出纳岗位调查报告

出纳岗位调查报告
篇一：会计岗位调查报告
会计岗位调查报告
会计工作岗位，是指一个单位会计机构内部根据业务分工而设置的职能岗位。

在会计内部设置一些会计工作，可以减轻会计工作的工作量，提高会计工作的工作效率和工作质量，有利于内部牵制和管理，明确会计工作的分工。

各会计工作岗位相辅相成，共同围绕着公司经济而运作。

会计岗位可以分为出纳员、稽核人员、记账员、会计主管人员财务部长等等。

在这些会计岗位中，稽核人员得工作量相对来说是很大的，不仅如此，稽核人员还要具有丰富的理论基础，还要有娴熟的业务水平。

另外，成本会计人员也是相当重要的，它是财务核算的核心。

会计岗位的职责：组织制定、贯彻执行本单位的财务会计制度；组织编制本单位的各项财务、成本计划、组织开展财务成本分析，审查或参与拟定经济合同、协议及其他经济文件；参加生产经营管理会议；参与经营决策；负责向本单位领导、职工代表大会报告财务状况和经营成果；审查对外报送的财务会计报告；负责组织会计人员的政治理论、业务技术的学习和考核，参与会计人员的任免和调动。

（一）会计就业情况
对于整个会计行业来说，会计高端人才比较少，供不应求；低端人才
太多，供过于求。

而且用人单位需要有高学历、有工作经验的会计专业人才，市场就更难以满足这种需求。

（二）会计人员要求
会计人员要求包括两方面，一方面是非专业的，即素质和工作作风等。

作为一名会计人员，会计职业道德是必不可少的，爱岗敬业更是作为会计人员最基本的要求，另外，会计人员应当以严谨的态度工作，勤奋努力，刻苦钻研，科学创新，具有团队合作意识；另一方面是专业知识的。

会计人员的基本知识必须掌握，而且要学以致用，会计人员对所从事行业的业务流程要有所了解，能够对所发生的每一笔业务作出准确的账务处理，充分具备会计的专业水平。

一：出纳人员
（银行）
1．办理现金支出，审核审批有据。

严格按照国家有关现金管理制度的规定，必须经过会计审核、总经理签批，方可办理款项支出。

付款后，加盖“收讫”、“付讫”戳记。

日常周转金不得超过2000元，如有超出，需缴存银行。

不允许私自坐支收到的现金及支票，要及时送交银行。

不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。

如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。

如有短缺，要负赔偿责任。

要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。

2．办理银行结算，规范使用支票。

严格按照银行结算制度规定，填写支票进帐单并送银行，不可延期送票。

办理汇款，注意帐号的填写，
严禁发生汇款错误的事件。

签发支票时应注明收款单位、用途、金额、日期，并经常总签批后方可使用。

如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、
签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。

对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。

严格控制签空白支票。

支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。

3．认真登日记账，保证日清月结。

根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记账，并结出余额。

现金的账面余额要及时与银行对账单核对。

月末要编制银行存款余额调节表，使账面余额与对账单上余额调节相符。

对于末达账款，要及时查询。

要随时掌握银行存款余额。

4．每月5日之前收取支票回单、月末对帐单，并填写收支明细，做好后交给会计。

（发票和收据）
1.发票与收据必须按编号顺序使用，领用空白发票和收据必须进行登记。

2.设置发票登记簿，明确专人保管，专人填开，并设置专门存放发票的场所。

3.购买发票后，按顺序用铅笔在发票封面右上角标明编号，并同时在领购手册上注明，以便备查。

4.开发票必须用铅笔注明展位号码，收款是现金还是支票。

5.不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，财务有权拒收。

6.严格按照规定时限、顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具发票，按号码顺序填开，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚，全部联次一次复写、打印、内容完全一致，并在发票联或抵扣联加盖单位
财务印章或发票专用章。

作废票注明作废，全联保存。

7.每本发票填开完后应在封面填好起讫号码、实际填票起止日期、作废份数。

8.按照税务机关的规定存放和保管发票，不得擅自损毁。

已经开具的发票存根联和发票登记簿，应当保存五年。

保存期满，报经税务机关查验后销毁。

9.发票专管员应当妥善保管发票，不得丢失。

发票丢失，应于丢失当日书面报告主管税务机关，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。

（记帐和报表）
1.应设置现金日记账、银行存款日记账，根据审核后的原始凭证填制记账凭证，逐日逐笔登记，做到内容齐全、数字准确、摘要清楚、签名完整、符合记账要求，日清月结，账款相符，并结出余额。

