商业银行风险控制和业务发展
商业银行的业务风险与内控管理
险挑战，提升风险管理水平。
Part
04
商业银行内控管理的实践与案 例
商业银行内控管理实践
风险识别与评估
商业银行应建立完善的风险识别和评估机制，通过定期和 不定期的风险排查，及时发现和评估潜在的业务风险。
风险防范措施
商业银行应根据业务风险的特点和程度，采取相应的风险 防范措施，如风险分散、风险对冲、风险转移等，降低业 务风险对银行的影响。
信用风险
总结词
由于借款人违约引起的风险
详细描述
信用风险是指由于借款人违约，未能按照约定偿还贷款或债券，导致商业银行面 临损失的风险。
操作风险
总结词
由于内部操作失误或外部事件引起的 风险
详细描述
操作风险是指由于商业银行内部操作 失误、系统故障、员工疏忽或外部事 件（如火灾、盗窃）等原因，导致商 业银行面临损失的风险。
内部控制的定义与目标
定义
内部控制是商业银行为实现经营目标、保障业务稳健发展而建立的一系列制度、程序和 措施的总称。
目标
确保商业银行经营活动的合规性、资产的安全性、财务报告的可靠性，以及提高经营效 率和效果。
内部控制的要素
控制环境
包括商业银行的组织架构、权责 分配、员工素质和企业文化等。
监控与评估
业务风险与内控管理的互动关系
相互依存、相互促进
01
业务风险与内控管理相互依存、相互促进，共同构成商业银行
风险管理的基础。
动态调整和不断完善
02
随着市场环境和业务风险的演变，内部控制体系也需要不断调
整和完善，以适应新的风险管理需求。
强化合作与沟通
03
加强业务部门与内控管理部门之间的合作与沟通，共同应对风
商业银行银行经营管理
商业银行银行经营管理
商业银行的经营管理是指银行对业务和运营进行有效管理，以实现经营目标和战略。
商业银行的银行经营管理包括以下几个方面：
1. 业务规划与发展：商业银行需要制定明确的业务规划和发展战略，包括确定经营范围、产品线和市场定位等。
同时，商业银行还需要根据市场需求和风险状况进行业务调整和创新。
2. 风险管理：商业银行需要建立健全的风险管理体系，包括风险识别、评估、控制和监测等环节。
风险管理包括信用风险、市场风险、操作风险等各个方面。
3. 财务管理：商业银行需要进行财务管理，包括资产负债管理、资金管理、成本控制和利润管理等。
财务管理可以帮助银行实现有效的资金配置和盈利能力的提升。
4. 组织管理：商业银行需要建立合理的组织结构和人力资源管理，包括确定职责和权限、培养和管理人才、激励和激励机制等。
组织管理可以提高银行的运营效率和员工的工作动力。
5. 管理信息系统：商业银行需要建立和维护有效的管理信息系统，包括数据的采集、存储、处理和分析等。
管理信息系统可以帮助银行提高决策效率和管理水平。
商业银行的银行经营管理是一个复杂而综合的过程，需要银行的高级管理人员对市场和行业的了解，以及运用各种管理工具和方法进行有效的管理。
商业银行柜面业务风险与控制
商业银行柜面业务风险与控制作为金融体系的重要组成部分，商业银行在中国的经济发展中扮演着至关重要的角色。
柜面业务作为商业银行最切实可行的方式之一，为广大客户提供日常金融服务，然而，与此同时，柜面业务也带来了一定的风险。
本文将重点讨论商业银行柜面业务风险的主要类型以及应对措施。
1. 客户识别风险作为金融机构，商业银行必须核实客户的身份信息。
然而，客户识别风险是商业银行柜面业务中的一个重要方面。
客户可能提供虚假身份信息，以进行非法活动，如洗钱等。
为了降低客户识别风险，商业银行应采用有效的客户识别和尽职调查措施，如要求提供有效的身份证件、住址证明和工作证明，并与公安部门等机构进行信息比对。
2. 内部操作风险商业银行柜面业务中的内部操作风险主要包括人为错误、盗窃和内部欺诈等。
这些行为可能导致资金损失、信誉损害和法律责任等问题。
为了降低内部操作风险，商业银行应加强员工培训，确保员工了解操作规程和内部控制措施，并实施有效的内部审计和监控机制。
3. 信息安全风险随着信息技术的快速发展，在商业银行柜面业务中，客户的敏感信息存在泄露和被恶意利用的风险。
柜员操作错误、黑客攻击和恶意软件等都可能导致信息安全风险。
为了防范这些风险，商业银行应加强柜员的信息安全意识培训，并投入足够的资金和资源来确保信息系统的安全性，如使用防火墙、加密技术和安全审计等措施。
4. 交易违规风险商业银行柜面业务涉及大量的交易活动，包括存款、取款、转账等。
然而，一些客户可能通过虚假交易、资金转移等方式进行违规操作，从而带来交易违规风险。
为了减轻这种风险，商业银行应加强对交易流程的监控，建立有效的内部控制机制，确保交易的合法性和规范性，并及时发现和处置任何可疑违规行为。
5. 外部市场风险商业银行柜面业务的风险不仅来自内部，也来自外部。
市场波动、经济衰退和其他不可预测的情况可能对商业银行的运营和盈利能力带来不利影响。
为了应对外部市场风险，商业银行应建立灵活的风险管理框架，包括风险评估、资产多样化和国际业务扩展等措施，以减轻对柜面业务的影响。
中国银行的风险控制案例
中国银行的风险控制案例中国银行是中国著名的商业银行之一，拥有庞大的资产规模和广泛的客户群体。
在金融市场的复杂环境下，中国银行不断加强风险控制，保护客户利益，确保自身可持续发展。
本文将以中国银行的风险控制案例为例，介绍该银行通过采取一系列措施应对风险的经验和做法。
一、加强内部控制中国银行高度重视内部控制，并通过建立完善的内部控制体系来降低风险。
首先，该银行建立了一套科学的风险评估模型，对各项业务进行风险评估，并根据评估结果采取相应的控制措施。
其次，中国银行实行了严格的审批流程和授权制度，确保资金的使用符合规定，减少误操作和违规行为的发生。
此外，该银行还加强了内部审计和风险监控，及时发现和纠正问题，降低风险隐患的出现。
二、完善风险管理制度中国银行制定了一系列风险管理制度，以规范各项业务的开展和监督。
首先，该银行制定了严格的信贷风险管理制度，明确了风险管理的程序和责任。
其次，中国银行建立了风险分类管理制度，根据业务风险的不同，采取相应的管理策略和防范措施。
此外，该银行还加强了对市场风险和操作风险的管理，通过全面的风险管理制度，提高了对各种风险的控制能力。
三、加强金融科技应用中国银行积极推动金融科技的应用，提升风险控制的效率和准确性。
该银行引入了先进的数据分析技术和人工智能技术，对大数据进行深度挖掘和分析，以发现潜在的风险因素。
同时，中国银行加强了对电子支付和网络交易等新兴业务的监管，保障客户信息的安全和资金的安全流转。
通过金融科技的应用，中国银行在风险控制方面取得了显著成效。
四、加强风险预警和危机管理中国银行高度重视风险预警和危机管理，并及时采取措施应对潜在的风险和突发事件。
该银行建立了完善的风险预警机制，通过监测市场动态和客户行为，及时发现异常情况，并采取措施进行干预。
