款0 0.00 1,030.14 0.46 1,162.54 0.57 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据147.73 0.06 686.26 0.30 259.24 0.13 货币资金74,199.06 31.73 48,677.94 21.50 73,284.93 36.04 其他9,798.31 4.19 32,555.02 14.38 13,514.9 6.653.资产的增减变化2019年一季度总资产为541,067.37万元,与2018年一季度的579,184.74万元相比有所下降,下降6.58%。
中顺洁柔2019年现金流量报告
中顺洁柔
2019年现金流量报告 内部资料,妥善保管 第 1 页 共 4 页 中顺洁柔2019年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2019年现金流入为774,215.6万元,与2018年的826,896.57万元相比有所下降,下降6.37%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为694697.41万元,它是企业当期现金流入的最主要来源,约占企业当期现金流入总额的89.73%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求,销售商品、提供劳务使企业的现金净增加
136037.49万元。
2019年经营现金收益率为20.5%,与2018年的7.7%相比有较大幅度的提高,提高12.8个百分点。
二、现金流出结构分析
2019年现金流出为743,796.57万元,与2018年的898,168.33万元相比有较大幅度下降,下降17.19%。
最大的现金流出项目为购买商品和接受劳务所支付的现金,占现金流出总额的56.65%。
中顺洁柔[002511]2019年2季度财务分析报告-原点参数
中顺洁柔[002511]2019年2季度财务分析报告(word可编辑版)目录一.公司简介 (3)二.公司财务分析 (3)2.1 公司资产结构分析 (3)2.1.1 资产构成基本情况 (3)2.1.2 流动资产构成情况 (4)2.1.3 非流动资产构成情况 (5)2.2 负债及所有者权益结构分析 (7)2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 (7)2.2.2 流动负债基本构成情况 (8)2.2.3 非流动负债基本构成情况 (9)2.2.4 所有者权益基本构成情况 (10)2.3利润分析 (11)2.3.1 净利润分析 (11)2.3.2 营业利润分析 (12)2.3.3 利润总额分析 (13)2.3.4 成本费用分析 (14)2.4 现金流量分析 (15)2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 (15)2.4.2 现金流入结构分析 (16)2.4.3 现金流出结构分析 (20)2.5 偿债能力分析 (24)2.5.1 短期偿债能力 (24)2.5.2 综合偿债能力 (25)2.6 营运能力分析 (26)2.6.1 存货周转率 (26)2.6.2 应收账款周转率 (27)2.6.3 总资产周转率 (28)2.7盈利能力分析 (29)2.7.1 销售毛利率 (29)2.7.2 销售净利率 (30)2.7.3 ROE(净资产收益率) (31)2.7.4 ROA(总资产报酬率) (32)2.8成长性分析 (33)2.8.1 资产扩张率 (33)2.8.2 营业总收入同比增长率 (34)2.8.3 净利润同比增长率 (35)2.8.4 营业利润同比增长率 (36)2.8.5 净资产同比增长率 (37)一.公司简介二.公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况中顺洁柔2019年2季度末资产总额为5,595,332,269.02元,其中流动资产为2,328,400,148.69元,占总资产比例为41.61%;非流动资产为3,266,932,120.33元,占总资产比例为58.39%;2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,中顺洁柔2019年的流动资产主要包括存货、应收票据及应收账款以及应收账款,各项分别占比为38.18%,31.35%和31.21%。
中顺洁柔2019年财务分析详细报告
中顺洁柔2019年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况中顺洁柔2019年资产总额为602,627.18万元,其中流动资产为274,398.62万元,主要分布在存货、应收账款、货币资金等环节,分别占企业流动资产合计的35.95%、29.44%和25.65%。
非流动资产为328,228.57万元,主要分布在固定资产和无形资产,分别占企业非流动资产的89%、5.14%。
资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产602,627.18 100.00 514,591.1 100.00 579,184.74 100.00 流动资产274,398.62 45.53 215,686.9 41.91 301,416.7 52.04 长期投资3,603.94 0.60 3,541.97 0.69 3,675.29 0.63 固定资产292,139.21 48.48 255,560.5 49.66 232,121.88 40.08 其他32,485.42 5.39 39,801.72 7.73 41,970.87 7.252.流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大,约占企业流动资产的35.95%,说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响,要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大,约占企业流动资产的29.74%,应当加强应收款项管理,关注应收款项的质量。
流动资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产274,398.62 100.00 215,686.9 100.00 301,416.7 100.00 存货98,640.57 35.95 85,756.12 39.76 54,693.75 18.15 应收账款80,777.29 29.44 73,823.54 34.23 59,872.18 19.86 其他应收款824.04 0.30 888.3 0.41 818.54 0.27 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据30.19 0.01 282.99 0.13 942.63 0.31 货币资金70,374.66 25.65 41,502.97 19.24 108,571.52 36.02 其他23,751.86 8.66 13,432.97 6.23 76,518.07 25.393.资产的增减变化2019年总资产为602,627.18万元,与2018年的514,591.1万元相比有较大增长,增长17.11%。