登记完毕将凭证转会计处记账。

月终银行存款与银行对账单核对，有关未达账应做好“银行存款余额调节表”。

2.每日盘存现金及银行存款，做到账账、账表、账物相符。

总经理可派人抽查、核对资金情况。

3.每星期要填报资金收入及支出的明细表。

（印鉴）
印章必须妥善保管，严格按照规定使用，签发支票所使用的各种印章不得全部交出纳一人保管，财务专用章由会计保管，法人章由出纳保管。

（费用统计）
每月分类统计现金、支票费用并制表交给会计审核，再交由总经理（面交或邮件）。

（其它）
1．交纳公司物业管理费、水电费。

2．每月工资的核算。

3．学习、了解、掌握财经法规和制度，提高自己的政策水平。

维护财经纪律，执行财会制度，抵制不合法的收支和弄虚作假行为。

二：稽核人员1、稽核人员必须具备较高的的政治素质和业务素质，且需由会计师以上职称的人员担任
2、稽核人员必须依据国家有关政策、法律及公司规章制度等有关规定对所发生的会计事项进行稽核，严把稽核关。

对不合法、内容不真实、手续不完备、数字不准确的原始凭证予以退回，要求更正、补充。

对内容不完整、数字不准确、会计科目使用不当的记账凭证要求
3、所有会计凭证必须经过稽核人员稽核后，才能据以记账；所有支出，必须经稽核人员稽核后，出纳人员才能付款。

对于无计划或超计划的项目开支，稽核人员有权拒绝支付。

对不符合规定的收入项目应提出意见或拒绝办理。

4、稽核人员在对经济业务进行审核和监督过程中，若发现异常情
篇二：出纳岗位工作分析报告
漳州城市职业学院经济管理系会计与统计核算专业
专案报告书
专案号：JGz-zX-20XX/09/会计01成绩
恒安集团出纳岗位工作分析报告
学生姓名学号
指导教师姓名：职称：
20XX年6月4日
目录
第一章恒安集团概况 (1)
1.1恒安集团基本资料 (1)
1.2公司创立及发展沿革 (1)
1.3产业状况 (1)
1.4公司地址、网站、组织结构图 (3)
第二章出纳岗位基本情况 (4)
2.1出纳基本状况 (4)
2.2出纳在公司业绩及在公司地位 (5)
2.3出纳岗位的客户情况介绍 (5)
第三章出纳岗位工作流程 (6)
3.1出纳岗位工作组成结构及代件 (6)
3.2出纳岗位工作流程、作业步骤 (7)
3.3出纳岗位工作流程关键节点分析 (7)
3.4出纳工作流程图 (9)
3.5出纳工作时间安排 (9)
第四章出纳岗位工作缺失分析 (10)
4.1产生缺失的主要因素分析 (10)
4.2流程运行现状及预估损害分析 (11)
第五章出纳程序审核改善方案设计 (12)
5.1改善方案分析 (12)
5.2改善后作业流程 (13)
第六章出纳岗位收支服务成本评价方案 (13)
6.1成本评估表 (13)
6.2成本评估说明 (13)
6.3预期效果分析 (14)
第一章恒安集团概况
1.1恒安集团基本资料
恒安集团是最早进入中国卫生巾市场的企业之一，是国内最大的妇女卫生巾和婴儿纸尿裤生产企业，经营领域涉及妇幼卫生用品和生活用纸，总资产40多亿元，员工一万余人，在全国14个省、市拥有30余家独立法人公司，销售和分销网络覆盖全国。

恒安国际集团有限公司于1998年在香港成功上市。

主导产品安乐、安尔乐卫生巾，安儿乐婴儿纸尿裤，心相印纸巾市场占有率连续多年位居全国第一。

20XX 年，恒安集团实现销售收入30多亿元，上缴税款4亿元。

1.2公司创立及发展沿革
1985年恒安实业有限公司创立，是全国最早生产卫生巾产品的企业
之一，主要产品为“安乐”卫生巾
20XX年7月，恒安（中国）纸业有限公司一期工程，年产6万吨原纸生产项目，在福建晋江建成投产。

