商业银行风险防范与控制0
关于商业银行风险点防范与控制问题的思考
《 经济师） ２ ｏ １ ３ 年第 １ １ 期
关于商业银行风险． 羔防范与控制问 Байду номын сангаас题 的思考
● 王 立 民
摘 要： 商业银行 强化风险监控 ， 实现银 行风险 防范关 口前 移 ，加强经营风险点的管理 ，是 防范和化解金融风险 的主要 手 段 ，也是 当前基层商业银行提 高综合 管理水平和质量 的重要课 题。文章针 对商业银行风 险点的表现及产 生的原 因， 提 出了一些
银行风险防范关 口前移 ， 加强经营风险点 的管理 ， 是 防范和化解 金融风险的主要手段 ，也是 当前商 业银 行提高综合管理水 平和 质量的重要课题 。 商业银行风 险点表现及产生原 因 商业银行风险是指商业银 行在经营管理过程 中 ，由于事先 无法预测的各种不确定性 因素的影响 ，使商业银行 的实际收益 和预期收益产生一定的偏差 ， 从而有蒙受损失 的可能性 。 这种风 险发生在银行经营 、 管理过程 中， 常常会反映在管理 、 服务 、 操作 三个环节 ，由于 目前商业 银行在强化风 险点 的管 理方 面还存在 许多薄弱环节 ， 一些银行风险点没有得 到有 效地控制 ， 为银行风 险发生埋下 了种种隐患。 （ 一） 从 商业银行 管理 角度看风险 管理 风险是指商 业银行 管理运作 过程 中因信息 不对称 、 管 理不善 、 判断失误等 因素造成 的风险 。一般而 言， 商业银行管理 风 险常见于基层商业 银行负责人法纪观念淡 薄 ， 管理水平低 、 要 求低 ， 检查监督不力 ， 而产生的管理风险 。 管理 风险主要表现为商业银行大额 支付 业务 、自制凭证业 务、 特别转存业务未按规 定审查 ， 个别银 行存 在单位交现不及 时 入账等 。 在 管理过程 中直接导 致商业银 行产生 管理风 险的有计 划 、 组织 、 领导 、 控制 等四个 因素。 １ ． 计划 因素 的影响 。计划是对商业银行未来的安排 ， 应 根据 实 际情况 ， 通过科 学 、 准确的预测 ， 提 出在未 来一定 时期 内的 目 标及实 现 目标的方法 。商业银行管 理者应具备专业能力和业务 知识 ， 遵循科学 的方 法和流程 ， 制定 正确 、 有效 的计 划 ， 合 理安排 和组织 人员 ， 激 发员工创造性 ， 为计划实施创造宜人环境 。对于 缺乏资金 的商业银行 ， 效率格 外重要 ， 要讲 究计划 的经济效 果 ， 以求最少的投入获得最大 收益 ，避免投入 巨大 的计划 实施 以后 可能得不偿失 ， 并 由此产生商业银行 的风险 。 ２ ． 组织 因素的影 响。 计划制定后 。 商业银行如何实现 目标 已 经明晰 ， 必须通过严密组织才得 以完成 。 为 了使人们能为实现 目 标而有效地工作 ， 就必须设计 和维持 一种职务结构 ， 这就是组织 管理职能的 目的。 组织结构要为商业 银行的运行提供基 本框 架 ， 必须有相应 的合适的人员配备 ， 才 能有效地运作 。 要求商业银行 管理人员 充分利 用本 金融企业有限 的人 力资源 ，深入了解员 工
商业银行二级支行操作风险防范与控制措施
商业银⾏⼆级⽀⾏操作风险防范与控制措施商业银⾏⼆级⽀⾏操作风险防范与控制措施商业银⾏⼆级⽀⾏操作风险防范与控制措施商业银⾏是以信⽤为基础、以经营货币借贷和结算业务为主的⾼负债⾼风险⾏业。
商业银⾏的经营特点和其在⼀国国民经济中所处的关键地位和作⽤，导致了银⾏经营风险具有隐蔽性和扩散性的特点，⼀旦银⾏经营风险转化成现实损失，不仅可能导致银⾏破产，⽽且将对整个国民经济产⽣多⽶诺⾻牌效应。
因此，建⽴有效的风险防范和控制机制，尤其是商业银⾏新管理模式下⼆级⽀⾏的风险防范与有效的控制措施，对商业银⾏⽽⾔有着更为重要的意义。
健全的风险控制制度是评价商业银⾏公司治理机制完善与否的基本标准之⼀，其中科学有效的操作风险控制，更是直接从事经营活动的商业银⾏⼆级⽀⾏所⾯临的最⼴泛、最直接的基础性风险控制管理⼯作。
在我国现阶段，由于⾦融机构内控制度和⾦融监管部门监管制度的不完善，操作风险已经成为我国⾦融机构所⾯临的主要⾦融风险之⼀。
近年发⽣的少数⾦融机构内外勾结诈骗案，就暴露出当前商业银⾏内部操作风险防范上的问题。
从我国商业银⾏⼆级⽀⾏操作风险控制状况分析⼊⼿，结合国际、国内商业银⾏操作风险控制理论和实践经验，分析对加强商业银⾏⼆级⽀⾏操作风险控制的相关对策，以期对商业银⾏⼆级⽀⾏如何有效控制近年来呈上升趋势的操作风险实践有所裨益。
⼀、商业银⾏操作风险的具体表现形式商业银⾏操作风险主要源于内部管理不善、有章不循、违规操作、⼈为失误、系统故障及外部事件等原因。
此外，制度上的疏漏、道德风险、越权交易、内部⼈作案、外部不法分⼦欺诈等也经常引发操作风险。
研究商业银⾏操作风险的具体表现形式，对于做好防范⼯作具有重要的意义。
以下是对商业银⾏操作风险的具体表现形式的简要分析：（⼀）组织风险是指商业银⾏由于组织机构设置以及组织控制失效或低效，产⽣操作风险，⽽使得实际效果偏离预期⽬标的可能性。
我国商业银⾏在改⾰过程中，组织机构及控制⽅式都在变⾰之中，由传统的组织结构及控制⽅式，向“公司化”的组织机构及控制⽅式转移，组织机构及控制⽅式发⽣失效或低效的可能性很⼤，由此就⽐较容易引起操作风险的产⽣，这种由组织机构及控制⽅式的作⽤或内在功能失效产⽣的内部操作风险，就是组织风险。
商业银行个人消费贷款风险的防范与控制
款 人 的 年 龄 、学 历 、职 称 、性 别 、工 作 年 限 、收入 状 况 、行业 或 职业 的 稳 定 性、婚 姻状 况、贷款 金额 占收 入的 比重 等, 对 消 费贷款是否能 够如期归还都有重要 影 响。因此 , 应建 立适合我国 国情的消费模拟法 是指 直接 以借 款人 的特 征即 微 观 变量为 自变 量, 对贷 款人 的收入 状 况 进行模 拟。
建 立科 学的 个人 信用 评价 体系 。在 建立 全社 会个 人信用 制 度和 信用档 案的 基础 上, 各 银行 还应 根据 自身 业务 特点 和发 展战 略制定 具 体的 个人信 用评 价 体 系, 以此 作为 放贷 的基 本标 准, 使之 从源 头上发 挥防范消费 贷款风险的 作用。