同时，中国银行建立了紧急事态处理机制，制定了应急预案，以应对可能发生的危机事件。
通过有效的风险预警和危机管理，中国银行能够在风险发生时做出迅速反应，最大限度地减少损失。
商业银行的业务发展和风险控制
浅谈商业银行的业务发展和风险控制摘要:我国的商业银行在处理自身的业务发展方面和风险控制的平衡关系上没有成熟的管理体制，因此，在银行的经营管理中对于业务发展和风险控制之间的波动不能很好的进行处理。
本文分析了银行经济技术收益和风险调整的资本收益在银行业务发展中的应用，阐述了商业银行应如何调整业务发展和风险控制之间的平衡关系，从而实现商业银行的价值最大化。
关键词:商业银行业务发展风险管理经济资本管理（一）经济资本管理的作用银行的经济资本是银行用来支持银行自身的业务发展和风险控制的资本，故经济资本又被称为风险资本，是信用风险和市场风险的损失、非预期损失以及操作损失的总和。
在当今金融市场的高度发达和复杂的经济现实中，商业银行应采取经济资本管理，以适应国际监管的要求。
商业银行注重经济资本管理，建立全新的管理观念，是促进银行的业务发展和风险控制的有效手段，能够在很大程度上平衡两者的关系，实现股东的利润最大化。
经济资本管理的主要作用是使商业银行的资本管理是将银行的利润标准和风险标准有效的结合在一起，将事后的被动适应风险调整为主动的选择风险。
商业银行的经济资本管理中的经济增长值与风险调整的资本收益这两个指标对于银行的业务发展的利润和经营风险之间的平衡关系提出了量化的评价，促进商业银行的快速稳定发展。
（二）经济资本管理的意义商业银行的经济资本管理中的经济增长值与风险调整的资本收益这两个指标将商业银行经济管理中的利润指标和风险指标统一起来进行分析，同时考虑到了资本成本和风险因素对其的影响。
因此，商业银行在开展业务时，不能只考虑发展的利润和只规避经营风险。
而是应该将这两方面的因素结合起来考虑，设法追求这两者之间的平衡关系，进行综合的决策。
经济资本管理理念中消除了风险隐蔽性与滞后性的影响，体现了商业银行的业务发展和风险控制在银行经营过程中的内在统一，因此，银行的股东和银行的管理者应认识到风险和利润之间的内在关系，同时结合商业银行自身的情况与业务特点，建立经济资本的管理模型，对不同的业务可能会导致的损失和风险进行准确的估计，计算出实际的收益。
地方商业银行的业务发展与风险管理
地方商业银行的业务发展与风险管理随着我国经济的发展和进一步开放程度的提高，地方商业银行在银行业中的地位日渐重要。
地方商业银行在地方经济中发挥着绝大的作用，不仅提供了融资服务，还能够为当地企业提供咨询和管理支持，进一步推动当地经济的发展。
本文将从业务发展和风险管理两个方面探讨地方商业银行的重要性以及如何保持稳健的业务发展和风险防范。
一、地方商业银行的业务发展地方商业银行在我国经济中的作用愈发重要。
在银行业中，地方商业银行占据着极为重要的地位。
它们是贯通中小企业和金融市场的重要纽带，承担着经济发展的巨大责任。
地方商业银行主要聚焦于本地市场和中小企业细分市场，提供广泛的金融产品和服务，如存款、贷款、保险、证券等。
随着国家政策的变化，地方商业银行不断调整产品结构，以适应中小企业不断变化的需求，比如推出小微企业贷款等金融产品，支持中小企业的融资需求。
此外，地方商业银行也面对着巨大的竞争压力。
银行业的市场竞争越来越激烈，为了保持自身的竞争优势，地方商业银行也发展了许多不同的业务和产品。
如地方性存单、小微信贷等，还开始探索互联网金融等业务，以满足客户多样化的需求。
在业务模式上，地方商业银行一般都是以本地市场为基础，充分发挥地方性的特点，打造自己的品牌和理念。
二、地方商业银行的风险管理银行业是风险最高的行业之一，地方商业银行面临的风险也是比较高的。
地方商业银行主要面临两个方面的风险，分别是市场风险和信用风险。
1.市场风险市场风险是指由于市场变化所引起的资产负债表价值变动的风险。
地方商业银行由于客户和经济活动的不稳定性，可能面临市场风险。
为降低市场风险，地方商业银行应该注重产品多元化和风险的多层次防范，降低外部环境变动的影响。
2.信用风险信用风险是指由于债务人违约或其他原因而导致未能按约定偿还债务给银行带来的风险。
地方商业银行通常会加强对客户的贷前审查，严格控制贷款发放，以降低信用风险。
此外，银行还需要加强对债务人的信用评测和管理，以及建立科学的风险管理模式和体系。
新形势下商业银行应如何在业务发展与风险控制间取得平衡
新形势下商业银行应如何在业务发展与风险控制间取得平衡在新形势下，商业银行面临着业务发展与风险控制之间取得平衡的挑战。
在不断变化的经济环境和金融市场中，商业银行需要积极应对市场竞争，拓展业务领域并谨慎管理风险。
本文将探讨在新形势下商业银行应如何在业务发展与风险控制间取得平衡。
一、市场竞争与业务发展随着金融市场的不断发展，商业银行面临着日益激烈的市场竞争。
为了保持竞争力，商业银行需要积极拓展业务领域。
首先，商业银行可以进一步开发零售业务。
随着消费升级和金融科技的发展，零售业务已经成为商业银行发展的重要方向。
其次，商业银行可以加强与企业的合作，推动企业贷款和融资服务的创新。
此外，商业银行还可以积极参与投资银行、信托等非传统业务，拓宽收入渠道。
二、风险控制与资产质量管理在业务发展的同时，商业银行也要高度重视风险控制和资产质量管理。
首先，商业银行应建立健全的风险管理体系，包括完善的风险管理制度、科学的风险评估方法和有效的风险监控机制。
其次，商业银行需要加强对客户的信用评估和风险定价，合理确定授信额度和风险定价机制。
此外，商业银行还可以运用金融科技手段，通过大数据和人工智能等技术手段提升风险管理水平。
三、合规经营与内部控制在新形势下，商业银行应更加注重合规经营和内部控制，加强对于各类法规、规章和政策的学习和遵守，确保业务操作合法合规。
同时，商业银行还应建立健全的内部控制机制，包括内部审计、风险防控、合规管理等方面，加强内部自查和内部审计工作，及时发现和纠正风险隐患。
四、创新发展与技术驱动在新形势下，商业银行应抓住科技创新的机遇，通过技术驱动推动业务发展和风险控制。
商业银行可以利用大数据、云计算、区块链等技术手段，提升服务效率、优化风险管理、创新产品和服务。
同时，商业银行还应积极与科技公司合作，在技术创新方面进行合作与共享，以实现互利共赢。
五、加强人才培养与能力建设在新形势下，商业银行需要加强人才培养与能力建设，提升员工的专业素质和综合能力。
商业银行同业业务发展及风险防范、监管
商业银行同业业务发展及风险防范、监管摘要：同业业务是商业银行进行创新的主要方向，是商业银行融通资金、管理资金负债、创新金融产品与拓展利润增长的主要方式。
文中主要讲述的是商业银行同业业务的特点、同业业务风险点分析以及防范商业银行同业业务风险的有效措施，同时提出商业银行同业业务监管建议。
