商业银行经营管理学复习资料
商业银行经营管理试题资料及复习大纲
商业银行业务与经营期末重点复习重点掌握的内容：一、世界各国对商业银行监管的内容？P161、银行业的准入最初手段规定最低注册资本金、合格的经理人员、业务范围和规模、完备的服务设施2、银行资本的充足性《巴塞尔协议》3、银行的清偿能力流动性4、银行业务活动的范围分业还是混业5、贷款集中度分散风险二、《新巴塞尔协议》的主要精神（三大支柱）？教材46页-47页第一支柱---最低资本要求：计算信用、市场和操作风险总的最低资本要求标准法：根据外部评级结果以标准化处理方式计量信用风险市场风险：汇率及利率变动带来的风险操作风险：内部程序、人员系统及外部事件造成的风险第二支柱----监管当局的监督检查：监督检查的原则、风险管理和指引和问责制度等第三支柱---市场纪律：建立一套披露要求促进市场纪律；采用先进风险计量方法改进风险管理系统三、流动性需求管理的原则？教材102页进取型原则当出现流动性缺口时，银行管理者不是依靠收缩资产规模，出售资产，而是通过主动负载的方式来满足流动性需求，扩大经营规模。
保守型原则当出现流动性缺口时，银行管理者不采取主动负载的方法，而靠自身资产转换、出售的方式来满足流动性需求。
成本最低原则流动性缺口的满足应以筹资成本最低为原则。
四、影响消费信贷定价的因素教材185页1、资金成本。
商业银行资金成本是值商业银行筹集资金所支付的费用，包括吸收社会存款及经营管理费用。
商业银行资金成本越高，则消费信贷定价越高；反之，资金成本越低，则消费信贷定价越低。
二者是正相关关系。
2、消费者信用风险消费者信用水平包括：偿还意愿和偿还能力。
消费者信用水平越高，其信用风险越低，消费信贷定价也就越低其贷款约束条款也就越少。
反之，消费者信用水平越低,商业银行要么拒绝其贷款申请，要么制定较高贷款定价，以补偿银行承担的信用风险。
3、未来市场利率水平变动。
在消费信贷业务中，由于利率的调整周期、幅度不同，借贷双方所承担的利率风险部完全对称，消费信贷定价需要采取不同策略。
商业银行业务经营管理复习资料整理
商业银行业务经营管理复习资料整理1、商业银行筹集资本的途径有哪些？内部筹集：1．增加各种准备金。
〔剩余股利政策。
固定股利支付率政策。
〕2．收益留存。
外部筹集：1．发行普通股。
2．发行优先股。
3．发行资本票据和债券2、简述内源资本支持资产增长模型。
银行资产的持续增长率为：SG1 =〔TA1-TA0〕/TA0 = △TA/TA0式中，SG为银行资产增长率；TA为银行总资产；△ TA为银行资产的增加额。
又SG1 = △TA/TA0 = △EC/EC0 式中△EC为银行股本增加额 SG1=〔EC1-EC0〕/EC0={ [EC0+ROA〔1-DR〕TA1]- EC0}/ EC0 = ROA〔1-DR〕TA1/EC0=ROA〔1-DR〕/[EC1-ROA〔1-DR〕TA1]/ TA1 = ROA〔1-DR〕/[(EC1/ TA1)- ROA 〔1-DR〕]上述公式表示了银行资产持续增长与银行资产收益率〔ROA〕、银行红利分配比例〔DR〕和资本比率〔EC1/ TA1〕之间的数量关系。
当其中的三个变量确定后，其余的一个变量就可以由公式获得它们确切的值。
3、简述我国商业银行资本构成的特点〔1〕从中国人民银行对我国商业银行资本构成的规定看，根本上与《巴塞尔协议》的要求相一致。
但现实中，我国商业银行的资本构成极为单一。
〔2〕资本充足率过低4、论述如何提高我国商业银行的资本充足比率？从计算资本充足比率的公式看，提高商业银行的资本充足率主要应从两个方面着手：一是增加分子；二是减少分母。
1．分子策略：增加核心资本和附属资本以提高资本金总额 1〕增加核心资本〔1〕财政注资：〔2〕利润留成〔3〕从股票市场募集资本金〔4〕营业税返注 2〕增加附属资本〔1〕增提准备金〔2〕发行长期金融债券 2.分母策略：降低风险资产的规模降低风险资产主要两种途径，一种是调整资产的风险分布结构，采取信贷资产证券化的形式，信贷资产从表内转到表外，以到达降低风险资产的目的；一种是从整体上提高资产质量，降低贷款的不良比率。
商业银行经营管理复习资料
商业银行经营管理复习资料1、确定贷款抵押率应考虑哪些因素？答：（1）贷款风险。
贷款人对贷款风险的估计与抵押率成反向变化。
风险越大，抵押率通常越低，风险小，抵押率可高些；（2）借款人信誉。
一般情况下，对那些资产实力匮乏、结构不当，信誉较差的借款人，抵押率应低些。
反之，抵押率可高些；（3）抵押物的品种。
抵押那些占管风险和处分风险都比较大的抵押物，抵押率应当低一些，反之，则可定得高一些；（4）贷款期限。
贷款期限越长，抵押期也越长，在抵押期内承受的风险也越大，因此，抵押率应当低一些。
而抵押期较短，风险较小，抵押率可高一些。
2、为什么在证券投资收益比贷款收益低的情况下，银行还要选择证券投资？首先，长期贷款一般不能流通转让，而银行购买的长期证券可在证券市场上自由转让和买卖。
其次，贷款是由借款人主动向银行提出申请，银行根据自身资金来源情况和贷款计划进行投放，在这一过程中，银行处于被动地位；相反，证券投资是银行的一种主动行为，在金融市场上，银行作为众多投资参与者的一员，根据自身的需要，主动选择和买卖证券。
最后，银行往往要求借款人提供担保或抵押，而证券投资作为一种市场行为，有法律和规定程序的保障，银行处于投资者地位，不存在抵押或担保问题。
计算1、1、某客户2000年12月1日，以银行定期存单50，000元申请贴现，该存单1996年5月1日存入，5年期，年利率12.06％，现时的贴现率7.254%，求贴现利息和贴现金额各是多少？答：贴现利息＝50，000×（1＋5×12.06％）×151×7.254%÷360＝2438.68（元）实付贴现金额＝80150（存单终值）－2438.68＝77711.32（元）2、某企业持一张2月18签发，于5月18日到期、面值为300，000元的银行承兑汇票，签发日即申请贴现日，该行年贴现率为5.22%。
计算贴现利息和实付贴现额各是多少？案例1、、根据商业银行信用分析技术，分析某企业的资产负债表，并回答问题。
《商业银行经营管理》复习资料-88页精选文档
一，《商业银行经营管理学》的内涵。
《商业银行经营管理学》是专门对商业银行经营管理中带有规律性的原理与方法进行研究的一门科学。
NOTES：1，商业银行的内涵：商业银行是指主要发放周转性工商业贷款，享有垄断创造活期存款的特权，以赢利最大化为经营目标，提供日趋多样化综合性金融业务的金融中介机构。
2，商业银行与中央银行，投资银行，政策性银行，专业银行（储蓄银行，住房银行），跨国银行的区别。
中央银行与商业银行的异同名称项目中央银行商业银行相同点1、都是一国经济、金融的主体；2、都在一个经济、金融中发展中起着重要的作用；3、许多中央银行是由商业银行演变而来的；4、许多中央银行的早期都兼营商业银行业务。
