公司控制资产负债率方案知识讲解

公司控制资产负债率

方案

公司控制并降低资产负债率的方案

目前经济形势动荡不明朗、市场景气指数持续低位徘徊、物价水平居高不下、金融调控政策不松动等宏观经济环境下，有效合理地控制负债总体规模、降低资产负债率、筑牢企业资金链条、规避经营风险, 是全面落实集团“管理效益提升年”重要的工作任务。

一、资产负债率控制目标

2013年资产负债率控制在69%。

二、控制和降低资产负债率措施

(一)创新管理模式,提升盈利能力

积极拓展小水电创新管理模式, 以增强盈利能力为中心,以创建小水电品牌为抓手，紧密围绕中国大唐集团公司“管理效益提升”的工作部署，积极开展创先争优活动，努力克服小水电厂点多面广、交通不便，基础薄弱、管理难度大的实际困难，按照“简单、实用、节约、高效”的工作原则，有效地开展工作，在安全生产、抢发电量、强化管理、党的建设等方面下足功夫，提升盈利能力。

(二)抓好电量指标监控管理，争取发电主动权

以抢抓发电量为“龙头”，及早制订电量预案，防范弃水,争取月度电量计划完成,提增电量收入。

(三) 加强资金管理,确保资金来源

管好、用活、盘活资金。一方面搞好资本运作，加强与银行联系和协作,融洽银行和公司的关系,利用自身良好信誉积极争取国家政

策支持,争取利率下浮幅度, 降低贷款利息,稳定资金来源,并通过加快结算和资金周转速度等方式，降低财务费用;另一方面抓好电费款回笼和外欠的清收工作，确定好现金和银行存款余额,避免现金和银行存款闲置,合理调度,勤清速贷,疏通资金来源。同时，强化内部资金的集中统一管理，对有限的资金根据轻重缓急，保证重点的原则，实行倾斜政策，找出资金管理中的漏洞，研究解决办法，减少资金外流，严格控制非生产性支出和预算外支出。

(四)加强物资仓库管理,降低资金占用量

强化计划采购, 扩大招标范围，规范招标行为, 降低备件采购价格，最大限度控制采购成本。要运用“零库存”管理思想，优化物资和设备库存管理，科学合理地控制库存，规避备件储备风险，减少不必要的储备费用浪费，降低储备资金占用，规避再次产生大量积压报废物资的风险。

(五)优化税收交纳技巧筹划，降低税务成本

强化专票结算,组织进项税源，控制税款资金流出量，激活呆滞业务,节约税款资金的净流出，控制资金风险，保障资金流安全。

(六)节约挖潜,降本增效

严格落实各项制度，用制度管人管事管钱,以更高的标准、更严的要求、更实的作风，自觉养成艰苦奋斗、勤俭节约的习惯和意识。堵塞铺张浪费，从简安排各种活动，精简各种会议、严控就餐标准，严格控制职务接待，切实降低职务成本,提高经营效益。

(七)强化全面预算管理,提升细项目成本管控

以全面预算为经营管理总抓手,加强成本细项目控制,严控预算外支出,确保将可控成本控制在预算范围内,办公、差旅、会议、接待等费用比上年同期下降10%。

(八)加强检修、技改项目管理,实现“安全、效益”双目标

修理和技改是固定资产管理两项重要后续支出,为保障资产正常、健康、有效运行,提高固定资产使用效率,提高修理和技改项目投资效益,必须切实加强修理和技改工程管理,合理、及时、有效安排和使用修理和技改资金,坚持“省为实体,突出安全，兼顾成本”投资的原则, 履行节约,修旧利废等利库手段，合理安排资金支出,实现修理和技改项目“安全、效益”双目标。