重 点开 发风 险低 、潜力 大 的客 户群 体。 选择风 险低 、潜力 大、信用 好 的客户 群是银行防范消 费贷款风险的重要工 作。
建 立银 行内 部消 费贷 款的 风险 管理 体系 。进 一步 完善消 费 贷款 的风险 管理 制度 , 逐 步做 到在 线查 询、分 级审 查审 批、集中检查。 从贷前调查 、贷时 审查、贷 后检 查几个 环节 明确 职责 , 规范 操作 , 强 化稽核 的再检查和 监督。
实 现消 费贷 款证 券化 , 分 散消 费贷 款风险。消 费贷款一般 期限较长, 造成商 业银行短 资长贷, 加大了流 动性风险。 西
借款人 在通 过银 行信 用评 估并 获 取 贷 款后的 较长 一段 时间 里, 如果发 生 收 入水 平明 显下 降及 失业 、健 康状 况下 降 或突 发疾 病等事 件, 那 么, 就 很容易 造 成 借款人 无力偿还贷 款。同时, 借款人发 生 失业 或收 入水 平下 降可 能性 的大 小又 是 由 其申请 贷款 时的 基本 特征 的具 体情 况 决定 的。
商业银行财务风险防范与控制
险，就能够商业银行自身在市场竞 争中不
断 的 发 展 和 逐 步 提 高 经 济 竞 争 力 。 商 业 使
和审 计的监控 力度 ， 将商业银行 的财务和
经 济 信 息 以 最 准 确 的 方 式 达 到 决 策 管 理
银行在激烈 的 『场竞争 占仃 一席之地 。 ｆ ｆ
一
如 ，应 筹集 长期资金却采用 了短期ｆ 款 ， 或者应筹集 短期资金却采用 ｌ长期借 款， ｒ 这都会增加商业银行的筹资风险。 三、 财务风险防范 与控制
约束机制 。 让每 个 员工 都 将 商 业 银 行 作 为 自 芍虑 的 ’ 分 ， 业 银 行 员工 就 是 商 部 商 、 银 行“ 告 ”使 经 人 、 工 的 努 力 Ｈ Ｉ ｋ 广 ， 员
外经 济条什 的 限制和 影响 以及 ‘ 系列 尢
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商业 银 行 财 务 风 险 防 范 与控 制
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商业银行信贷业务风险及防范对策
商业银行信贷业务风险及防范对策，不少于1000字商业银行信贷业务是银行业务的核心和主要业务之一，其风险也是最大的，所以商业银行需要采取一系列的防范措施。
下面分析银行信贷业务的风险及防范措施。
一、信用风险信用风险是指因借款人或担保人违约、还款能力下降、担保资产质量下降等原因导致银行无法收回全部或部分借款本息的风险。
商业银行应该采取以下防范措施：1、分散风险。
商业银行应做好客户评级和分级，控制单客户和集团客户的信用风险集中度，通过分散风险来降低信用风险。
2、加强对借款人的管理。
商业银行应对各种借款人进行全面了解和评估，对其还款能力和信用状况进行严格审核，防范信用风险。
3、严格担保制度。
商业银行应建立一套完善的担保制度，对所提供的各种担保形式进行审查和评估，确保担保物的资产质量符合标准，保证担保措施的有效性。
二、市场风险市场风险是指银行在资产/负债管理、外汇风险处置等业务过程中受到市场环境因素或行为因素的影响而导致资产价值或收益率的损失风险。
商业银行应该采取以下防范措施：1、建立风险控制和监测体系。
商业银行应当建立稳健的风险控制和内部监测体系，在市场交易中对风险水平进行实时监测，及时发现和应对市场风险。
2、规避利率风险。
商业银行应该通过计划性的资产配置和负债管理来规避利率风险，并建立有效的利率风险管理制度。
3、控制货币替代风险。
商业银行在开展外汇业务时应加强对货币替代风险的防范，对各种货币的各种利率进行分析、研判，做到精准资产配置，提高外汇业务的风险控制水平。
三、操作风险操作风险是指因操作失误、疏忽或故意不当而导致的损失风险。
商业银行应该采取以下防范措施：1、建立稳健的内部控制机制。
商业银行应该建立内部控制机制，明确职责、授权和审批程序，健全业务流程，加强日常管理，有效控制操作风险。
2、加强人员培训和教育。
商业银行应该加强对员工的培训和教育，提高工作技能和操作水平，提高员工的风险意识，规范业务流程。
3、加强信息技术的应用和管理，做好信息系统的安全保密工作，以防止信息泄露等非法行为。
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一、风险识别与评估
作为商业银行，我们一直注重风险管理工作，通过完善的风险识别和评估体系，及时发现和识别可能存在的风险，加强对风险的监控和管理，以确保银行经营的健康和稳定。
具体工作如下：
1. 建立风险场景模型，对宏观环境变化及市场波动进行敏感分析并提前应对；
2. 利用大数据技术，对客户数据、交易数据等进行深度分析，识别可能存在的风险；
3. 加强对业务流程的监控，建立风险检测机制，确保业务操作合规、合法；
4. 每季度组织风险评估工作，对可能存在的风险进行评估和分类管理。
二、风险管理措施
1. 建立完善的信贷风险管理制度，加强对贷款业务和风险的识别和评估，确保信贷业务风险可控；
2. 建立完善的市场风险管理制度，及时监控市场波动情况，制定合适的风险防范措施，以应对市场风险；
3. 加强对资金风险的管理，建立稳定的资金来源，控制银行资产负债表的风险；
4. 加强IT系统安全性管理，建立完善的安全管理体系，包括
网络安全、数据安全、应用程序安全等，确保银行的信息系统运行保持稳定和安全。
三、风险管理评估
银行每季度会对所有的风险管理措施进行评估，采取定量和定性相结合的方法，分析控制风险的效果。
同时，定期邀请独立专业机构对风险管理工作进行评估，以保证评估结果的客观性和公正性。
四、总结
总之，我们银行注重风险管理工作，建立完善的风险识别和评估制度，采取一系列措施防范风险，确保银行运营的长期稳定。
在未来的工作中，我们将继续提高风险管理水平，为广大客户提供更加安全、可靠的服务。
商业银行经营风险的防范与控制