不同点1，调控者、监管者被调控者、被监管者2，货币信用与金融业的核心金融业的主体3，不能以盈利为目的要以盈利为目的4，对其存款不支付利息对其存款要支付利息5，资产应具有最大清偿性资产应是“三性”的最佳均衡6，不在国外设立分支机构要在国外设立分支机构，条件成熟时应是国内金融与国际金融对接的桥梁7，与政府是相对独立关系与政府是“自主经营、依法纳税”关系8，资本主要归国家所有实行股份制9，政策性运作商业性运作10，分支机构有限适度分支机构众多11，创造基础货币创造派生存款12，1总裁由国会、皇室或总统任命总裁由董事会聘请3，商业银行是企业，又不是一般的企业。
第一，商业银行是企业：（1），拥有一定的资本金；（2），从事货币1信用经营；（3），有收入，也有支出，照章纳税；（4），实行经济核算，以赢利最大化为目的。
第二，商业银行又不是一般的企业，是特殊的企业；（1），商业银行经营对象特殊；（2），商业银行是高负债的企业；（3），商业银行关系面广，渗透力强；（4），商业银行更容易冒风险；（5），商业银行的社会信誉与社会形象更加重要，是其生存与发展的根基；（6），商业银行破产倒闭的社会成本特别巨大。
4，商业银行的国际惯。
第一，商业银行一般都采取股份制的组织形式；第二，商业银行必须是独立的经济法人；第三，商业银行与企业之间是独立的商品等价交换的关系；第四，商业银行与企业之间，商业银行与商业银行之间是相互渗透，混合生长的关系；第五，商业银行都应有一定的信用级别；关于银行信用评级。
商业银行经营管理复习资料
商业银行经营管理一、名词解释：1.商业银行：指依照《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。
2.银行产品：银行产品是指银行金融机构向市场提供的能满足人们某种愿望和需求的，与货币相关的一切商品，是金融产品的重要组成部分。
3.信用卡：是一种非现金交易付款的方式，是简单的信贷服务。
4.存款：指存款人在保留所有权的条件下把资金或货币暂时转让或存储与银行或其他金融机构，是银行最基本也是最重要的资金来源。
5.福费延：又称“票据包买”，是基于进出口贸易的一种融资方式，指商业银行从出口商那里无追索权地买断通常由开证行承诺付款的远期款项。
6.汇率：汇率也称“外汇行市或汇价”，是一种货币兑换另一种货币的比率，是以一种货币表示另一种货币的价格。
7.商业银行资本：指投资者为了正常的经营活动，以及获取利润而投入的货币资金和保留在银行的利润。
8.电子货币：指用一定金额的现金或存款从发行者处兑换并获得代表相同金额的数据，通过使用某些电子化方法将该数据直接转移给支付对象，从而能够清偿债务。
9.网络银行：是以现代通信技术、因特网网络技术、和电子计算机网络技术为基础，采用电子数据的形式，通过因特网而开办银行业务，提供具有充分个性化的金融服务的一种新型银行。
10.表外业务：指商业银行从事的按照现行会计准则不计入资产负债表内，不形成现实资产负债，但有可能引起损益变动的业务。
11.托收：托收承付是根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承认付款的结算方式。
12.套汇：是指利用同一时刻不同外汇市场的汇率差异，通过买入和卖出外汇而赚取利润的行为。
二、简答题：1.商业银行的职能P61)信用中介职能：信用中介是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。
2)支付中介职能：商业银行除了作为信用中介，融通货币资本以外，还执行着货币经营业的职能。
3)信用创造功能：商业银行在信用中介职能和支付中介职能的基础上，产生了信用创造职能。
商业银行经营管理学考试复习资料
商业银行经营管理学1.属于商业银行无风险表外业务的是结算业务。
2. 商业银行资产管理与负债管理的最大区别在于获取流动性的手段不同。
3. 1694年英国政府为了同高利贷作斗争，以维护新生的资产阶级发展工商业的需要，决定成立的一家股份制银行是英格兰银行。
4.在证券等级、价格等其他条件相同的情况下，利率风险与证券的偿还期限正比例变化。
5. 单一银行制在美国最为普遍。
6. 目前我国商业银行最主要的资金来源是存款。
7. 和其他几种不相同的国际金融债券是欧洲债券。
8. 预期收入理论强调的是贷款偿还与借款人未来预期收入之间的关系。
9.关于大额可转让定期存单，说法不正确的是投资者可以要求发行人提前兑付。
10. 关于融资性租赁的特点，说法正确的是租赁合同期限接近设备的使用年限。
11.属于银行被动型负债的是存款。
12. 关于活期存款的说法不正确的是活期存款期限较短，所以无法作长期使用。
13. 票据发行便利属于商业银行的表外业务。
14.近代银行业产生于意大利。
15. 关于辛迪加贷款的说法正确的是多家银行组成银团，共同向一家企业提供长期巨额贷款。
16. 可投资的金融工具中，风险最小的是中央政府债券。
17. 属于评价商业银行盈利能力的指标是权益报酬率。
18. 属于商业银行表外业务的是担保业务。
19. 关于库存现金过多对商业银行的影响，说法正确的是流动性上升，盈利性下降。
20. 属于衍生金融工具的是期货。
21. 我国储蓄存款的原则是存款自愿;取款自由;存款有息;为储户保密。
22. 商业银行负债的主要作用包括保持银行流动性;维持银行资产增长率;构成社会流通中的货币量。
23. 属于商业银行国际贸易融资业务的是出口押汇;打包放款;福费廷;票据承兑。
24.关于银行并购的作用，说法正确的是扩大规模，占领市场;降低成本，实现规模效益;追求多元化;优势互补，实现协同效应。
25. 商业银行从中央银行的借款不能用于放款;证券投资。
26. 《巴塞尔协议Ⅱ》提出的维持商业银行稳健运营的三大支柱是最低资本充足率的要求;监管部门的监督检查;市场约束。
商业银行管理复习资料
商业银行管理复习资料一、商业银行概述商业银行是以盈利为目的，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
其主要业务包括负债业务、资产业务和中间业务。
负债业务是商业银行形成资金来源的业务，包括存款业务和非存款业务。
存款业务是其最主要的资金来源，分为活期存款、定期存款和储蓄存款等。
非存款业务则有同业拆借、向中央银行借款、发行金融债券等。
资产业务是商业银行运用资金的业务，包括现金资产、贷款业务、证券投资业务等。
现金资产是商业银行保持流动性的重要资产，包括库存现金、在中央银行存款、存放同业及托收中的现金等。
贷款业务是商业银行的核心业务，按照不同的标准可以分为多种类型，如信用贷款、担保贷款；短期贷款、中期贷款和长期贷款等。
中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括结算业务、代理业务、信托业务、租赁业务等。