中顺洁柔2020年三季度财务风险分析详细报告
中顺洁柔2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为102,492.36万元,2020年三季度已经取得的短期带息负债为48,460.08万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口,并且可以提供144,688.03万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕,富裕42,195.68万元,维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算,企业有能力偿还的短期贷款规模为83,933.11万元,在持续经营一年之后,如果盈利能力不发生大的变化,企业有能力偿还的短期贷款规模是171,530.55万元,实际已经取得的短期带息负债为48,460.08万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度,企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为127,731.83万元,企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为149,631.19万元,在5年之内偿还的贷款总规模为193,429.92万元,当前实际的带息负债合计为48,460.08万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看,该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变,该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
企
内部资料,妥善保管第1 页共5 页。
中顺洁柔2020年一季度财务风险分析详细报告
中顺洁柔2020年一季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为52,305.11万元,2020年一季度已经取得的银行短期借款为0万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口,并且可以提供98,596.3万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕,富裕46,291.18万元,维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算,企业有能力偿还的短期贷款规模为60,938.14万元,在持续经营一年之后,如果盈利能力不发生大的变化,企业有能力偿还的短期借款规模是134,309.95万元,实际已经取得的短期贷款金额为0万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度,企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为97,624.05万元,企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为115,967万元,在5年之内偿还的贷款总规模为152,652.9万元,当前实际的长短期借款合计为3,020万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看,该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变,该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
企
内部资料,妥善保管第页共1 页。
中顺洁柔2019年财务状况报告
中顺洁柔2019年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况中顺洁柔2019年资产总额为602,627.18万元,其中流动资产为274,398.62万元,主要分布在存货、应收账款、货币资金等环节,分别占企业流动资产合计的35.95%、29.44%和25.65%。
非流动资产为328,228.57万元,主要分布在固定资产和无形资产,分别占企业非流动资产的89%、5.14%。
资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产602,627.18 100.00 514,591.1 100.00 579,184.74 100.00 流动资产274,398.62 45.53 215,686.9 41.91 301,416.7 52.04 长期投资3,603.94 0.60 3,541.97 0.69 3,675.29 0.63 固定资产292,139.21 48.48 255,560.5 49.66 232,121.88 40.08 其他32,485.42 5.39 39,801.72 7.73 41,970.87 7.252、流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大,约占企业流动资产的35.95%,说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响,要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大,约占企业流动资产的29.74%,应当加强应收款项管理,关注应收款项的质量。
流动资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产274,398.62 100.00 215,686.9 100.00 301,416.7 100.00 存货98,640.57 35.95 85,756.12 39.76 54,693.75 18.15 应收账款80,777.29 29.44 73,823.54 34.23 59,872.18 19.86 其他应收款824.04 0.30 888.3 0.41 818.54 0.27 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据30.19 0.01 282.99 0.13 942.63 0.31 货币资金70,374.66 25.65 41,502.97 19.24 108,571.52 36.02 其他23,751.86 8.66 13,432.97 6.23 76,518.07 25.393、资产的增减变化2019年总资产为602,627.18万元,与2018年的514,591.1万元相比有较大增长,增长17.11%。
中顺洁柔2020年上半年财务风险分析详细报告