关键词：商业银行同业业务风险防范商业银行同业业务是商业银行之间以及商业银行与非金融机构之间进行以融资为核心的各项业务。
随着金融行业与市场经济的发展，利率市场化进程不断推进，同业业务也得到了迅速的发展，目前，同业业务已经成为商业银行资金运用与资金来源的主要途径。
同业业务的发展在金融产品创新中具有代表地位，监管机构在进行监管过程中，所面临的是多种形式的同业金融创新，如何做到有效的管理又给足金融产品的发展空间是现代金融管理机构面临的问题。
一、商业银行同业业务发展特征分析（一）同业业务规模增长速度快通过同业业务规模增长统计数据可以分析出，2008年金融危机以后至2013年期间，中国商业银行同业业务规模快速扩张，同业资产规模增速达到总资产增速和贷款增速的两倍，同业负债规模的增速也达到总负债增幅和各项存款增速的1.5倍。
随着所占规模的逐渐扩展，同业业务在银行资产负债的占比逐渐提升，直至2013年中旬，银行同业资产在总资产的占比与同业负债在总负债的占比为11.3%与12.9%，从以上数据可以得知，同业业务的增长速度十分迅速。
（二）同业业务不断创新传统商业银行同业业务本是商业银行进行流动性管理的工具，并不具备信用创造的功能。
随着商业银行创新模式不断涌现，如信贷资产转让、银信合作理财、票据、同业代付、信托受益权买入返售等等，这些创新产品通过一系列交易结构设计和会计处理，将非标准化资产藏匿在同业科目或表外，实质是对信贷等融资类业务的一种替代。
二、商业银行同业业务风险分析（一）同业业务的市场风险同业业务市场风险主要体现为以下几个方面：一是系统性风险。
商业银行风险控制和业务发展
年11月） • 此外，资本协议市场风险补充规定（1996年1月）、外汇交易
结算风险管理的监管指导原则（2000年9月）等文件中也有提 及相关内容。巴赛尔新资本协议中对“交易帐户”给出了定 义和审慎评估标准。
商业银行风险控制和业务发展
金融衍生产品风险管理
见。
商业银行风险控制和业务发展
资本充足率管理
•新资本协议的结构
商业银行风险控制和业务发展
资本充足率管理
•新资本协议的适用范围
•（1）：以银行 业务为主的银行 集团边界，新协 议适用于该层次 。
•（2）,(3),(4)： 新协议适用于低 层次的各类国际 活跃银行。
商业银行风险控制和业务发展
资本充足率管理
的权利。 • 确保差额结算具有法律效力，并了解衍生产品交易的税法
规定。
商业银行风险控制和业务发展
金融衍生产品风险管理
• 巴赛尔委员会发布的与衍生产品交易有关的部分文件
• 衍生产品风险管理准则（1994年7月） • 对银行衍生产品活动的审慎监管（1994年12月） • 关于银行和证券公司衍生产品业务的监管信息框架（1995年5
• 预计2003年10月正式出台
• 2006年开始实施
商业银行风险控制和业务发展
资本充足率管理
• 2003年10月10－11日，巴塞尔委员会举行马德里 会议：
• 将出台时间推迟至2004年中期。 • 明确了需要改进的内容，对预期和非预期损失处理方法进
行重大修改，并拟订草案公开征求意见。 • 此前，国际金融机构和各国的银行均对新资本协议提出意
• 现金，黄金，存单，国债，央行票据，政策性银行、商业 银行和中央政府投资的公用企业发行的债券、票据和承兑 汇票，多边开发银行债券，AA-以上国家和地区的政府债 券、银行、证券公司和政府投资公用企业的债券、票据和 承兑汇票等9类质押物具有风险缓释作用，受质押物保证 的债权，取得质押物的风险权重。
当前经济形势下商业银行的风险管理
当前经济形势下商业银行的风险管理随着全球经济体系的不断发展和变化，商业银行在运营过程中面临着各种各样的风险。
这些风险可能来自于市场、信用、操作、法律法规、声誉等多个方面，对于商业银行来说，如何有效地管理这些风险，成为了银行业务运营中的重要课题。
当前经济形势下，商业银行的风险管理显得尤为重要，因为经济形势的不确定性和波动性增加了银行面临的各种风险。
本文将从当前经济形势下商业银行面临的风险以及风险管理的方法和策略等方面进行探讨。
一、当前经济形势下商业银行面临的风险1. 市场风险市场风险是商业银行在金融市场交易或投资中所面临的风险，包括市场价格波动风险、利率风险、汇率风险、流动性风险等。
当前，全球经济面临着多种不确定性和波动性，金融市场的价格波动、利率变动、汇率变动等风险都在不断加大，给商业银行带来了更大的市场风险。
2. 信用风险信用风险是指债务人在约定条件下未能履行还款责任所导致的风险，包括违约风险、集中度风险、不完全抵押风险等。
当前经济形势下，由于经济增长放缓、企业盈利下降等原因，债务人信用状况可能出现波动，信用风险也就成为商业银行必须面对的风险之一。
3. 操作风险操作风险是指由于内部或外部事件导致银行内部流程、系统或人为因素产生失误而导致的风险，例如欺诈、错误交易、系统故障等。
当前，信息技术的发展和金融创新的不断推进使得商业银行面临着更加复杂和多样化的操作风险。
4. 法律法规风险法律法规风险是指由于法律法规变化或者违反法律法规而导致的风险，包括监管要求的变更、合规风险等。
当前，各国金融市场监管部门加强对金融机构的监管，要求金融机构更加严格地遵守法律法规，商业银行面临更大的法律法规风险。
5. 声誉风险声誉风险是指商业银行在经营过程中可能因为不当行为或者不当管理而导致的声誉受损，给银行形象和信誉带来的损失。
当前，社会舆论的监督愈发严格，商业银行的声誉风险也在不断加大。
二、当前经济形势下商业银行风险管理的方法和策略1. 健全的内部控制机制商业银行应建立完善的内部控制机制，包括完善的风险管理体系、严格的审批流程、有效的内部监管和合规管理等，确保在业务运营过程中能够及时发现并纠正各种风险。
浅析我国商业银行面临的财务风险及控制—以兴业银行为例-财务管理-毕业论文
浅析我国商业银行面临的财务风险及控制—以兴业银行为例摘要改革开放以來，中国社会经济等各方面发展迅速，与其他国家的经济文化交流日益受到重视。
在国际市场的影响下，各行业的国际化程度不断扩大，金融部门也不例外，这也意味着我国商业银行的发展已成为金融部门国际竞争的一部分。
商业银行作为一个特殊的行业，主要负责货币资金和信贷业务的经营管理。
在它的日常经营和成长过程中，风险是不可避免的，因此需要加强重视。
对于商业银行的发展而言，科学的管理模式和高效的管理水平是推动商业银行发展的核心动力，也是使其在市场竞争中立于不败之地的关键。
近年來，随着国家股份制银行业务类型的增加和市场份额的扩大，资产规模日益增大，相应的财务风险的发生率也会随之增加。
但我国股份制商业银行的财务风险管理水平远低于西方发达国家。
在激烈的资本市场竞争的中，当前商业银行也迈入了国际化进程，在这种环境下，我国商业银行财务风险管理的水平程度远不及欧美国家的同业，故而需要构建完善财务风险评价体系，來测评和监控银行的风险。