商业银行经营风险的防范与控制(总14页)-CAL-FENGHAI.-(YICAI)-Company One1-CAL-本页仅作为文档封面，使用请直接删除[摘要] 随着我国市场经济的发展与完善，金融市场对经济发展的稳定与促进作用越来越大，在这之中，商业银行占有极其重要的地位，商业银行经营风险的防范与控制关系到整个金融市场的稳定，同时也是金融市场健康发展的保障。
商业银行是以信用为基础，以经营货币信贷和结算业务为主的高负债高风险行业。
商业银行经营风险具有隐蔽性和扩散性特点，一旦经营风险转化为现实损失，不仅会导致银行破产，还会对整个国家经济造成强烈的破坏。
商业银行的风险防范与控制是一个系统的工程，经营风险的表现形式也多种多样。
本文着重从内控以及会计方面对商业银行风险防范与控制进行剖析并研究，落足于我国独有的环境下，提出对商业银行风险防范与控制相应的建议。
[关键词] 商业银行；风险；防范与控制目录一、商业银行经营风险介绍..................................... 错误!未定义书签。
（一）商业银行的主要经营业务............................ 错误!未定义书签。
（二）商业银行的主要经营风险............................ 错误!未定义书签。
（三）商业银行经营风险的主要特点........................ 错误!未定义书签。
（四）商业银行经营风险的主要形式........................ 错误!未定义书签。
二、商业银行经营风险防范与控制的现状......................... 错误!未定义书签。
（一）商业银行风险防控现状措施介绍...................... 错误!未定义书签。
（二）外部对商业银行的监管.............................. 错误!未定义书签。
商业银行柜面操作风险管理及防控
商业银行柜面操作风险管理及防控关键词：商业银行；柜面操作风险；防控一、商业银行柜面操作风险二、商业银行柜面操作风险产生的原因（一）风险意识淡薄，责任意识不强。
柜员对操作风险防控重要性认识不足，没有养成合规操作的理念，忽视制度的约束，往往把主要精力用在应付上级行政监管考核上，麻痹大意，应付差事，缺乏责任意识，没有主动防范柜面操作风险的意识。
加之，管理者只注重任务指标完成情况，对柜员的业务操作风险不够重视。
故而，导致风险文化没有成型。
（二）柜员业务素质不高。
一些偏远地方的部分柜员年龄偏大，学历不高，对于一些新型业务如电子银行、国际业务、理财产品等无法接受。
而且银行柜面业务、产品层出不穷，规范各类业务、产品的各项规章制度、操作办理也相继出台。
柜员平时不注意学习，加之培训力度不大，对各种规章制度、操作办法掌握不透彻、理解不到位、学习不深入。
因而，在操作业务时力不从心，对风险识别预防能力下降，导致操作失误型风险的产生。
另一方面，柜面人员的主观故意行为，如盗取金库资金，挪用客户资金放高利贷或买入股票等主观行为也会产生不可忽视的风险。
（三）柜面岗位制约形同虚设。
柜面服务人员未按营业机构临柜人员配备要求配备就对外进行营业。
有的业务本身需要三级操作，而由于人员不足只配备一人，即一人掌握三人的用户名和密码进行业务操作。
出现混岗、兼岗，岗位制约形同虚设的现象。
由于人员的不足，工作压力大，柜员长期疲劳，为了尽快完成工作，便会出现错误操作、对业务审核不严等问题。
（四）票据管控存在缺陷。
票据管控不能达到控制标准,不法分子利用假存单、假银行汇票、假银行票、假商业汇票等伪造、变造及克隆票据欺诈银行。
由于银行对这些外部人员利用假票据进行欺诈的行为认识不足，加之柜面人员未按制度流程对票据审核要点进行审核，以及银行凭证防伪技术有限，最终导致不法分子屡屡得手，给银行及柜面人员带来惨痛的损失。
三、商业银行如何加强柜面操作风险防范（一）强化风险防范意识，培育风险理念。
浅谈商业银行风险管控及防范策略
116大众商务商业银行的经营特性决定天生就与风险相伴，既要严防看不见的“黑天鹅”，又要严防看得见的“灰犀牛”。
银行业务产品多、系统多、环节多、人员多，风险管控任务严峻。
目前，各家商业银行均建立了风险管控系统，但整体上屡查屡犯风险问题却没有得到根本性解决，违规问题仍呈现“总量大、重复多、整改难”的特点。
商业银行仍需要从细微处入手，以问题为导向，提出切实可行的风险防控策略。
一、研究背景商业银行网点作为银行最活跃的机构，网点柜员每天面对大量客户和业务操作，根据某银行最新数据显示，仅网点业务常规质量审计，2020年其辖内涉及违规问题8100余笔、违规问题率达0.1‰。
该银行表示，多年来网点违规操作问题虽得到有效压降，但总量仍偏大、违规问题未根除且此消彼长，风险防控工作任重道远。
二、商业银行风险管控现状针对商业银行网点柜员频发的违规操作问题，某银行相关部门也进行了充分的沟通与论证，认为虽然目前的风控系统日益完善、操作流程不断优化，但银行网点柜员缺少“标准化、流程化、规范化”的操作流程。
操作流程的缺失，会导致商业银行柜员在日常工作中抓不住重点、无法有效利用业务办理间隙，造成柜员虽每日忙忙碌碌却无法主动掌握工作节奏、工作效率低下，工作带来的幸福感、成就感较低，长此以往，工作上没解决的问题会越积越多，商业银行网点整体效能会被拉低，无法突破管理瓶颈，严重的将埋藏案件风险。
为解决以上问题，该银行进行了大量数据分析和调研，通过网点跟班、现场观察、人员谈话、数据分析、协助培训等方式，从商业银行违规成因入手，总结了一套“标准化、流程化、规范化”的操作流程。
通过该流程科学、重复使用，可以实现“让商业银行柜员合规办理每笔业务”的工作目标。
三、商业银行的违规成因为分析商业银行网点柜员违规操作成因、最大程度上解决屡查屡犯问题，该银行成立了“商业银行网点质量定向提升”项目组，选择违规问题较为突出的某基层行进行网点驻点写实、监测分析以及协助培训。
商业银行金融创新中的风险防范与控制措施分析
商业银行金融创新中的风险防范与控制措施分析随着金融市场的不断发展和法律法规的不断完善，商业银行在金融创新方面有了更多的空间。
然而，在进行金融创新的同时，商业银行需要考虑并防范金融风险，保护自身和客户的利益。
本文将探讨商业银行在金融创新中的风险防范和控制措施。
一、制定完善的风险管理体系制定完善的风险管理体系是商业银行金融创新的重要前提。