二、商业银行的风险管理风险管理是商业银行经营管理的重要内容。
风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险和战略风险等。
信用风险是指借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。
银行需要通过完善的信用评估体系、严格的信贷审批流程和有效的贷后管理来控制信用风险。
市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。
对此，银行需要运用风险价值（VaR）等模型进行监测和管理。
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。
强化内部控制、规范操作流程、加强员工培训是防范操作风险的重要手段。
流动性风险是指商业银行无法及时获得或以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。
银行通常通过流动性比率等指标来衡量和管理流动性风险。
三、商业银行的资本管理资本是商业银行抵御风险的最后防线。
商业银行经营与管理复习资料
P3. 1694年，在英国政府的帮助下,英格兰银行应运而生.英格兰银行是历史上第一家资本主义股份制的商业银行。
1897年清政府为了摆脱外国银行的支配，在上海成立了中国通商银行，这标志着中国现代银行的产生。
P5.（多选）商业银行的性质：（1）商业银行是企业；（2）商业银行是金融企业，商业银行是以金融资产和金融负债为经营对象；（3）商业银行是多功能综合性的金融企业，为顾客提供所需求的全方位金融服务。
P11.（简答）商业银行的功能：（一）商业银行的基本功能：1.信用中介功能（最基本、最能反映其经营活动特征）；2.支付中介功能；3.信用创造功能；4.金融服务功能；（二）对商业银行功能认识的深化：1.风险管理功能；2.价值增值功能。
P13.商业银行的经营原则：1.安全性原则；2.流动性原则；3.盈利性原则；4.三性原则的协调。
P42.（选择、名解）长期次级债券是指原始期限最少在5年以上的、普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的债务工具。
长期次级债券是指商业银行发行的、其本息清偿顺序列于商业银行一般负债之后但先于商业银行股权资本的债券。
P47.附属资本包括资产损失储备、长期次级债务、中期优先股、混合资本工具等。
各版本的《巴塞尔协议》对资本充足率的要求，核心资本与风险加权资产总额的比例不得低于4%，总资本（核心资本加附属资本）与风险加权资产总额的比例不得低于8%P51.最佳资本需要量原理：莫迪格利安尼和米勒（1958）指出，在没有破产成本和税收的完全资本市场中，公司的价值与公司的财务结构无关。
这就是著名的MM定理。
但现实社会中既存在破产成本（如法律成本），也存在税收待遇差异，因此公司的价值与公司的财务结构有关。
通过放宽这些理想化假设中的一个或多个将得到相应的最佳资本结构。
在考虑债务利息享有税收减免而不存在破产成本的情况下，破产成本的缺失对负债经营起到激励作用，公司可以通过负债节约税收开支，银行选择的最优资本结构将是权益资本为零的状态。
商业银行经营管理重点材料归纳
商业银行经营管理重点材料归纳关键信息项1、商业银行经营管理的目标2、风险管理策略3、资产负债管理方法4、中间业务类型与发展5、客户关系管理原则6、内部控制与合规要求7、人力资源管理要点8、信息技术在经营管理中的应用9、市场竞争应对策略1、商业银行经营管理的目标11 盈利性目标商业银行作为金融企业，追求盈利是其首要目标。
通过合理配置资源、优化业务结构、控制成本等手段，实现利润最大化。
111 提高资产收益率合理调整资产结构，增加高收益资产的比重，降低低收益资产的占比。
112 控制成本加强成本管理，降低运营成本、资金成本和风险成本。
12 流动性目标确保银行能够随时满足客户提现和合理贷款需求，保持良好的资金流动性。
121 建立流动性储备持有一定比例的流动性强的资产，如现金、国债等。
122 优化资金来源结构合理安排存款和其他资金来源的比例和期限结构。
13 安全性目标保障银行资金安全，防范各类风险。
131 信用风险管理建立完善的信用评估体系，严格审查贷款客户的信用状况。
132 市场风险管理关注市场波动，对利率、汇率等风险进行有效管理。
2、风险管理策略21 信用风险211 客户信用评级采用科学的方法对客户进行信用评级，为信贷决策提供依据。
212 贷款组合管理分散贷款风险，避免过度集中于某一行业或客户。
22 市场风险221 利率风险管理运用利率掉期、远期利率协议等工具进行套期保值。
222 汇率风险管理通过外汇远期、期权等衍生品进行风险对冲。
23 操作风险231 内部控制制度建设完善内部流程和制度，减少操作失误和欺诈行为。
232 风险监测与评估定期对操作风险进行监测和评估，及时发现并处理问题。
3、资产负债管理方法31 资金缺口管理根据利率变动预测，调整资产负债的期限结构，以实现利润最大化。
32 久期管理通过计算资产和负债的久期，衡量利率风险，并进行相应的调整。
33 比例管理控制各类资产和负债的比例，如存贷比、资本充足率等。
商业银行经营与管理 考试复习资料
商业银行经营与管理复习资料：资本：也称商业银行资本金，是指商业银行滋生拥有的，或者是能永久支配使用的资金来源，即商业银行资产总额和负债总额的差额。
负债：是指商业银行在经营活动中产生的，必须用自己的资产或者提供的服务来偿还的经济义务，即商业银行的资金来源。
借入负债业务：又称主动负债业务，是指商业银行主动通过金融市场或直接向中央银行融通资金。
现金资产：是指商业银行所持有的现金及与现金等同，随时可用于支付的银行资产，是银行资产中最富有流动性的部分。
基础头寸：指商业银行的库存现金+中央银行的超额准备金之和。
可用头寸：又称可有资金，是指商业银行扣除法定准备金以后还可以运用的资金，它包括基础头寸和银行存放同业的存款。
贷款：指商业银行作为贷款人按照一定的利率提供给借款人使用，并到期收回本金利息的一种资金运用形式。
活期贷款：又称通知贷款，即银行发放贷款时不预先确定期限，可以随时由银行发出通知收回，客户也可以随时偿还的贷款。
货币市场工具：指可以在货币市场进行交易，到期期限在一年以内的进入工具或证券。
资本市场工具：指可以在资本市场交易，期限在一年以上的金融工具或证券。
利率风险：指货币市场利率变动引起证券市场价格的升降，从而影响真全投资收益率的变动而带来的风险。
汇率风险：指由于外国货币与本国货币之间的汇率变动造成证券投资收益发生变化而带来的风险。
中间业务：指商业银行在资产业务和负债业务的基础上，不运用自己的资金，而是凭借自身在机构信誉技术设备及人员等方面的优势，以中间人的身份替客户办理相关委托事项，提供相关金融服务并收取手续费的业务。