恒安推进纸业的规模扩张，从国外引进造纸设备，以期在湖南常德、在山东潍坊、福建晋江形成三大大型造纸基地，并在重庆、辽宁抚顺、山东潍坊、福建晋江、湖南安乡形成五大纸品加工基地，总投资超过20亿元人民币，到20XX年，恒安纸业将形成年加工纸品30万吨的生产能力
20XX年12月，安儿乐婴儿纸尿裤（片）、安而康成人纸尿裤（片）双双荣获国家免检产品荣誉,7月，恒安山东纸业有限公司二期工程年产6万吨纸机项目，正式投产运营。

20XX年9月，控股收购福建亲亲51%股权。

4月，恒安中国纸业公司二期工程年产6万吨纸机项目，正式投产运营。

9月，恒安集团成为中国航天事业战略合作伙伴。

1.3产业状况
集团在国内市场的主要地位：
恒安是最早进入中国卫生巾市场的企业之一，是目前国内最大的妇女卫生巾和婴儿纸尿裤生产企业，其经营领域涉及妇幼卫生用品和家庭生活用纸两大块。

恒安集团的竞争对手：
三大国际巨头和很多地方品牌都是恒安集团的竞争对手，恒安旗下8大品牌（心相印、七度空间、安乐、安尔乐、安而康、安儿乐、美媛春、亲亲）。

保洁
公司，洗化系列相当强的，不用多说，婴儿纸尿裤帮宝适品牌相当强的，卫生巾护舒宝也是相当强的，其他很多都是很强的。

佰利集团，纸品舒洁，卫生巾舒而美，婴儿纸尿裤好奇，成人纸尿裤得伴，都是恒安最强的竞争对手之一。

尤妮佳，婴儿纸尿裤妈咪宝贝，卫生巾苏菲，外维达、清风、洁柔等纸品都是恒安集团的竞争对手。

恒安集团竞争能力状况：
1、多品牌战略，且品牌关联度非常强，卖场资源获取能力特强。

2、渠道策略，分销商到县，业务员到镇！！拥有同行业最强的网络优势及销售执行力。

一级市场行业持平，二三级市场具备完全的领先优势。

3、资本优势，利润沉淀雄厚，不缺钱。

拥有同行业密度最强大的生产基地，（几乎达到一省一厂）当然生产基地多了，也不是好事，产品质量不稳定。

4、较多国内企业，纸卫品行业主要生产原料供应商！
5、销售人员执行力优势，能做到、且做好区域主要卖场公司直接经营！！恒安产品系列
其中以中国驰名商标”安尔乐”，以及”安乐”、”安儿乐”、”安而康”等著名品牌为依托，生产与销售100多个规格、品种的妇女卫生巾、婴儿纸尿裤和成人纸尿裤。

并代理销售非上市公司产品”心相印”高级纸巾系列。

”安乐”、”安尔乐”卫生巾，”安儿乐”婴儿纸尿裤，”心相印”纸巾三大系列产品市场占有率连续多年居全国同行第一。

20XX年，恒安集团控股收购吉安丽人堂公司，成立”恒安丽人堂（吉安）日化
有限公司”，经营”美媛春”化妆及护肤用品，企业经营领域向家庭日用品行业拓展。

1.4公司地址、网站、组织结构图
公司地址：福建省晋江市安海镇
恒安集团网站：/retype/zoom/e861c36227d3240c8447ef19?pn=5&x=0&y=367&raww=2 00&rawh(:出纳岗位调查报告)=239&o=png_6_0_0_171_586_679_563_892.979_1262.879&type=pi c&aimh=239&md5sum=84f1f083daee0d8dff7ebb9f1987f4cf&sign=5d6f b820c3&zoom=&png=23144-157194&jpg=11350-11350”target=“_blank ”>点此查看
篇三：关于出纳工作发生的常见问题的调查报告
*****大学社会实践考核表
实践课题关于出纳工作发生的常见问题的调查报告
姓名教育层次
学号分校
专业会计学教学点
指导教师日期20XX年3月25日
河北广播电视大学学生社会实践考核表。