风险管理体系应包括风险识别、风险评估、风险控制、风险监测和风险防范等方面。
商业银行应不断完善风险管理体系，建立风险管理制度，并加强相关培训，提高风险管理能力和水平。
二、严格审慎的风险管理流程商业银行在金融创新过程中，应严格审慎地进行风险管理流程，包括合规审查、尽职调查、合同法律条款审核和风险审查等环节。
同时，在产品研发和推广过程中需制定明确的审批流程，确保风险管控各环节中每位决策者的责任和监督，如实按照程序操作，避免强推和失当操作。
三、建立有效的业务检查机制商业银行应建立有效的业务检查机制，包括定期的业务审核、风险自查和外部审计等，及时发现风险隐患，采取有效措施及时化解风险，避免损失的发生。
同时，要建立业务反馈机制，及时吸纳客户意见和建议，改善服务质量，提高客户满意度。
四、正确权衡风险与回报在金融创新过程中，商业银行要正确权衡风险与回报，避免因追求高回报而盲目投入高风险产品。
商业银行应基于客户需求及自身风险承受能力，设计合理的产品结构和收益形式，加强风险评估和控制，合理防范和化解风险。
五、加强金融监管的配合商业银行在金融创新中，还需要加强与相关金融监管部门的配合。
及时了解金融监管政策和规定，加强金融监管知识的学习和培训，确保各项创新业务符合相关金融监管法规要求，避免因金融监管不力而导致的风险。
综上所述，商业银行在进行金融创新时，必须注意并加强风险防范和控制措施。
要建立完善的风险管理体系，严格审慎地进行风险管理流程，建立有效的业务检查机制，正确权衡风险与回报，并加强与相关金融监管部门的配合，切实维护自身和客户的利益，防范金融风险的发生。
商业银行经营风险的防范与控制
（ １ ） 全程性 。经营项 目和业务环节 当中存在 的经营风 险是商 业银行 目前面临 的主要风 险。不管是在信 贷 、储蓄 还是在投 资 方面 ， 不论 是在 票据的交换 ， 还是进行账务 管理 ， 都会有着一定 的 风险 ， 一旦 疏忽 ， 就会使得 风险转化 为现实 ， 从而造成 非常严重 的 损害 ， 比如说借 贷 出的资金如果不 能进行很好 的控制 ， 就会导 致 没有办法进行本息的预期 回收 ， 支付差错或者是收入假票 、假 币 等造成损失 。即使是库存 的资 金， 也会 因为利率 、汇率等变动 而 造成一定的损失 。对于商业银行来说 ， 任何业务都有着一定 的风 险性 。 （ ２ ） 不确定性 。商业银 行的经营风 险的产生和人 为因素有着 很大的关系 ， 这 就决定 了经营风 险有着 多变性和 不确定性 ， 同时 由于 市场环境和企业的发展在不断地变化着 ， 商业银行 由于 自身 的竞争压力 ， 也会不断 的开 发新 的项 目， 这 些都会使得 商业银行 面临着经营风 险的变化 。 （ ３ ） 突发性 。商业 银行 的经 营风险 中有着 很多的 因素是没有 办 法掌 握的 ， 很 多 的因素会 在很短 的 时间 内造成非 常严 重的危 害， 从 而让 银行措 手不及 。由于储户 的提 款具有一 定的随机性 ， 没有办法进行 事先预测 ， 特 别是一 些资金数 量 比较少 、储户 比较 多 的银行 ， 如果 由于某些原 因而造成提款 的数量增 多 ， 超 出银行 的备用资金 ， 那么银行就很难应对这种问题 。
点：
种虚假现象使得银行风 险不断增加。对于我国的商业银 行来说 ， 目前 已经进入到 了 “ 微利时代” ， 很多应收但是没有收取的利息 的金额是非常大的 ， 我国的商业银行虽然从表面上看是在盈利的 状态下的 ， 但实际上则是虚盈实亏。
商业银行经营风险会计防范与控制
浅议商业银行经营风险的会计防范与控制摘要：商业银行机构是我国的金融产业，商业银行的经营风险多半存在于商业银行的会计中，商业银行因其业务发展的需要，是金融界的高风险行业，商业银行的经营风险存在于商业银行经营活动的各个环节之中，对商业银行的稳步发展和经营存在大的障碍，因此，商业银行采取必要的措施来防范和控制经营风险是当下明智之举。
关键词：商业银行；经营风险；会计防范；控制中图分类号：f830.33 文献标识码：a 文章编号：1001-828x（2012）08-0-01下文主要讲述了商业银行经营风险的会计的严重性和问题以及商业银行经营风险的会计防范措施。
一、商业银行经营风险的会计的严重性和问题(一)商业银行经营风险的严重性商业银行经营风险是由商业银行的经营的性质决定的，商业银行经营风险贯通于商业经营业务活动的整个环节之中，商业银行的经营风险既有外部因素又有内部因素，给商业银行的业务经济活动造成直接或者间接的影响，商业银行是金融金钩，对社会的经济活动起到促进作用，如果商业银行的经济安全遭遇风险，那么社会经济活动的秩序也会有很严重的影响，商业银行的经济安全关系到社会企业的经济安全，商业银行经营风险就会引发一系列的社会经济问题，不仅会导致商业银行的大量的资金无故流失，还会对社会正常的经济秩序造成不可挽回的巨大损失，因此商业银行的经营风险对金融业的影响是十分重大的，要予以重视和采取必要的措施及早防范。
(二)商业银行经营风险的会计的问题1.商业银行不完善的会计制度，防范风险意识意识不足商业银行的会计制度伴随着商业银行的每笔业务成交的始终，是随着商业银行的业务的开发和拓展而制定的，商业银行的业务的不稳定性与不确定性决定了商业银行会计制度缺乏系统综合性和统一性，传统的会计制度已经不能满足商业银行进行会计核算的安全要求，商业银行对经营风险的意识不足，导致没有及时的会计制度进行深化改革，以适应社会发展和繁荣的需要。
2.商业银行的会计工作人员的整体素质不高，专业技能知识不足商业银行的会计工作人员的整体素质和专业技能水平是商业银行经营风险的直接因素，商业银行的会计工作人员的专业技能水平比较低下，对商业银行经营风险的防范不强，会计人员的整体素质水平不高，对金融工作缺乏责任意识，发展业务的素质水平偏低，对商业银行经营风险的传统观念和意识都相对比较落后，致使商业银行经营风险。
商业银行经营管理中存在的风险与防范策略
财政金融商业银行经营管理中存在的风险与防范策略◎魏苏妹（作者单位：包头钢铁职业技术学院）引言：商业银行的主营项目在于货币借贷和结算方面的业务，它属于较高风险行业。