租赁：指由出租人投资购置设备等租赁物件，在保留设备所有权的条件下，将设备的使用权出租给承租人使用，并定期向承租人收取租金的经济行为。
转租人：指先由出租人从租赁公司租进设备等租赁物，然后再租给承租人的租赁方式。
信托业务：指商业银行接管客户委托，代为经营管理和处理指定的财产并收取手续费的业务。
商业银行经营学复习资料
第一章一、商业银行的功能（一）信用中介：作用：使闲散货币转化为资本；使闲置资金得到充分利用；续短为长、满足社会对长期资本的需要。
（二）支付中介：使银行持续拥有比较稳定的廉价资本来源；可节约流通费用、增加生产资本投入（三）金融服务：财务咨询、代理融通、信托租赁、计算机服务、现金管理、网络银行等（四）信用创造：创造信用流通工具和支付手段（五）调节经济：调节资金流向和经济结构（六）风险管理二、商业银行的组织结构1、决策系统：股东大会、各种委员会2、执行系统：董事会、各职能部门3、监督系统：监事会、稽核部门4、管理系统：经理层——全面管理、财务管理、人事管理、经营管理、市场营销管理三、商业银行制度是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和。
建立商业银行体系的基本原则（一）有利于银行业竞争（二）有利于保护银行体系的安全（三）使银行保持适当的规模四、商业银行体系及主要类型（一）按资本所有权划分：国有商业银行、企业集团所有的银行、股份公司制的银行、民营银行（二）按业务覆盖地域划分：地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行（三）按能否从事证券业务划分：德国式全能银行（证券、保险与股票投资）、英国式全能银行（证券承销、保险）和美国式职能银行（只从事银行业务），全能银行与职能银行是不同的。
（四）按组织形式划分：单元制、分行制、持股公司制按组织形式划分的特点五、我国《商业银行法》明确了商业银行经营管理目标是安全性、流动性和效益性。
含义：安全性指银行的资产、收益、信誉、生存条件免遭损失的可靠程度。
流动性是指资产不发生损失条件下及时支付或变现的能力。
盈利性目标就是获取最大限度的利润。
盈利是商业银行产生和经营的基本前提，也是商业银行发展的的内在动力。
六、“三性”目标之间的关系及协调关系：安全性是基础和前提，流动性是条件和手段,盈利性是最终目的。
安全性与流动性之间呈正相关，盈利性与安全性、流动性之间呈负相关。
国家开放大学商业银行经营管理期末复习资料
商业银行经营管理复习资料第一章商业银行概述1商业银行的性质一商业银行的性质商业银行是以货币资金为经营对象的特殊金融企业。
二.商业银行与企业的异同点1、相同点商业银行与一般企业一样，都需要必备的自有资本，实行独立核算，自主经营、自负盈亏、自担风险；经营目标是利润最大化。
2、不同点（1）从自有资本看，银行资本时双重资本金，包括所有者权益和债务性资本，而一般工商企业的自由资本主要是指所有者权益。
（2）从服务对象看，银行服务对象具有广泛性，可以是社会公众、企业或政府机构，包括社会所有经济部门。
一般工商企业都有特定的服务对象和消费者。
（3）从经营对象与内容看，银行更为特殊。
其经营对象是货币资金，经营内容是货币收付、借贷及各种与货币运动有关的或与之相联系的各种金融业务。
而一般工商企业的经营对象是具有一定使用价值的商品或普通劳务，经营内容主要从事商品生产与流通活动。
（4）从获得利润的渠道看，银行能够获得来自于资本高杠杆率的特殊利益，这是一般工商企业所不具有的。
（5）从经营风险及影响程度看，一般工商企业的经营风险主要来自于商品生产、流通过程，集中表现为商品是否产销对路，最大的经营风险是因商品滞销、资不抵债等而宣布破产倒闭。
单个企业破产造成的损失对整体经济的影响与冲击力相对较小；即使影响扩展到整个行业，其效应一般也是递减的。
而从银行经营风险的发生及影响程度看，则有很大不同。
银行业务大多是以还本付息为条件的货币信用业务，经营风险主要表现为经营活动中的双重风险，即存款的清偿性风险及贷款的信用风险。
除此以外，银行经营中还可能面对利率风险、汇率风险、以及在金融深化与发展、科学技术进步应用中出现的各种新型风险。
由于银行是社会经济活动中的中介，因此，某一家银行因各种因素而出现流动性危机，其可能演变为挤兑甚或倒闭，造成的危害远比一般工商企业更加严重，对整个社会经济的影响也更加广泛。
三.商业银行是特殊的金融企业1.商业银行有别与中央银行中央银行是国家的金融管理当局和金融体系的核心，承担着宏观经济调节、货币政策制定等职责，具有较高的独立性，不对客户办理具体的金融业务，不以盈利为目的。
《商业银行经营管理》期末总复习
《商业银行经营管理》期末总复习一、重要知识点1、英格兰银行是历史上第一家股份制商业银行，于1694年建立。
世界上最早建立的银行是威尼斯银行，建立于1587年。
2、《巴塞尔协议》的主要内容、对我国商业银行资本管理的重要意义，对资本构成的规定，对资本充足率的规定等。
3、存款的相关成本4、政府对银行业进行监管的原则5、贷款按保障条件的分类6、资产负债管理的目标7、资产负债综合管理方法8、贷款价格主要由哪几部分构成9、现代租赁按性质可分为哪几类10、商业银行经营的原则11、我国商业银行的核心资本包括哪几部分12、存款按照流动性不同可分为哪几类13、存款的风险主要包括哪几方面14、存款按照来源的性质可分为哪几类15、存款的定价方法16、存款成本的构成17、贷款按质量不同可分为哪几类18、贷款利率包括哪几部分19、我国目前的担保贷款主要包括哪些20、负债管理方法21、资产管理的方法22、银行资金头寸的变化，最主要取决于银行存贷款资金运动的变化。
23、商业银行持有一定数量的现金资产，主要目的在于满足银行经营过程中流动性的需要。
24、银行现金资产管理的任务是在保证流动性需要的前提下，将持有现金资产的机会成本降到最低程度。
25、从票据贴现日到票据到期日之间的时间，一般控制在六个月以内，最长不超过九个月。
26、内源筹集资本的持续增长率公式。
27、资产负债综合管理理论盛行于20世纪70年代后期。
28、银行资金缺口为负缺口时，市场利率上升，银行的净收益会下降。
29、财务报表分析主要是指资产负债表、损益表和现金流量表项目分析。
30、边际成本率与可用边际成本率计算公式。
31、资金分配法就是把各种资金来源按照周转速度和法定准备金的要求，分别按不同的比重分配到不同的资产形式中去。
32、我国资产负债比例管理指标体系中有多少指标，分哪几类。
33、财务比率分析是在财务报表的基础上，计算出借款人的流动性比率、盈利性比率、结构性比率和效率性比率。
商业银行经营管理学复习资料