本文在当前商业银行所处的生存环境背景下，用商业银行的风险管理理论来研究国内上市商业银行财务风险特征和影响因素，然后对兴业银行进行财务指标的选取及分析，通过比较经营指标法，使用选取的财务指标分析兴业银行的财务风情情况，并根据研究结果对商业银行的财务风险管理提出意见，如强化兴业银行的财务风险控制，设立并完善防控风险机制，全面普及员工的防控风险意识。
关键词：商业银行，财务风险，风险控制，兴业银行A brief analysis of the financial risks faced byChina's commercial Banks and their control■■ taking industrial bank as an exampleABSTRACTSince the lefonii and openmg up, Chinn's socio-economic and other aspects have developed rapidly, and economic and cultural exchanges with other countnes in the world have received increasing attention・ Under the mfluence of the mternational market, the degree of mteniationalization of all walks of life is expandmg, and the financial mdustiy is no exception. This also means that the development of China r s conunercial banks has become part of the international competition m the financial mdustiy As a special mdustiy, conunercial banks are mainly responsible for the operation and management of money fluids and credit business, hi its daily operation and growth process, risk is inevitable, so we need to pay more attention to it. For the development of commercial banks, scientific management model and efficient management level are the core diiving force to promote the development of conunercial banks, and also the key for conunercial banks to lemain invincible m market competition. In xecent veais, with the increase of busmess types and market share of state-owned joint-stock banking, the scale of assets is expanding day by day, and the mcidence of conesponding financial risks will also mciease. However, the level of financial risk management of joint-stock conuneicial banks m China is far lower than that of western developed countries・In the fierce competition of capital market, conuneicial banks have also entered the process of mteniationalization. Under such circumstances, the level of financial lisk management of conunefcial banks m China is far lower than that of then counteiparts in Europe and the United States. Therefore, it is necessaiy to establish and improve the financial nsk assessment system to assess and momtor the risks of banks.This paper studies the characteristics and mfluencmg factors of financial nsk of listed conuneicial banks m Cluiia by using the theoiy of risk management of conunercialbanks in the current living enviiomnent of conunefcial banks・ Then, the financial mdicatois of Societe Generale Bank are selected and analyzed. By compaiuig the methods of operating mdicatois, the selected financial mdicatois are selected to analyze the financial situation of Industrial Bank, and the financial situation of Iiidustnal Bank is studied accoidmg to the research results. This paper puts fonvaid some suggestions on strengtheiuiig the financial risk control of Societe Geneiale, establislmig and peifecting the nsk pievention and control mechanism, and popularizing the awareness of employee nsk prevention and control in an