商业银行的存在对于国民经济来说非常重要，但在银行经营的过程中充满了隐蔽性以及扩散性，当银行在经营管理的过程中遇到风险时，银行可能会面临破产的可能。
所以说，对商业银行的管理过程建立有效地风险防范措施，这对于商业银行而言具有一定的意义。
一、商业银行在管理阶段遇到风险的原因1.过于依赖政府。
政府属于商业银行经营管理的主体，它的存在起到了非常重要的作用，因此，政府承担了商业银行在经营管理过程中的风险。
为了确保商业银行的稳定性发展，政府部门会投入一定的资金以及相关的优惠政策，以此帮助商业银行当遇到风险时巧妙地度过。
由此可见，政府的协助可以降低商业银行在经营管理中遭受风险以及金融危机所带来的伤害，但这也就意味着银行会过度依赖政府部门，导致自身应对风险的能力下降。
例如：在某商业银行的日常管理过程中，银行业务活动的拓展以及理财产品的开发和维护客户关系是主要的工作任务，由于严重缺乏风险的管理以及防范意识，导致工作的投入量不够理想。
不仅如此，同时还缺乏了自身的经营管理，银行遇到了金融方面的风险以及经济上的危机，基本上只能通过政府部门来解决，这样也就将风险推向了政府。
正因为这样的想法导致越来越多的商业银行不敢直接面对风险以及危机，由于应变能力以及处理能力的不足，导致很多问题没有在第一时间被发现了，最终引起了更大的风险隐患以及损失。
2.不够完善的监督管理机制。
只有完善了银行的管理体制才能促使银行的稳定发展，虽然很多商业银行已经不断努力地在完善管理方面的体制，但是在实际的经营过程中，还是有很多银行出现关机机制不全面以及监管力度不足够的现象。
当管理以及监督过程出现较大的不足以及漏洞时，银行在经营的过程中就会出现不规范的行为以及违法的行为等，这样一来就会引发更多的风险问题。
商业银行金融创新中的风险防范与控制措施分析
商业银行金融创新中的风险防范与控制措施分析随着金融市场的日益繁荣和金融创新的不断推进，商业银行的金融创新已成为银行业发展的重要战略方向，而风险防范与控制在金融创新中显得尤为重要。
本文将从商业银行金融创新中风险防范与控制的必要性、商业银行金融创新的风险类型、商业银行金融创新中的风险防范和控制措施等方面展开探讨，并提出商业银行应如何全面防范和控制金融创新风险。
商业银行金融创新是促进金融市场发展的重要手段，但也伴随着一系列风险。
首先，金融创新的复杂性使得银行难以对风险进行全面的评估和防范。
其次，金融创新的滞后性使得银行难以应对未来可能出现的风险。
最后，金融创新的波动性使得银行难以预计风险的大小和变化。
因此，在商业银行金融创新中强化风险防范与控制，对于保证银行业的安全稳健运营至关重要。
商业银行金融创新的风险类型可以分为四种：市场风险、信用风险、操作风险和法律风险。
（一）市场风险市场风险是指金融创新产品与市场关系密切，市场因素对产品的收益、价值等产生的不确定影响。
例如，股票指数期货交易存在价格波动的不确定性、外汇产品的汇率波动等。
（二）信用风险信用风险指金融创新产品在交易过程中，出现对方违约而导致的资金损失风险。
例如，担保证券化等资产支持类证券交易中，借款人违约或信用风险恶化等因素都会导致资产回收能力下降，从而增加了信用风险。
（三）操作风险操作风险是指金融创新产品在交易过程中由于人为操作失误或系统错误而产生的损失。
例如，国内某银行曾因财务人员误操作导致一项产品的基金损失1.5亿元，成为受害方的客户向该银行提起诉讼。
（四）法律风险法律风险是指金融创新产品交易过程中会受到法律方面的制约和约束，当产品存在法律问题时会导致银行的经营损失或者风险损失。
例如，P2P平台在推出的过程中长期未获得正式的政府批文，而某些产品涉及监管政策的空白，根据监管规定应被认为非法，这就给银行带来了法律风险。
（一）风险管理制度建设在金融创新产品的设计、风险评估、审批、销售等各个环节都要制定相应的风险管理制度，并对制度进行监管、评估和制度更新，以保证风险管理制度的适应性和有效性。
商业银行面临的风险防范与控制
商业银行面临的风险防范与控制一、引言商业银行是目前最主要的金融机构之一，它们在社会经济中起着非常重要的作用。
然而，随着经济和金融环境的变化，商业银行所面临的各种风险也随之增加。
为了保障银行的稳健运营和客户信赖，银行需要采取有效的风险预防和控制措施。
二、信用风险信用风险是银行面临的最主要的风险之一。
银行在贷款过程中，借款人不能按时还款、破产甚至违约都会给银行带来信用风险。
为了保护自己，银行在贷款审批过程中应该加强风险管理，严格控制贷款范围和额度，并对借款人的财务状况进行充分调查以避免风险。
三、市场风险市场风险是指因市场变化而给银行带来的风险。
经济环境的变化以及国际金融市场的波动都会对银行产生不良的影响，导致贷款违约、资产质量下降等问题。
为了防范市场风险，银行应当及时监控并评估风险，调整投资组合，分散风险并规避市场风险。
四、流动性风险如果银行在资产负债表中的资产不能顺利变现，或者短期内面临大规模的提现需求，银行就会面临流动性风险。
要防范流动性风险，银行应当合理配置资产，完善资产管理机制，避免过度依赖短期资金，确保有足够的现金储备。
此外，银行还可以采取外汇管理措施以规避流动性风险。
五、操作风险操作风险是指由内部的疏忽、错误、失误、作弊、不恰当的行为等导致的风险。
银行应当加强内部管理，完善内部控制机制，对风险进行评估、监控、控制等，确保银行日常运营的稳健性、安全性。
六、反洗钱风险反洗钱是银行需要特别注意的一种风险。
如果银行没有能力及时识别和防范洗钱风险，就有可能被用于非法活动或者恐怖主义资助，导致巨大的损失。
银行应该建立严格的反洗钱机制和监测系统，加强对客户身份、财务报告等核实，提高风险评估的准确性，确保银行不被用于非法活动。
七、结论商业银行在面临各种风险的时候，需要采取最有效的预防和控制措施以确保自身稳健发展。
银行需要完善风险管理机制、制定风险管理政策，加强内部管理和监控，提高员工意识和技能，以保证银行业务稳定运行。
商业银行金融创新中的风险防范与控制措施分析
商业银行金融创新中的风险防范与控制措施分析商业银行作为金融机构在金融市场中扮演着至关重要的角色，其金融创新不仅推动了金融市场的发展，也为社会经济的发展注入了新的活力。
随着金融市场的不断发展和变化，商业银行金融创新所涉及的风险也在不断增加。