目录第一章导论..................................................第一节商业银行的起源和发展............................................................................................................................... 第二节商业银行的职能和地位............................................................................................................................... 第三节商业银行的组织结构 ................................................................................................................................... 第四节商业银行制度................................................................................................................................................ 第五节商业银行的经营原则 ................................................................................................................................... 第六节商业银行的经营环境 ...................................................................................................................................第二章商业银行资本 ..........................................第一节银行资本的含义和构成............................................................................................................................... 第二节银行资本充足性............................................................................................................................................ 第三节银行资本管理................................................................................................................................................ 第四节银行并购* ......................................................................................................................................................第三章负债业务经营 ..........................................第一节负债业务经营管理概述............................................................................................................................... 第二节存款业务经营................................................................................................................................................ 第三节短期借款的经营管理 ................................................................................................................................... 第四节长期借款的经营管理 ................................................................................................................................... 第五节负债业务的创新* ..........................................................................................................................................第四章现金资产业务 ..........................................第一节现金资产概述................................................................................................................................................ 第二节资金头寸的计算与预测............................................................................................................................... 第三节现金资产的管理............................................................................................................................................第五章贷款业务经营 ..........................................第一节贷款种类和政策............................................................................................................................................ 第二节贷款定价........................................................................................................................................................ 第三节几种贷款业务的要点 ................................................................................................................................... 第四节贷款信用风险管理........................................................................................................................................ 第五节贷款管理制度................................................................................................................................................第七章租赁业务经营 ..........................................第一节租赁业务概述................................................................................................................................................ 第二节租赁业务的种类............................................................................................................................................ 第三节租赁业务经营管理........................................................................................................................................ 第四节信托业务* ......................................................................................................................................................第八章中间业务经营 ..........................................第一节中间业务概述................................................................................................................................................第二节主要中间业务及其管理要点.......................................................................................................................第三节中间业务对银行经营管理的影响...............................................................................................................第十一章资产负债管理理论和策略 ..............................第一节资产负债管理理论和策略的发展...............................................................................................................第二节融资缺口模型................................................................................................................................................第三节存续期间缺口模型........................................................................................................................................第一章导论第一节商业银行的起源和发展1、表述商业银行是以追求利润最大化为目标、以经营短期存贷款为基本业务、综合性和多功能的金融企业。
商业银行经营管理复习
第八章 第一节 第三节
表外业务
主要的表外业务 表外业务的管理
贷款出售
贷款出售(Loan sales)是指商业银行一反形成和 持有贷款的传统经营哲学，开始视贷款为可销售 的资产，在贷款形成以后，进一步采取各种方式
第三节 一、现金资产管理的原则 （一）总量适度原则 （二）适时调节原则 （三）安全保障原则
现金资产的管理
二、现金资产管理的目的 现金资产管理的目的就是要在确保银行流动性需要的 前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使 现金资产达到最适度的规模。
法定存款准备金的管理原则： 及时无条件上缴 超额存款准备金管理原则： 控制规模、减少机会成本、 增加银行盈利 同业存款管理原则 准确预测需要量的基础上，保持适度规模
1、存款结构和成本选择 调整存款的结构以实现降低成本的目的 2、存款总量和成本选择 从存款的品种、结构、服务方面增加存款而 不提高成本 3、可用资金的历史平均成本和边际成本分析
4、存款保险制度
为了保护中小存款人的利益，维护金融体 系的安全与稳定，吸收存款的机构定期按 照一定的比例向存款保险机构交纳保费， 以便在非常之时，由存款保险机构负责按 照一定比例赔付存款人，并对有问题机构 进行处置的制度。