all-round way to the financial risk management of conunefcial banks.Key words: commercial bank, financial risk, risk control,industrial bank第1章绪论 (1)1.1研究的背景及意义 (1)1.1.1研究背景 (1)1.1.2研究意义 (1)1.2研究内容和方法 (2)1.2.1研究内容 (2)1.2.2研究方法 (2)1.3国内外研究现状 (3)1.3.1国外研究现状 (3)1.3.2国内研究现状 (4)第2章理论基础及风险评价办法 (5)2.1商业银行财务风险概念与特点 (5)2.1.1商业银行财务风险概念 (5)2.1.2商业银行财务风险特点 (5)2.2财务风险管理理论 (6)2.2.1资产管理理论 (6)2.2.2负债管理理论 (6)2.2.3全面风险管理理论 (6)2.3商业银行财务风险成因分析 (7)2.3.1外部因素 (7)2.3.2内部因素 (7)第3章兴业银行基本情况及财务状况分析 (9)3.1基本情况 (9)3.2财务状况分析 (9)3.2.1资产负债及损益情况 (9)3.2.2收入利润情况 (11)第4章兴业银行财务指标的选取及分析 (12)4.1指标体系选取的原则 (12)4.2兴业银行评价指标的选取及來源 (12)4.3对兴业银行财务风险能力的分析 (12)4.3.1流动性能力分析 (12)4.3.2盈利性能力分析 (13)4.3.3资本充足度分析 (14)4.3.4成长能力分析 (15)第5章兴业银行财务风险管理存在的问题及原因 (16)5.1兴业银行财务风险管理存在的问题 (16)5.2兴业银行财务风险管理存在问题的原因 (16)5.2.1外部原因 (16)5.2.2内部原因 (17)第6章对兴业银行财务风险管理的建议 (18)6.1推进内部评级系统在信用风险管理上的应用 (18)6.2提升资本充足度 (18)6.3提高存贷流动性的匹配程度 (18)6.4建立严格的内部控制组织架构和考评机制 (18)结论 (20)参考文献 (22)谢辞 (23)1.1研究的背景及意义1.1.1研究背景在经济大环境下国内商业银行的发展也受到了影响。
国内商业银行发展投行业务时风险控制
国内商业银行发展投行业务时的风险控制摘要：先进的管理模式、充分有效的资本运作使得投资银行在中国银行业竞争中处于优势地位。
为适应经济全球化的步伐，国内商业银行开展投资银行业务是必然选择。
在投资银行业务带来高利润的同时也隐藏着巨大的风险。
本文将对国内银行在开展投行业务中如何控制风险进行分析。
关键词：投资银行金融危机风险监管我国在加入wto后，国内金融市场以与国际接轨。
众多跨国投行纷纷在中国开设分支机构，与我国的金融机构”分蛋糕”。
当我们还在赞叹跨国投行高额的收益、高效的资本运用率时，金融危机的出现给予我们当头一棒。
拥有150多年历史，客户群包括戴尔、英特尔、美国强生、百事、壳牌石油等世界知名企业，被誉为全球最具实力的股票和债券承销和交易商之一的雷曼兄弟公司的倒闭，更是引起我们对跨国投行的反思。
一、投资银行概述投资银行概念是个舶来品，我们借鉴的是美国的称谓。
英国、法国、日本等有所不同。
有学者认为它是”最典型的非银行投资性金融机构，在资本市场上为企业发行债券、股票，筹集长期资金提供中介服务。
”①我国没有专门的投资银行，而由证券公司承担相应的业务。
但是，投资银行业务并不局限于证券市场，其活动范围涉及金融领域的方方面面，成为国际金融市场的重要组成部分。
投资银行的业务范围广泛，其主营业务为承销国家发行的债权、企业股票或债券，辅之以基金管理、资产管理、兼并收购、私募发行等其他金融衍生品。
不同投行在业务选择上有所区别，侧重点不同，因而也就形成了各具特色的经营模式。
主要包括以下三类：第一，独立投资银行模式②。
以雷曼兄弟、美林证券、摩根斯坦利、第一波士顿公司、野村证券等为代表。
第二，非独立投资银行部门模式。
以德意志银行、苏格兰皇家银行等为代表。
第三，金融控股公司模式③。
以花旗银行、美洲银行、汇丰银行等为代表。
二、国内商业银行在发展投行业务时的风险控制金融危机强大的破坏力以及华尔街五大投资银行的悲惨结局都提醒我们高效益与高风险并存。
浅谈银行信贷风险管理和业务发展的平衡1
浅谈银行信贷风险管理和业务发展的平衡随着我国金融体制改革步伐的加快和金融业开放程度的提高，国内银行业面临着参与国际竞争的严峻挑战。
在金融业日益全球化的新形势下，强化风险管理，提高市场效率，促进业务发展，缩小与国外同行的差距，已成为我国商业银行刻不容缓的工作。
建立完善的银行风险管理体系是实现银行业可持续发展的一种目标选择，而提高业务发展是加强自身竞争能力的必要条件，因此，银行要处理好风险管理和业务发展的平衡关系，才能适应加入WTO后的激烈竞争环境。
一、我国商业银行对信贷风险管理和业务发展平衡的认识和现状（一）商业银行在经营过程中面临的主要风险商业银行面临的主要风险有信用风险，市场风险，操作风险，流动性风险以及法律风险等。
信贷风险是商业银行面临的最主要的风险，一笔违约贷款带来的损失有时候足以吞没一个机构整年的盈利。
所以，管理好信贷风险是重要的。
全部的信贷风险可分为两个基本的部分即交易风险和组合风险。
交易风险是把银行的所有的贷款看作一个整体时所承担的风险，交易风险又分为三种：选择风险，承销风险与操作风险。
组合风险又分为内在风险和集中风险。
内在风险源于特定的借款者或者产业所独有的因素，例如一个特定的借款者或者产业的顾客群，它的市场，地理位臵，财务以及其他一些因素。
集中风险起源于贷款的金额或比例过度集中于单一的借款者或特定的地理区域。
（二）我国商业银行对信贷风险管理和业务发展平衡的认识我国商业银行的风险意识是近几年才开始觉醒的。
在相当长的一个时期里，我国商业银行在发展的战略取向上，走的是一条片面追求速度和规模，忽视质量和效益的“粗放式经营”的道路。
在资产规模日益扩大，业务品种成倍增加的同时，商业银行的不良贷款比例也急剧增加。
于是，近年来，尤其是在国家完成对中国建设银行、中国银行和中国工商银行的注资剥离之后，不少商业银行为了防止和减少新的不良信贷资产的产生，本着“宁缺毋滥”的指导思想，在业务发展上过份的拘谨和保守，从而在一定程度上制约和影响了信贷业务的发展和创新，以致陷入了一种两难境地，银行既担心风险控制过严导致业务的下降和客户的流失，又担心对某些企业和客户的信贷有潜在风险，甚至有些银行员工把这种风险控制和业务发展的矛盾戏称为“贷出去找死，贷不出去等死”。
商业银行业务创新和风险控制
商业银行业务创新和风险控制，不少于1000字随着市场竞争的日益激烈和技术的快速发展，商业银行业务创新和风险控制成为了银行发展的两大重要方向。