商业银行在金融创新中不仅需要关注创新的效益，更需要重视风险的防范与控制。
本文将从商业银行金融创新中的风险、风险防范与控制措施等方面进行分析。
一、商业银行金融创新中的风险商业银行金融创新所涉及的风险主要包括市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险和法律风险等。
首先是市场风险，商业银行在金融创新中投资股票、债券、外汇等金融产品，受到市场利率、汇率等变动的影响，从而导致资产负债的市场价值发生变化。
其次是信用风险，商业银行在金融创新中涉及的融资、贷款、信用卡等业务往往伴随着信用风险，一旦借款人违约或无法履约，将会对银行的资产质量和偿付能力造成严重影响。
再次是操作风险，商业银行在金融创新中可能涉及新的产品、新的业务模式，使得操作风险随之增加，例如操作失误、技术风险等。
流动性风险也是商业银行金融创新中需要关注的问题，金融创新带来的新产品和服务可能导致资金流动性问题，一旦发生，将对银行的偿付能力产生影响。
最后是法律风险，商业银行在金融创新过程中需要遵守相关法律法规，一旦发生违法违规行为，将会面临法律风险。
二、风险防范与控制措施1. 建立健全的风险管理体系商业银行在金融创新中应建立健全的风险管理体系，包括市场风险管理、信用风险管理、操作风险管理、流动性风险管理和法律风险管理等。
通过建立风险管理部门和制定相关的风险管理政策、流程和制度，确保银行能够及时、全面、科学地识别、评估和监控各类风险。
2. 加强内部控制商业银行在金融创新中需要加强内部控制，包括建立健全的内部控制制度、完善内部审计机制、加强信息系统安全管理等。
通过建立内部控制制度，可以有效减少操作风险和信用风险的发生，同时提高整体风险管理水平。
商业银行经营管理中存在的风险与防范策略
商业银行经营管理中存在的风险与防范策略商业银行是经营风险最高的金融机构之一，其经营管理中存在着多种风险，这些风险可能对银行的经营业绩和声誉造成不利影响。
因此，银行需要采取一系列的风险防范措施，以保障自身的安全稳健发展。
本文将从信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险和政治风险等几个方面，介绍商业银行经营管理中存在的风险与防范策略。
一、信用风险信用风险是商业银行面临的最主要的风险之一，因为此风险直接涉及银行业务的核心——贷款业务。
商业银行在贷款业务中有可能出现借款人违约、借款人资质不足、抵押物价值下降等信用风险，这些风险可能导致银行无法获得贷款本金和利息，对银行经营业绩产生负面影响。
防范策略：商业银行应该通过多渠道获取借款人的信用纪录和资质，建立完善的风险评估机制。
此外，银行需要通过抵押和担保等手段，加强对贷款业务的风险控制，确保贷款发放的安全性。
二、市场风险市场风险是指商业银行在经营过程中，由于市场价格波动、汇率波动等因素而导致的风险。
银行在投资、交易、资产负债表管理等方面都有可能遭受市场风险，如果没有妥善的风险控制措施，银行就有可能遭受严重的财务损失。
防范策略：商业银行应该建立完善的风险管理体系，采取分散化、多元化、国际化等策略来降低市场风险的影响。
此外，银行需要拥有一支具有高度专业和风险敏感性的管理团队，能够及时识别市场风险并做出调整。
三、流动性风险流动性风险是指商业银行在各种市场条件发生变化时，无法及时变现投资、资产和负债而面临的风险。
如果银行缺乏流动性资本储备，就有可能遭受严重的流动性风险，影响商业银行正常的运营。
防范策略：商业银行需要建立灵活的流动性风险管理机制，并建立充足的流动性资本储备以应对各种突发情况。
银行还需要制定完善的资产负债表管理政策，并进行灵活的现金管理和资产配置，以保障流动性的安全性和稳定性。
四、操作风险操作风险是指商业银行在业务操作中可能出现的人为失误、系统失灵、欺诈行为等风险。
商业银行经营风险的管理与防范措施
商业银行经营风险的管理与防范措施商业银行是金融体系中的关键组成部分，它承担了为个人、企业和其他金融机构提供资金流动和信贷服务的任务。
然而，在执行这些任务时，商业银行也面临着各种风险。
这些风险种类繁多，如信用风险、市场风险、操作风险、经营风险等等。
商业银行需要制定管理和防范措施，以避免或最小化这些风险的损失。
1. 建立风险管理体系商业银行需要建立完整的风险管理体系。
该体系应该包括风险管理策略、制度、流程、工具和人员等。
风险管理策略需要根据银行的经营理念、规模和发展阶段制定。
制度应该包括各种政策、规定和标准，确保各项业务在合规、透明和可控的范围内运营。
流程应该设计清晰、有效，能够保证各种风险得到及时发现和控制。
工具是指各种模型、软件、系统和设备等，用于分析、评估和监控各类风险。
人员则是风险管理体系的核心，需要拥有专业知识和经验，能够有效运用各种工具和技术。
2. 加强信贷风险管理商业银行主要业务之一是信贷业务，因此信贷风险一直是银行面临的重要风险之一。
商业银行应该根据借款人的信用状况、财务状况、行业背景和担保情况等因素，对授信额度和利率等进行评估和定价。
同时，还需要建立完善的贷前调查、贷后管理和风险分类制度。
贷前调查要求了解借款人的基本情况和信用状况，包括资产负债表、利润表、现金流量表，银行凭证和现场调查等。
贷后管理则需要对借款人的资金运用情况和财务状况进行监控和管理，定期进行贷后检查，以及采取相应的处置措施。
风险分类制度包括坏账、次级、可疑和关注等级别，根据贷款违约风险的大小进行分类，以便及时采取措施控制风险。
市场风险是商业银行面临的另一个重要风险。
银行在资产负债表中持有各种证券、债券、货币市场工具、外汇等金融产品，面临着市场价格风险、汇率风险、利率风险和流动性风险等。
为了避免这些风险带来的损失，银行需要建立市场风险管理制度，采取多种措施进行风险防范。
其中包括监测市场变化、制定交易和翻仓限额、定期进行市场风险评估、加强对投资组合的跟踪和管理、优化资产和负债结构，以及建立和完善市场风险预警机制等。
商业银行金融会计风险防范与控制
商业银行金融会计风险防范与控制随着新经济和金融领域的快速发展，商业银行对于金融会计风险的防范和控制越来越重视。
商业银行是现代社会的重要金融组织，它的健康稳定是社会经济高速发展的基础。