信用分析的主要内容
• • • 五C：品德(character)、资本（capital）、能力
（capacity）、担保（c源自llateral）和环境（condition）
五W：借款人（who）、借款用途(why)、还款
期限(when)担保物(what)和如何还款(how)
• •
五P：个人因素（personal）、目的因素
商业银行经营管理学复习内容
商业银⾏经营管理学复习内容《商业银⾏经营管理学》复习内容⼀、单项选择题：商业银⾏加权平均边际成本分析法的特点是（）。
A．能够准确评价⼀个银⾏的历史经营状况B．能够帮助银⾏决定选择哪⼀种资⾦来源更合适C．为银⾏提供盈利资产定价的有⽤信息D．对银⾏的各种负债成本进⾏对⽐分析《中华⼈民共和国商业银⾏法》中明确规定了商业银⾏经营原则的“三性”，以下选项中不属于上述“三性”的是（）。
A．安全性 B．利润性C．效益性 D．流动性商业银⾏资产中流动性最⾼的部分是（）。
A．准备⾦ B．现⾦资产C．短期贷款 D．证券投资从商业银⾏发展的历史看，主要有两种模式，即职能分⼯型模式和（）。
A.分业经营模式B. 分⽀⾏制模式C.全能型模式D.单⼀制模式根据《巴赛尔协议》，银⾏核⼼资本与风险加权资产的⽐率不得低于（）。
A．4% B．6%C．8% D．10%在国内结算时，主要⽀付⼯具⼀般是（）。
A．汇票 B．本票C．⽀票 D．信⽤卡远期外汇业务最重要的功能是（）。
A．实现货币之间的即时兑换 B．套期保值C．外汇投机 D．套汇银⾏风险管理的第⼀步，也是最主要的⼀步是（）。
A．对风险的估计 B．对风险的预防C．对风险的规避 D．对风险的识别我国商业银⾏信贷资⾦运⽤的主要形式为（）。
Ａ．投资政府债券Ｂ．各项贷款Ｃ．投资股票Ｄ．在中央银⾏存款⼀笔10000 元的三年期存款，如果按年利率10％计算复利，则存款到期时的本利和是（）。
Ａ．3000 元Ｂ．3310 元Ｃ．13000 元Ｄ．13310 元出⼝买⽅信贷中提供融资的是（）。
Ａ．进⼝商Ｂ．出⼝商Ｃ．进⼝⽅银⾏Ｄ．出⼝⽅银⾏属于商业银⾏被动型负债的是（）。
Ａ．同业拆借Ｂ．回购协议Ｃ．储蓄存款Ｄ．向中央银⾏借款商业银⾏对借款企业进⾏财务分析的核⼼是评价企业的（）。
Ａ．偿债能⼒Ｂ．资产周转能⼒Ｃ．经营能⼒Ｄ．盈利能⼒导致商业银⾏降低抵押率的因素有（）。
Ａ．贷款项⽬风险⼤Ｂ．抵押⼈资信好Ｃ．抵押物易变现Ｄ．贷款期限短资产转移理论认为，银⾏流动性的强弱取决于（）。
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商业银行经营管理学复习资料第一章导论一、名词解释1、商业银行：是以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的、综合性、多功能的金融企业。
2、总分行制：又叫分支行制，它是由一家总行和下设的如干架分支行形成的以总行为中心的庞大的银行网络。
3、集团银行制：又叫控股公司制，即由一个集团成立控股公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。
二、简答1、什么是商业银行？它具有哪些基本功能？（1）商业银行是以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的、综合性、多功能的金融企业。
具有一般企业的特征；又不是一般的企业，是经营货币的金融企业；商业银行不同于其他金融机构，是特殊的银行。
（2）基本功能：a.信用中介 b.支付中介 c.信用创造 d.金融服务 e.调节经济2、商业银行的经营目标有哪些？如何贯彻这些目标以及协调目标之间的矛盾？（论述）安全性：安全性目标是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。
流动性：是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。
盈利性：盈利性是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理层在可能的情况下，追求银行的利润最大化。
作为一个经营货币信用的特殊企业，商业银行在实现盈利的过程中又要受到流动性与安全性的制约，忽视这两者，单纯追求盈利，商业银行的经营必然陷入混乱。
因此，现代商业银行在追求盈利性目标的同时，必须兼顾安全性和流动性。
商业银行经营的安全性、流动性和盈利性之间往往是相互矛盾的。
从盈利性的角度看，商业银行的资产可以分为盈利资产和非盈利资产，盈利性目标要求提高盈利资产的运用率，而流动性目标却要求降低盈利性资产的运用率；资金的盈利性要求选择有较高收益的资产，而资金的安全性却要求选择有较低收益的资产。
事实上，商业银行经营"三性"目标之间存在着潜在的统一协调关系。
例如，商业银行盈利与否的衡量标准并不是单一地采用预期收益率指标，还要综合考虑商业银行的安全性和商业银行所面临的风险。
因而，对各种风险因素进行综合计量后所得出收益率指标，才是商业银行的实际盈利状况。
因此，盈利性与安全性之间存在统一的一面。
3、描述商业银行的内部组织结构。
（1）决策系统。
股东大会董事会（2）执行系统。
总经理副总经理和各职能部门（3）监督系统。
监事会内部审计（稽核）部门（4）管理系统。
全面管理财务管理人事管理经营管理市场营销管理4、各国政府为什么要对银行业进行监管？监管的主要内容有哪些？（1）银行监管的意义：一国政府之所以要对银行业实施监管，其原因在于银行业自有的经营特点。
首先是为了保护储户的利益。
其次，政府对银行业实施监管的原因还在于银行是信用货币的创造者。
最后，当今世界各国的银行业正在向综合化、全能化的方向发展，银行业、证券业和保险业混业经营使商业银行的概念不断延伸，同时，世界经济、金融一体化又使得银行国际化进程加快。
（2）监管的主要内容a.银行业的准入b.银行资本的充足性c.银行的清偿能力d.银行业务活动的范围e.贷款的集中程度5、商业银行的发展：两种传统英国式融通短期资金系统德国式综合银行系统6、我国现行的银行体系由中央银行、政策性银行、商业银行和农村金融机构组成。
政策性银行包括国家开发银行中国进出口银行中国农业发展银行商业银行包括5大行（中农工建交）城市商业银行第二章商业银行经营管理理论与方法一、名词：1、利率敏感性资金：也称浮动利率或可变利率资金，指在一定期间内展期或根据协议按市场利率定期重新定价的资产或负债2、融资缺口：由利敏感资产与利率敏感负债之间的差额来表示。
3、久期：是利用现金流的相对现值作为权数的贷款/资产的加权平均到期期限。
二、简答1、商业银行资产管理理论（论述）（一）商业银行贷款理论主要观点：商业银行的流动性来自于资产的短期性和自偿性，所以商业银行只应将资产用于短期贷款优点：商业贷款理论第一次确定了现代商业银行经营管理理论的一些重要原则，首先，资金运用受制于资金来源的性质和结构。