商业银行需要不断创新业务模式，开发新的业务，提高服务质量，以满足客户的需求；同时，也需要加强风险控制，防范各种风险，保证自身健康稳定发展。
下面就从创新和风险控制两个方面展开论述。
一、商业银行业务创新商业银行业务创新是实现银行转型升级的重要手段。
随着经济形势的变化和金融市场的发展，传统的银行业务已经无法满足客户和市场的需求，需要不断地进行业务创新。
银行业务创新可以分为以下几个方面：（一）产品创新银行可以通过开发新产品来满足客户的不同需求，如信用卡、个人小额贷款、微贷款等。
这些产品不仅可以扩大银行的业务范围，也可以提高客户的粘性，增加客户的留存率。
（二）服务创新随着互联网的快速发展，越来越多的客户开始使用线上银行服务。
因此，银行可以通过创新服务模式来满足客户的需求。
如移动支付、微信银行等，这些服务不仅方便客户，也可以有效地降低银行的运营成本。
（三）渠道创新银行可以通过不同的渠道来开展业务，如ATM、自助终端、手机银行等。
这些渠道可以让客户更方便地进行交易，比如ATM可以提供24小时存取款服务，自助终端可以提供更多的自助服务，手机银行可以方便客户随时随地进行交易。
（四）市场创新金融市场的发展也为银行业务的创新提供了机会。
比如证券业务、基金销售等，这些业务相比传统银行业务可以获得更高的收益，同时也可以扩大银行业务的范围。
二、商业银行风险控制商业银行面临着各种风险，如信用风险、市场风险、操作风险等。
银行需要加强风险控制，避免风险带来的损失。
下面就从以下几个方面展开论述。
（一）风险管理制度的建立商业银行应建立完善的风险管理制度，包括风险管理部门的建设、风险管理流程的完善、风险评估方法的规范化等，以确保风险管理的科学化、规范化和系统化。
（二）客户信用风险管理商业银行要建立完善的客户信用风险管理制度，对贷款、信用卡、担保等业务进行风险评估和管理，防止客户违约带来的风险。
我国国有商业银行的信贷风险及控制
我国国有商业银行的信贷风险及控制随着经济的快速发展，我国国有商业银行在推动经济增长、支持企业发展的过程中发挥着重要作用。
然而，信贷风险成为银行面临的一个重要挑战。
本文将就我国国有商业银行的信贷风险进行探讨，并对其风险控制措施进行分析。
一、信贷风险的定义信贷风险是指银行在信贷业务中面临的借款人违约风险。
在这个过程中，银行的资金可能无法回收，从而造成损失。
一方面，借款人可能因经营不善、经济形势变化等原因无法偿还贷款；另一方面，金融市场的波动也会对银行的信贷风险产生影响。
二、我国国有商业银行的信贷风险现状目前，我国国有商业银行在信贷业务中面临着较高的风险水平。
一方面，我国经济正在进行结构调整，风险集中在一些传统产业以及高风险行业，如房地产、钢铁等。
另一方面，金融市场的波动也对国有商业银行的信贷风险产生了一定影响。
三、我国国有商业银行信贷风险的原因分析国有商业银行信贷风险形成的原因多方面。
首先，一些银行在信贷业务中缺乏有效的风险定价机制，导致贷款利率偏低，无法有效衡量借款人的风险。
其次，信贷评估的不准确也导致信贷风险的增加。
另外，一些银行在审批过程中存在不合规的情况，没有充分考虑借款人的还款能力和抵押物的价值等因素。
此外，金融市场的不稳定性也对信贷风险形成产生了一定的负面影响。
四、我国国有商业银行信贷风险的控制措施为了控制信贷风险，我国国有商业银行采取了一系列措施。
首先，加强贷款审批流程，确保审批过程的合规性和准确性。
其次，建立完善的风险管理体系，强化风险控制和风险监测能力。
另外，完善信贷评估体系，提高评估准确度，降低贷款违约风险。
此外，国有商业银行还加强了对借款人的资信调查，确保借款人的还款能力以及还款意愿。
最后，加强金融监管，提高整体风险管理水平。
综上所述，我国国有商业银行信贷风险存在一定的挑战，但随着风险管理措施的不断完善，信贷风险得到了一定的控制。
未来，国有商业银行需要进一步加强风险管理能力，提高风险防控水平，以应对不断变化的金融市场形势。
商业银行的操作风险及控制
商业银行的操作风险及控制引言：商业银行作为金融体系的重要组成部分，承担着存款、贷款、支付结算等核心业务的运作与服务。
然而，在运营过程中，商业银行也面临着操作风险。
本文将深入探讨商业银行的操作风险产生的原因以及如何进行有效的风险控制。
一、操作风险的定义及种类操作风险是指由于内部流程、系统、人为错误或失误、管理不善等因素导致的损失风险。
它与市场风险和信用风险相互交互影响。
操作风险的种类主要包括以下几个方面：1. 人为错误或失误：员工的疏忽、不合规操作，导致的次贷危机、交易失误等；2. 技术故障：信息系统的故障、网络中断，导致的交易延误、资金损失等；3. 内部欺诈：员工或管理层的内部作假、内部交易，从而导致造假、挪用资金等；4. 不完善的内部控制：缺少有效的风险监控与管理制度，导致资金外流、资源浪费等；5. 反洗钱及合规风险：未能合规提供资金追踪、客户身份识别等，导致洗钱行为涉及和处罚等。
二、操作风险的产生原因操作风险的产生原因复杂多样，但总结起来主要有以下几个方面：1. 人为因素：员工疏忽、违规操作、腐败行为等；2. 技术因素：系统故障、技术升级失败等；3. 管理因素：内部控制不善、流程不规范等；4. 环境因素：市场波动、法律法规变化等。
操作风险的产生往往是由于上述因素交叉影响而形成的，商业银行需要通过有效的控制机制来降低操作风险的发生概率和影响程度。
三、操作风险的控制措施为了降低操作风险的影响，商业银行需要采取有效的控制措施。
以下是几种常见的操作风险控制措施：1. 建立健全的内部控制制度：包括风险管理政策、流程标准规定、岗位职责制定等；2. 加强员工培训与教育：提高员工对合规风险和操作风险的认识和敏感度，增强员工违规风险意识；3. 强化技术支持与信息安全：确保信息系统的稳定运行，完善反洗钱系统，提高网络安全能力；4. 加强监督与检查：建立独立的风险管理部门，进行定期风险评估和内部审计；5. 及时应对风险事件：制定灵活的风险管理机制，对风险事件进行及时的响应，防患于未然。
商业银行经营管理中存在的风险与防范策略
商业银行经营管理中存在的风险与防范策略商业银行是经营风险最高的金融机构之一，其经营管理中存在着多种风险，这些风险可能对银行的经营业绩和声誉造成不利影响。
因此，银行需要采取一系列的风险防范措施，以保障自身的安全稳健发展。
本文将从信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险和政治风险等几个方面，介绍商业银行经营管理中存在的风险与防范策略。
一、信用风险信用风险是商业银行面临的最主要的风险之一，因为此风险直接涉及银行业务的核心——贷款业务。
商业银行在贷款业务中有可能出现借款人违约、借款人资质不足、抵押物价值下降等信用风险，这些风险可能导致银行无法获得贷款本金和利息，对银行经营业绩产生负面影响。