因此，商业银行必须在不断变化的市场环境和客户需求中不断提高金融风险管理水平，不断优化业务风险防范和控制措施，更好地服务于我们的经济发展。
一、商业银行金融会计风险的概念和类别商业银行金融会计风险是指银行在开展金融业务的过程中所面临的各种风险和不确定性带来的潜在和实际损失。
根据银行金融会计风险的性质和形式，可分为信用风险、市场风险、操作风险和监管风险等。
这些风险可能会产生在金融机构开展营业活动的各个方面，包括贷款、理财、信用卡、外汇、借记卡、保险等。
商业银行必须始终保持警觉，并采取有效的风险管理措施，以最大程度地减少金融会计风险。
二、商业银行金融会计风险的特点1.长期性：商业银行是长期性的金融机构，发放贷款和投资业务周期长，无法短期实现利润。
这种长期性的业务，也增加了商业银行的金融会计风险。
2.金融产品多样化：商业银行的金融产品非常多样化，产品种类繁多，特别是投资银行业务、保险业务等较为复杂，这也增加了金融会计风险。
3.金融权益交易高：商业银行与顾客之间的交易，通常涉及各类金融权益，因此，一旦发生损失，将会对银行的财务状况造成严重损害。
4.其他因素风险：除了以上特点之外，商业银行还存在其他因素风险，例如异常的经济环境，政治和社会的危机，自然灾害和战争等。
三、商业银行金融会计风险防范和控制的措施为了应对商业银行金融会计风险，商业银行需要采取有效的防范措施和管理措施。
下面，我将从以下几个方面为大家详细介绍商业银行金融会计风险防范和控制的措施：1.对顾客进行全面的风险控制。
商业银行必须对客户的风险进行全面控制，从客户的信誉值、财务状况、信用记录等角度入手，对于高风险的客户，商业银行必须进行针对性的风险防范措施。
此外，商业银行也可以与征信机构和保险公司等金融机构合作，共同打击欺诈行为。
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• 其三，我国银行业当前正在加快推进各项 改革，其中包括组织架构和业务流程的再 造。在业务管理垂直化和组织结构扁平化 的组织再造过程中，如果没有相应的合规 机制建设和合规文化的渗透，可能会加剧 银行内控各环节上的失控，使银行的内部 控制机制失效。
• ♦明确对合规部门的定位 • 首先，确保合规部门的独立性是合规有效 性的关键因素。将合规职能从业务部门独 立出来，一方面可以将分散在各个业务部 门的合规职能加以整合，从而有助于控制 系统风险和优化资源配置，另一方面是可 以避免业务部门的价值取向影响合规目标 的实现。
商业银行风险防范与控制
任森春
2007.6.27
一、从金融风险是可以交易的谈起
• 1、风险在金融市场上是可交易的 • 2、银行既要回避过大的风险，又要承担一 定的风险并去买卖风险 • 3、并不是简单地说风险越小越好，而是要 准确度量风险及确定定价与收益间的关系 • 4、银行应学会从适量承担风险中获利 • 5、不同类型的机构其风险偏好有很大差异 • 6、银行是在与风险的赛跑中成熟发展的
• 巴塞尔委员会于2002年6月在全球范围内进 行一次关于操作风险问题的调查，调查对 象分布于欧洲、南北美洲、亚洲、大洋洲 的19个家国的89家银行。调查给出了2001 年发生的所有损失金额超过1万欧元以上的 操作风险损失事件47269件，损失资金 779551万欧元。 • 调查的结果和结论有：
• ♦从业务线看，发生操作风险损失事件最多 的业务线是零售银行业务、交易和销售、 商业银行业务和零售经纪业务，分别为占 总体损失的61.10%、10.86%、7.22%、 6.91%。；在总损失额中占比例最高的前两 位业务线是零售银行业务和商业银行业务， 损失金额为22.89亿欧元和22.56亿欧元。 与零售银行业务相比，发生于商业银行业 务的操作风险，虽然只发生3414件，但是 却造成了22.5亿欧元的损失，单笔损失金额 是最高的。
• （五）合规风险 • 1、合规风险的含义 • 根据巴塞尔银行监管委员会关于合规风险 的界定，银行的合规特指遵守法律、法规、 监管规则或标准。 • 合规风险主要是指银行未能遵循各项相关 法律、条例、行为准则和良好的执业标准 而可能受到的法律或监管惩罚风险、金融 风险或信誉风险。
• 《商业银行合规风险管理指引》中指出， 合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、 规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、 重大财务损失和声誉损失的风险。 • 至于银行的行为是否符合银行自己制定的 内部规章制度，这不属于合规及合规风险 的范畴，而是需要通过银行内部审计监督 去解决的问题。
• 第三，界定好合规部门与业务部门的关系。 商业银行应明确合规部门在本行的枢纽地 位，将合规部门作为银行内部管理和外部 监管规则连接的主要渠道。
• （六）授信风险 • 1、授信的含义 • 授信是指商业银行向客户直接提供资金支 持，或者对客户在有关经济活动中可能产 生的赔偿、支付责任做出保证，包括贷款、 拆借、票据融资、证券回购、贸易融资、 保理、透支、融资租赁、保函垫款、信用 证垫款、承兑垫款、担保垫款、承兑、保 函、担保、信用证、有追索权的资产销售、 未使用的不可撤销承诺等表内外业务。
• （2）我国商业银行操作风险的基本现状
股份制银行不良贷款当中 操作风险因素的比例
γ
年份
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
原四大商业银行 不良贷款率 （%）
34.18 25.37 26.10 20.36 15.60 10.50 9.22
全国股份制商业 银行不良贷款率 （%）
• “花旗讨厌说不 (Citibank hate to say no)”， “服务每一个人(TO serve everyone)”等理 念强调了要满足每个客户的各种需求，但 是在国际反洗钱法律框架的约束下，银行 应拒绝为犯罪分子开立账户及提供其他金 融服务，并有义务报告相关的可疑交易。 • 花旗在日本的私人银行业务由于涉嫌洗钱 等不法交易遭到了停业，即是因为在利润 的驱使下忽视了基本的道德规范和监管准 则。
• • • • •