其次，该理论强调银行应保持高度的流动性。
为商业银行进行资源配置、稳健经营提供了理论依据。
局限性：流动性并不来自于资产的短期性；在经期衰退期，贷款偿还发生困难，不具备偿还性；该理论没考虑到银行存款的相对稳定性（三）预期收入理论主要观点：该理论认为流动的保障归根结底来源于客户的预期收入。
为银行发放中长期贷款提供了理论基础。
优点：预期收入理论为银行拓展盈利性的新业务提供了理论依据。
促使银行家对保持流动性有了更新、更全面的认识。
还增强了银行参与企业经营活动的意识。
局限性：预期收入的主观性和可预测性是不能确定的，在资产期限较长情况下，债务人的情况也可能发生变化2、持续期的经济含义和特征是什么？#经济含义：持续期又称为久期，它不仅考虑了资产或负债的到期期限问题，还考虑了每笔现金流的情况。
是利用现金流的相对现值作为权数的贷款/资产的加权平均到期期限。
持续期模型除了是衡量资产和负债平均期限的方法之外，还是一种直接测定资产和负债利率敏感度或弹性的方法。
特征：1）证券的票面利率越高，它的久期越短；2）证券的到期收益率越高(市场利率)，它的久期越短；3）随着固定收益资产或负债到期期限的增加，久期会以一个递减的速度增加。
第三章商业银行资本一、名词解释1、《巴塞尔协议》：是目前衡量与评估银行资本的最重要的国际性文件，它采用了全新的方法衡量银行资本。
2、核心资本：是指实收资本和公开储备。
3、资本：是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金。
4、资本准备金：又可称作资本储备，指商业银行从留存盈余中专门划出来用于即将发生的有关股本的重大事件的基金。
5、损失准备金：是指商业银行为了应付意外事件给商业银行带来的损失而建立的基金。
二．简答1、简述商业银行资本的构成。
（1）股本：普通股和优先股（2）盈余：资本盈余和留存盈余（3）债务资本：长期资本性票据和资本性债券（4）储备金：资本准备金、贷款和损失准备金2、简述衡量商业银行资本充足性的方法。
（1）资本与存款比率（2）资本与总资产比率（3）资本与风险资产比率（4）纽约公式（5）综合分析法（6）《巴塞尔协议》法。
Basel Ш对资本充足率的要求：核心一级资本充足率最低要求从原来的2%提高到4.5% ；一级资本充足率由原来的4%提高到6% ；总资本充足率不低于8%3、资本充足的含义及经济学分析。
含义：包括两方面：(1)资本数量的充足性：受银行经营规模和金融部门管理规定等因素影响，通常说金融当局规定的开业许可额是最低限额。
(2).资本结构的合理性：是指普通股，优先股，留存盈余，债务资本等在资本额中占有合理的比重。
经济学分析：资本充足是指银行资本的数量足以吸收可能发生的意外损失，使银行在遭遇风险时不致破产。
微观：最佳资本需要量是增加资本所引起的边际收益与其边际成本相等的资本数量。
4、《巴塞尔新资本协议》的三大支柱是什么？（论述）巴2第一支柱：最低资本要求最低资本要求由两个基本要素构成：资本的定义和风险加权资产。
在风险加权资产要素中，巴Ⅱ除了在原来只考虑信用风险的基础上，进一步考虑了市场风险和操作风险。
第二支柱：监管部门的监督检查其基本原则是要求监管机构应该根据银行的风险状况和外部经营环境，要求银行保持高于最低水平的资本充足率，对银行的资本充足率有严格的控制，确保银行有严格的内部体制，有效管理自己的资本需求。
第三支柱：市场纪律（1）市场纪律的潜在作用是强化资本监管和促进银行和金融体系的安全性与稳健性。
（2）市场纪律具有加强银行自行进行资本合理调节和控制内部风险的作用。
（3）协议鼓励银行在具备充分数据的条件下，采用高级的内部评级法。
第四章商业银行负债业务一、名词解释：1、回购协议：也称再回购协议，指的是商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按原定价格或约定价格购回所卖证券，已获得即时可用资金；协议期满时，再以即时可用资金做相反交易。
2、NCD（大额可转让定期存单）：银行发行的具有固定期限和一定利率，并且可以转让的金融工具。
3、平行金融债券：发行银行同时在几个国家发行以各投资国的货币标价的其他条件相同的债券。
一家银行同时发行的几笔外国金融债券。
4、外国金融债券：是指债券发行银行通过外国金融市场所在国的银行或金融机构组织发行的以该国货币为面值的金融债券。
5、边际成本：指的是每一单位新增生产的产品（或者购买的产品）带来到总成本的增量。
二、简答1、银行有哪些主要的资金来源？非存款负债短期借入负债（1）向中央银行借款。
分为：直接借款（再贷款）；间接借款（即所谓的再贴现）（2）同业拆借。
同业拆借是指金融机构之间的短期资金融通，主要用于支持日常性资金周转，是商业银行未解决短期资金余缺、调剂法定准备头寸而相互融通资金的重要方式。
（3）其他短期借款渠道。
○1转贴现○2回购协议○3大面额存单○4欧洲货币市场借款非存款负债长期借入负债（1）资本性债券。
是为弥补银行资金不足而发行的，介于存款负债和股票资本之间的一种债务（2）一般性金融债券。
指的是商业银行为筹集用于长期贷款、投资等业务资金需要而发行的债券（3）国际金融债券。
指的是在国际金融市场发行的面额以外币表示的金融债券2、银行负债管理面临哪些金融风险？银行各种不同的资金来源对银行经营所面临的金融风险有着不同程度的影响。
这些金融风险包括流动风险、利率风险、汇率风险、信贷风险与资本风险。
3、A银行向B银行转手面值175万元的大额定期存单，年利率为8%，期限是180天，期满后B银行应向A银行支付多少金额？这笔存单的年成本是多少？答：期满后B银行应向A银行支付的金额= 175 * 8% * 180/360 = 7（万元）这笔存单的年成本= 175 * （1 + 8% * 180/360）= 182（万元）第五章商业银行贷款管理一、名词解释1、贷款：是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。
2、抵押贷款：抵押是只债务人或者第三人不转移抵押财产的占有，将该财产作为住债权的担保。
银行以抵押方式作担保而发放的贷款称为抵押贷款。
3、质押贷款：在质押方式下，受质押人在债务全部清偿以前拥有债务人用做质押财产的占有权，而且在某些情况下，受质押人还有权出卖该财产。
以规定的质押方式发放的贷款称为质押贷款。
4、关注贷款：借款人偿还贷款本息没有问题，但潜在的问题若发展下去将会影响贷款的偿还。
二、简答1、银行贷款如何分类？可以分为哪几类？（1）商业银行贷款按期限分类可分为活期贷款、定期贷款和透支三类。
（2）按银行贷款的保障条件来分类，银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。