防范策略：商业银行应该通过多渠道获取借款人的信用纪录和资质，建立完善的风险评估机制。
此外，银行需要通过抵押和担保等手段，加强对贷款业务的风险控制，确保贷款发放的安全性。
二、市场风险市场风险是指商业银行在经营过程中，由于市场价格波动、汇率波动等因素而导致的风险。
银行在投资、交易、资产负债表管理等方面都有可能遭受市场风险，如果没有妥善的风险控制措施，银行就有可能遭受严重的财务损失。
防范策略：商业银行应该建立完善的风险管理体系，采取分散化、多元化、国际化等策略来降低市场风险的影响。
此外，银行需要拥有一支具有高度专业和风险敏感性的管理团队，能够及时识别市场风险并做出调整。
三、流动性风险流动性风险是指商业银行在各种市场条件发生变化时，无法及时变现投资、资产和负债而面临的风险。
如果银行缺乏流动性资本储备，就有可能遭受严重的流动性风险，影响商业银行正常的运营。
防范策略：商业银行需要建立灵活的流动性风险管理机制，并建立充足的流动性资本储备以应对各种突发情况。
银行还需要制定完善的资产负债表管理政策，并进行灵活的现金管理和资产配置，以保障流动性的安全性和稳定性。
四、操作风险操作风险是指商业银行在业务操作中可能出现的人为失误、系统失灵、欺诈行为等风险。
业务发展与风险防范齐抓共管
浅析业务发展与风险防范业务发展和风险防范是困扰商业银行经营管理的一个重要课题。
事实上，业务发展与风险防控是一个事物的两个方面，具有相对的统一性，并非是不可调和的矛盾。
辨证来看，过度盲目的业务发展，必定相应增大风险；单纯强调风险防范，势必影响业务发展。
商业银行一方面强调加快业务发展，另一方面加强对风险的控制防范，就是寻求保持业务发展与风险防控的相对平衡，以最小的风险代价换取最大程度的业务发展。
因此如何正确的看待业务发展和风险防范，又如何处理好业务发展与风险防范之间的辨证关系、如何平衡效率与风险控制、质量与市场份额的关系，正是商业银行目前关注且正在积极解决的一大课题发展是金融市场竞争的要求。
随着我国体制改革的进一步深化和金融市场对外资银行的开放，国内外银行不约而同的在我国各处增设分行或办事处，“跑马圈地”抢占市场，我国金融市场的竞争日趋激烈。
“逆水行舟，不进则退”，银行的各项业务不断随着市场的变化而发展，固步自封，吃老本，其结果不单纯是同业排名落后的问题，而是关系到银行未来生死存亡的问题。
这就要求各家商业银行必须加快发展速度，只有大力发展业务，才能增强资金实力、提高核心竞争力、扩大市场占有率、增强企业凝聚力，保持在同行业中的领先地位。
加快发展是商业银行的战略要求。
目前我国银行大多正处在与国际接轨的战略转型时期，吸引着国际上多家战略投资者的参与投资和管理，以世界一流的商业银行为标准、追求利润的最大化、追求价值回报的最大化已经不约而同地成为我国商业银行的战略发展目标。
同时，我们也要看到，这种战略转型也是长期的、持续的，这就对银行的业务发展提出了更高的要求。
而发展是解决一切问题的关键，是保证银行顺利完成战略转型的基础和保障，因此，我们必须始终坚持将业务发展放在银行各项工作的首位。
商业银行是经营信用和风险的特殊行业，商业银行的各项业务发展总是与各种风险相伴随，风险控制是商业银行正常运行的常规工作，商业银行的价值和收益直接体现在对自身的风险控制能力上。
中级经济师 商业银行事前和事后风险控制方法
中级经济师商业银行事前和事后风险控制方法随着经济的发展和金融市场的不断壮大，商业银行作为金融机构，在金融体系中扮演着至关重要的角色。
商业银行不仅是资金的中转站，还承担着风险管理的重要职责。
在日常经营中，商业银行需要采取一系列的风险控制方法，以提高风险的预防和应对能力。
本文将就商业银行事前和事后风险控制方法进行深入探讨。
一、事前风险控制方法1. 严格的贷前审查在进行信贷业务时，商业银行需要进行严格的贷前审查，通过对客户的财务状况、信用记录、担保能力等进行全面评估，以降低信贷风险。
对于高风险行业或项目，商业银行可以要求客户提供更多的担保措施，从而加强对借款人的监管和控制。
2. 分散化投放商业银行在进行资金投放时，可以通过分散化投放的方式来降低风险。
通过将资金分散投放到多个行业、多个地区或多个项目中，可以有效降低因单一项目或行业风险而导致的损失。
3. 制定严格的风险管理政策商业银行需要建立健全的风险管理制度和政策，加强对信贷、市场、操作和流动性等各类风险的管理。
通过建立风险分析模型和风险评估体系，及时识别和评估风险，制定相应的风险处理措施，以确保银行整体风险控制水平。
4. 加强内部控制商业银行在进行业务运作时，需要加强内部控制，建立健全的内部审计和风险管理机制，加强对业务流程的监控和管理，防范内部风险，并及时发现和纠正违规行为。
二、事后风险控制方法1. 健全的风险监测和预警机制商业银行需要建立完善的风险监测和预警机制，对信贷、市场、操作和流动性等各类风险进行实时监测和评估，及时发现和预警潜在风险，从而采取相应的措施加以控制和化解。
2. 合理的风险敞口管理商业银行需要根据自身的风险承受能力，合理管理风险敞口，确保在不影响正常经营和发展的前提下，将风险控制在可控范围内。
3. 健全的损失补偿机制商业银行需要建立健全的损失补偿机制，对出现的损失进行合理补偿，以减少因风险事件而带来的损失。
4. 加强风险事件的应急处理当风险事件发生时，商业银行需要迅速应对，采取相应的措施进行处置，防止风险事件的扩大化和迅速化，减少损失的发生。
商业银行风险管理
商业银行风险管理一、背景介绍商业银行是金融体系中的重要组成部份，承担着存款、贷款、支付结算等核心业务。
然而，商业银行在开展业务过程中面临着各种风险，包括信用风险、市场风险、操作风险等。
为了保障商业银行的稳健经营和客户利益，风险管理成为银行业务中不可或者缺的环节。
二、风险管理的定义和目标风险管理是商业银行对风险进行分析、评估、控制和监测的过程，旨在最大程度地降低风险对银行经营的不利影响。
其目标是确保商业银行在承担一定风险的同时，保持合规、稳健和可持续发展。
三、商业银行风险管理的主要内容1. 信用风险管理信用风险是商业银行面临的最主要风险之一，主要涉及借款人无法按时偿还贷款本息的风险。
商业银行需要建立完善的信用风险评估模型，对借款人的信用状况进行评估，并制定相应的贷款授信政策和风险管理措施，确保贷款风险可控。
2. 市场风险管理市场风险包括利率风险、汇率风险、股票价格波动风险等，主要由市场变动引起。
商业银行需要建立有效的市场风险管理体系，包括市场风险测量、监测和控制等，以应对市场风险的波动。
3. 操作风险管理操作风险是商业银行在业务运作过程中由于内部失误、系统故障、欺诈行为等引起的风险。
商业银行应建立完善的内部控制机制，包括业务流程规范、内部审计、风险事件报告等，以减少操作风险的发生和影响。
4. 流动性风险管理流动性风险是指商业银行在资金流动性不足或者无法及时获得资金时面临的风险。