4、流动性供求的均衡 ♦供大于求，流动性过剩 ♦供小于求，流动性不足 ♦供求基本相等，流动性均衡（合理） 前两种情况产生流动性风险
• （三）市场风险 • 市场风险是指因市场价格（利率、汇率、 股票价格和商品价格）的不利变动而使银 行表内和表外业务发生损失的风险。 • 市场风险存在于银行的交易和非交易业务 中。 • 市场风险可以分为利率风险、汇率风险 （包括黄金）、股票价格风险和商品价格 风险，分别是指由于利率、汇率、股票价 格和商品价格的不利变动所带来的风险。
16.36 12.94 9.50 7.92 4.93 4.20 2.81
四大商业银行不 良贷款当中有操 作风险因素的比 例（%）
30 30 30 30 30 30 30
股份制银行不良0 10.92 11.67 9.48 12.00 9.14
• 最近银行业出现了一些丑闻和重大案件， 刘明康认为，这暴露出银行内部管理不善、 制度形同虚设等问题。总结起来有“三个 80%”现象和“三个一”现象。即职务犯罪 80%，尤其是一把手犯罪问题严重；案发 在基层的80%；内外勾结作案的80%。一 把手纷纷落马，内部环节一路打通，犯罪 分子一跑了之。
• （2）授信存在向大户集中的变化趋势 • 调查表明，商业银行对大客户多头授信出于以下 原因： • 一是商业银行为满足这些客户大量的资金需求， 纷纷授信，以解决单独一家银行难以提供足够资 金的问题。 • 二是有些银行授信时忽视客户在其他银行授信的 情况。 • 三是部分银行利用扩大授信额度的手段来挤占他 行市场份额。 • 这样，很可能出现多头授信额度总和超过该客户 正常经营情况下的实际资金需要和风险承受能力， 鼓动客户进行过度扩张而由银行承担主要风险， 由此埋下信用风险集中的隐患。商业银行自身还 可能因为“过载”(风险资本不足或流动性紧张) 而陷入不安全或信誉受损的境地。
• 第二，界定合规部门和法律部门、内审部 门的关系。一方面，应密切合规部门与法 律部门的合作。一般来说，法律部门负责 向业务部门和管理人员提供法律咨询意见， 对银行业务方案及交易合同的法律风险进 行审查；合规部门负责监控银行内部政策、 制度和流程的合规性，并就合规风险向管 理层提出报告和建议。
• 另一方面，应避免内审部门与合规部门交叉重合。 从职能上来说，合规部门主要是就银行在经营中 遵守相关法律。法规和标准进行事前介入、事中 防范和事后处理，而内审部门主要是就应避免内 审部门与合规部门交叉重合。从职能上来说，合 规部门主要是就银行在经营中遵守相关法律。法 规和标准进行事前介入、事中防范和事后处理， 而内审部门主要是就银行操作层面的违规行为进 行事后监督，合规部门的履职情况也应受到内审 部门的监督。合规与内审相互分离可以保证各自 的独立性，防止角色错位和利益冲突。银行操作 层面的违规行为进行事后监督，合规部门的履职 情况也应受到内审部门的监督。合规与内审相互 分离可以保证各自的独立性，防止角色错位和利 益冲突。
• • • • • • • • • •
（2）负债的流动性 它是指银行以合理成本及时举借债务的能力。 2、银行流动性需求的基本构成 （1）客户提存 （2）归还到期中央银行贷款 （3）支付金融债券 （4）经营费用支出 （5）贷款需求 （6）税款支出 （7）支付股利
• • • • • • • • •
3、银行流动性供给的主要来源 （1）客户存款 （2）客户归还到期贷款 （3）向中央银行借款 （4）发行金融债券 （5）同业借款 （6）出售证券资产 （7）经营收入 （8）发行新股
• 利率的变化、汇率的变动、行业产能过剩、 国际上原材料价格的变化等都是银行面临 的重要的市场风险。 • 2005年至今，货币市场收益率与银行存款 利率的倒挂成为银行业的重要市场风险， 而汇率体制改革同样让银行的外汇资产承 受损失。中国银行2005年仅汇兑损失就有 13多亿元。
• （四）操作风险 • 1、操作风险是指由不完善或有问题的内部 程序、员工和信息科技系统，以及外部事 件所造成损失的风险。 • 与操作风险密切相关的四大因素：人、流 程、系统、外部事件。其中，“人”是操 作风险管理的核心。 • 2、操作风险的基本现状 • （1）巴塞尔委员会 的调查
二、商业银行应关注的主要风险
（一）信用风险 信用风险是商业银行面临的最大风险 （二）流动性风险 1、流动性的含义 流动性是指商业银行应付客户提存和满足客户贷 款需求的能力。它包括资产的流动性和负债的流 动性。 • （1）资产的流动性 • 它是指银行资产在不受损失的前提下迅速变现的 能力。 • • • • •
• 其次，根据银行对法律风险和合规风险的 不同管理模式，银行所面临的法律风险一 般是指因合约不能执行或合约一方超越权 限的行为而导致损失的风险。法律风险和 合规风险在某些情况下是重合的，当银行 因某项业务违反监管法规受到处罚时，就 同时面临着合规风险和法律风险。
• ♦经营理念与合规理念应结合，在合规和盈 利两方面作出平衡 • 经营理念中应渗透合规文化，对经营理念 的理解和贯彻是应当以合规为前提的。 • 如全球著名的花旗集团屡屡违规的原因之 一就是忽视了这一点。
• 2、当前授信风险的基本状况 • （1）存在授信过度和集中度过高的风险 • 通过对北京地区股份制商业银行的全面调查，共 获得11家行5000万元以上的授信客户总计1374户。 调查的法人客户共获得约4045亿元授信，授信额 度使用率为46%。其中，有125家法人客户得到 了3家(含)以上银行的授信(占调查的法人客户户数 3 ( ) ( 的9%)，共获得的授信额度总计2018亿元(占调查 的法人客户授信额度的49.9%)，实际使用的授信 余额971亿元(占11家行各项贷款总余额的20%多)， 授信额度使用率为48%。
• ♦合规风险与操作风险，法律风险的概念有 相近性，但在内涵上有着不同。 • 首先，操作风险是指由于内部程序、人员、 系统的不完善或失误，或外部事件造成直 接或间接损失的风险，它既包括操作交易 风险，也包括技术风险、内部失控风险， 还包括外部欺诈，盗抢等风险；而合规风 险只是集中于银行违法行为所导致的法律 后果。这两种风险虽有区别，但某个具体 的操作风险可以导致合规风险，合规风险 的背后也必然有操作风险。