中顺洁柔2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为81,170.95万元,2020年上半年已经取得的短期带息负债为36,636.58万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口,并且可以提供123,891.23万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕,富裕42,720.28万元,维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算,企业有能力偿还的短期贷款规模为72,957.75万元,在持续经营一年之后,如果盈利能力不发生大的变化,企业有能力偿还的短期贷款规模是163,497.65万元,实际已经取得的短期带息负债为36,636.58万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度,企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为163,497.65万元,企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为208,767.59万元,在5年之内偿还的贷款总规模为299,307.49万元,当前实际的带息负债合计为36,636.58万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看,该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变,该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
企
内部资料,妥善保管第1 页共5 页。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性,平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益,请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间:9:00-18:30)。
项目名称
营运资本 所有者权益 非流动负债
营运资本增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
92,960.27 104.15 45,535.66
3.07 44,177.44
0
407,700.45
23.13 331,124.27
8.78 304,394.39
-13.12 58,599.55
0
63,520.87
41.69 44,830.37
5.85 42,351.64
0
14,247.66 139.97 5,937.33
-3.6 6,159.12
0
10,641.36
44.76 7,350.89
28.36 5,726.59
0
45.25
-78.86
214.06
6、整体协调情况 从两期数据来看,企业的资金状况是协调的,各项活动是有资金保证 的。
内部资料,妥善保管
第4页 共4页
项目名称
存货 应收账款 其他应收款 预付账款 其他经营性资产 合计
经营性资产增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
98,640.57
15.02 85,756.12
56.79 54,693.75
0
80,777.29
9.42 73,823.54
0
13,488.39
1.3 13,315.58
-24.13 17,551.09
0
内部资料,妥善保管
第1页 共4页
固定资产 长期投资
292,139.21 3,603.94
14.31 255,560.5 1.75 3,541.97
中顺洁柔2019年经营风险报告
10.1 232,121.88
0
-3.63 3,675.29
中顺洁柔2019年经营风险报告
中顺洁柔2019年经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
中顺洁柔2019年盈亏平衡点的营业收入为432,348.56万元,表示当企 业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利,低于这一数值时企业会亏 损。营业安全水平为34.84%,表示企业当期经营业务收入下降只要不超过 231,142.87万元,企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看,企业承受销 售下降打击的能力较强,经营业务的安全水平较高。
0
内部资料,妥善保管
第2页 共4页
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 合计
中顺洁柔2019年经营风险报告
经营性负债增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
57,821.28
13.57 50,912.24
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看,中顺洁柔2019年的付息负债为 18,200.54万元,实际借款利率水平为11.8%,企业的财务风险系数为1.01。
项目名称
盈亏平衡点 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
0
2、营运资本变化情况 2019年营运资本为92,960.27万元,与2018年的45,535.66万元相比 成倍增长,增长1.04倍。
3、经营协调性及现金支付能力
从企业经营业务的资金协调情况来看,企业经营业务正常开展,需要 企业提供44,292.96万元的流动资金。而企业投融资活动保证了企业经营活 动的资金需求,经营业务是协调的。
23.3 59,872.18
0
824.04
-7.23
888.3
8.52 818.54
0
1,487.78
-71.88 5,291.72
12.7 4,695.41
0
22,264.09 173.47 8,141.25
-88.66 71,822.66
0
203,993.76
17.3 173,900.94
-9.38 191,902.55
5、现金支付情况
从企业的现金支付能力来看,企业经营业务需要44,292.96万元的营运 资金,而企业的营运资本数额为92,960.27万元,营运资本能够满足企业经 营业务对资金的需求,企业拥有支付能力,当期现金支付能力为48,667.32 万元。
内部资料,妥善保管
第3页 共4页
中顺洁柔2019年经营风险报告
432,348.56
13.6 380,596.76
9.79 346,651.25
0
0.35
5.64
0.33
30.53
0.25
0
3.24
3.04
3.15
-8.13
3.42
0
1.01
-2.46
1.03
-6.62
1.11
0
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看,企业长期投融资活动能为企业提供 92,960.27万元的营运资本,投融资活动是协调的。
12.12 190.92
0
10,167.06 122.41 4,571.29
-17.84 5,563.75
0
3,257.33
-77.98 14,793.75
-82.96 86,809.7
0
159,700.81
24.17 128,609.93
-37.39 205,401.26
0
4、营运资金需求的变化
2019年营运资金需求为44,292.96万元,与2018年的45,291.01万元 相比有所下降,下降2.2%。在营运资金需求降低的情况下实现了营业收入 的增长,表明企业经营业务健康开展,效率提高。