商业银行需要建立合理的资金管理策略，包括资金预测、流动性监测和应急资金储备等，以保证资金的充足性和流动性。
5. 法律风险管理商业银行在开展业务过程中需要遵守相关法律法规，否则可能面临法律风险。
商业银行应建立法律合规管理体系，包括合规风险评估、合规培训和合规监测等，以确保业务合规性和风险可控性。
四、商业银行风险管理的重要性1. 保障金融稳定商业银行是金融体系的核心，风险管理能力的强弱直接关系到金融体系的稳定性。
通过有效的风险管理，可以减少银行业务中的不确定性，保障金融市场的稳定运行。
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CBRC 我国商业银行的风险状况
• ROCA和SOSA评级
• ROCA评级是针对分行进行评价，可分为1－5个等 级。 • Risk Management • Operational Control • Compliance • Assets Quality
7
CBRC 我国商业银行的风险状况
• SOSA（Strength of Support Assessment）评级主要评估外国银 行对分行的支持能力、意愿和内控有效性，从而确定对分行 的监管力度。
• 表外业务（信用证、保函、银行承兑汇票）垫付率（8.85%） 较高，垫款中的损失率也较高。
• 票据融资案件多，风险突出。 • 表外业务有超授权授信的现象，存在“先办后批”的情况。 • 滚动签发汇票或开立信用证，掩盖风险。
• 内控机制不健全，管理混乱，越权审批和违法案件仍 时有发生。去年，银监会责令金融机构对3251名违规 人员进行处分。
• 法律风险
• 法律风险应由法律部门制定政策并加以管理。 • 要确保对方具有交易的能力和授权，确保对抵押品和担保
的权利。 • 确保差额结算具有法律效力，并了解衍生产品交易的税法
规定。
11
CBRC 金融衍生产品风险管理
• 巴赛尔委员会发布的与衍生产品交易有关的部分文件
• 衍生产品风险管理准则（1994年7月） • 对银行衍生产品活动的审慎监管（1994年12月） • 关于银行和证券公司衍生产品业务的监管信息框架（2019年5
• 《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》（银监 会主席令2019年第1号）2019年3月1日起施行
• 管理的范围：远期、期货、调期（互换）和期权，以及具有 上述一种或多种特征的结构化金融产品。
• 业务为两大类：最终用户和交易商（造市商）
13
CBRC
资本充足率管理
• 巴赛尔新资本协议
• 2019年6月
商业银行风险控制和业务发展
王华庆
2019年3月
1
CBRC
概要
一、我国商业银行目前的风险状况 二、金融衍生产品风险管理 三、资本充足率管理 四、商业银行未来的发展空间和趋势
2
CBRC
我国商业银行的风险状况
• 资本充足率不足
• 01年末，国有银行的加权资本充足率为3.35％，且若按88年 资本协定计算，资本充足率将更低。
征求意见第一稿
• 确定了以三个支柱为特点的基本框架
• 2019年1月
征求意见第二稿
• 内容详细，但还不完整，如零售业务和证券化
• 2019年5月
• 非信贷风险资产和表外业务风险较大
• 国有银行非信贷风险资产损失率在70％左右，包括历年损失 挂帐、待清理投资和自办经济实体等。
• 非信贷资产帐务管理不严，底数存在偏差。 • 对抵贷资产的管理不严，如资产高估、有帐无物、处置不及时、
违规自用等。 • 档案管理混乱，凭证缺失
5
CBRC
我国商业银行的风险状况
• 市场风险
• 较多使用VAR(Value at Risk)方法来衡量，每天 对交易头寸进行重新估值
• 进行限额管理，如止损限额。
9
CBRC 金融衍生产品风险管理
• 流动性风险
• 包括与产品有关和与融资有关的流动性风险，前 者是指无法在预定的市场价格上结束或抵消某交 易头寸。
• 要将衍生产品的流动性状况纳入估对分行的支持能力，包括：母行的财务状况、母国政府对 银行的支持，母国监管当局的监管能力。
• 要评估外国银行确保分行内控和合规程序的能力，包括母行经营 管理纪律、合并扩张计划、政策变化等。
• 仅供监管当局内部使用，每年一次。可分为A-E级，若在C级以 下，需考虑是否将分行视为本地注册银行，采取严格监管措施。
月） • 银行和证券公司交易及衍生产品业务的公开信息披露（2019
年11月） • 此外，资本协议市场风险补充规定（2019年1月）、外汇交易
结算风险管理的监管指导原则（2000年9月）等文件中也有提 及相关内容。巴赛尔新资本协议中对“交易帐户”给出了定 义和审慎评估标准。
12
CBRC 金融衍生产品风险管理
• 股份制商业银行，包括上市银行的资本充足率也接近8％的 底线。
• 中资银行2019年底的资本充足率（据The Banker）
中国银行：8.15％；工商银行：5.54％；
农业银行：NA
建设银行：6.91％；
交通银行：6.85％；光大银行：5.13％；
中信银行：5.85％；浦发银行：8.54％；
兴业银行：8.14％；民生银行：8.22％；
• 目前，上海银监局已对中外资法人机构试行CAMELs评级，对 外资银行分行和股份制银行分行试行ROCA评级，分类监管。
8
CBRC 金融衍生产品风险管理
• 衍生产品的有关风险和管理原则
• 信用风险（包括结算风险）
• 可以通过差额结算协议和信用风险强化（如抵押 和第三方担保）来降低信用风险
• 设置信用额度，且由独立于交易业务的人员设定。
制度执行流于形式。
4
CBRC 我国商业银行的风险状况
• 新发放的贷款也存在一定问题
• 开发区、城市建设项目贷款、房地产和消费信贷的潜在风险较大。 （全国有贷款的开发区有4200个）
• 违反授权授信，逆程序操作情况时有发生。 • 目前，银监会已按国务院要求，对钢铁、电解铝、水泥、房地产和
汽车行业贷款进行检查。
华夏银行：8.12％；深发银行：9.49％；
上海银行：10.59％
3
CBRC 我国商业银行的风险状况
• 不良贷款率仍较高，贷款拨备不足,五级分类存在问题
• 去年底，银行业主要金融机构的不良贷款率为17.8％，仍处于 较高水平。
• 国有银行的专项贷款拨备普遍不足。 • 部分股份制商业银行达到足额的贷款拨备。 • 部分银行五级分类结果与检查结果差异大，人员素质不齐，
• 控制流动性风险，应考虑机构丧失进入某个或多 个市场的可能。
• 对场外衍生产品交易，要考虑对手提前结束合约 所带来的潜在流动性风险。
10
CBRC 金融衍生产品风险管理
• 操作风险
• 与人为失误、系统错误及程序和控制不充分有关。产品的 结算方式和价值计算越复杂，操作风险越大。
• 要将系统操作、风险报告和监控从业务部门中分离出来。 • 要经常复核前、后台资料，包括数据、盈亏和交易细节等。