《商业银行统计》PPT课件

被动负债----是指银行相对以比较被动的形式接受的负债， 主要指的是存款性负债。 （3）由到期日不同，分为即将到期负债和远期负债
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3、负债成本分析。
（1）平均成本：现有负债资金的单位平均借入成本。
（2）边际成本：是指银行增加最后一个单位资产所支付的成 本。（决定是否承做新的资产业务）
边际成本=（新增利息+新增其他开支）/新增资产。
商业银行经营的主要业务：（是银行统计的基本对象） 1）传统的商业银行业务：货币兑换、储蓄存款服务、贷款和贴现商业票
据等。 2）新发展的业务：消费者贷款、金融咨询、理财服务、提供投资银行和
商人银行业务、保险业务等。
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二、商业银行统计分析的主要任务
商业银行统计分析是利用各种统计分析方法和工具，对所 有商业银行经营管理和监管有影响的数据进行深入分析和研 究，寻找内在规律，为管理者提供管理决策依据。
4、负债的稳定性分析
定期储蓄 定期 活期 活期存款
存款
+存款 + 存款 + 沉淀率
存款稳定性= ------------------------------------------------------- × 100%
各项存款总额
沉淀率：本月余额/上月余额（最低余额/最高余额）70%
5、市场占比分析
85.45
2.74
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------
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解： 本行贷款市场本月余额占比：
（1）占金融机构的15941.27/102761.64=15.51%
3）客户统计分析；
4）经营风险统计分析；
5）收益统计分析；
6）经营环境统计分析；
7）竞争力统计分析；
8）其它专题统计分析。
2、数据资料包括：
1）业务经营数据: 资产负债表、损益表、综合统计报表
2）信贷数据: 客户数据资料
3）金融市场和同业数据: 货币供应量、汇率、同业竞争数据
4）宏观经济数据：GDP，物价水平，消费水平等
主要任务： 1 客观及时反映经营运作情况 2 评价、分析银行赢利能力并对影响因素进行分析预测 3 真实评价银行面对的风险水平 4 满足央行的监管要求 5 银行客户重要情况的调查分析 6 其他统计分析工作
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三、商业银行统计分析工作的主要内容
1、内容包括：
1）业务发展统计分析；
2）市场需求统计分析；
（4）固定资产：银行拥有的固定资产净值
（5）其他资产。
2、主要指标：（1）绝对指标---资产负债表中的资产项目。
（2）相对指标----包括贷款回收率、信贷资金运用
率、贷款周转率。
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尚未归还的贷款
贷款累计回收率=本期贷款累计回收额
本期贷款累计发放额
反映贷款回收情况和管理水平。
信贷资金运用率=本期贷款余额（累计发放额）
3、提高中间业务收入，尤其使交易收入如债券和其他金融 工具的交易收入。
（3）按贷款方式分类的分析（信用贷款、保证贷款、抵押 贷款、质押贷款、票据贴现）
4、资产利率敏感性分析---主要分析资产隐含的利率风险
利率敏感性资产是指那些在市场利率发生变化时，收益率 或利率能随之发生变化的资产。（短期贷款、短期证券）
利率非敏感性资产则指对利率变化不敏感，或者说利息收 益不随市场利率变化而变化的资产。
则六月份贷款余额的预测值为：
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12240.4*（1+1.06%）=12370.1（亿元）
（2）趋势递推法 （3）回归分析法
上述两种方法都利用回归分析法。即利用数据拟合模型， 再利用最小二乘法确定参数，最后由模型来预测下期结果。 （4）利率预测（时间序列模型） （5）银行的流动性需求预测
银行的流动性需求即客户对银行提出的必须立即兑现的资 金需求。主要有：
本期信贷资金平均余额
是贷款余额占信贷资金总额的比例，反映信贷资金 在一定时期内的运用或利用程度。
贷款周转天数=
报告期天数
报告期贷款周转次数
反映贷款的周转速度。
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（二）资产业务统计分析（内容） 1、各种贷款发放、回收及余额统计分析。
2、资产质量分析。分析报告期内不良贷款余额及成因
3、各类资产的结构分析。 （1）贷款按期限分类分析 （2）贷款按行业分类分析（贷款行业集中度）
（4）从发展速度上看，本行存款增长率低于中行和农行， 仅大于工行。
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7、资产流动性分析 资产的流动性是指银行在不发生损失的情况下迅速变现的
能力。 衡量银行资产流动性的指标 （1）速动资产/总资产。 （2）（速动资产- 法定准备金）/总资产。 （3）证券资产/总资产。 （4）流动资产/总资产。 流动资产=速动资产+证券资产 （5）赢利性资产的结构指标。 如：证券资产/赢利性资产，短期证券/证券资产 （6）赢利性资产的质量指标。
金融机构
102，761.64
1，288.09
1.27
五行合计
69，473.04
841.26
1.23
工商银行
27，333.16
271.55
1.00
农业银行
14，798.60
218.61
1.50
中国银行
8，193.30
59.54
1.73
建设银行
15，941.27
206.11
1.31
交通银行
3，206.71
（一）资产业务统计
1、对象：银行资产是银行从事货币银行业务所拥有的各种 实物资产和债权。
主要包括（1）速动资产-现金、存放在央行的准备金，存放同 业的款项，具有十足的流动性。（第一级准备）
（2）证券资产-有利息和收益，可出售变现，可视为银行的 第二级准备。
（3）放款资产-（贷款），流动性低，风险高，收益高。
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例：
对于两家面临相同的经营环境和竞争环境的A、B银行，假定其利率 敏感性资产的收益率等于市场利率，它们资产结构不同：A银行资产的 50%为利率敏感性资产，而B银行中利率敏感性资产占70%。假定初期 市场利率为10%，同时假定两家银行利率非敏感性资产的收益率是8%。 现在市场利率发生变化，从10%降为5%，分析两家银行的收益变动情 况。
单位：亿元
月份
1
2
3
4
5
贷款余额 11777.9 11860.2 12002.1 12102.5 12240.4
增长率 0.36% 0.70% 1.20% 0.84% 1.14%
分析：利用算数移动平均法对下期增长率预测：N期移动 平均就是前N期的平均值：如三期的移动平均预测值为
（1.20%+0.84%+1.14%）/3=1.06%
5）其它（为某一目的专门进行.的调查得到的数据资料）
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第二节 商业银行主要业务统计分析
一、商业银行资产负债表（如附表） 商业银行资产负债表是综合反映其资产负债科目
及数量的会计报表。 二、商业银行主要业务统计分析结构图
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商业银行主要业务统计分析
资产统计分析
负债统计分析
对象 指标 内容
指标
内容
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不良资产/赢利性资产
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三、负债业务统计分析
（一）负债统计主要指标 1 期末各项存款余额。 2 期内存款累计发生额。（报告期内新增存款） 3 期内取款累计发生额。（报告期内从存款账户提取金额） 4 期内存款平均余额(银行存款的日平均水平) 5 存款周转次数=（基期存款余额+报告期存款收入发生额） /报告期存款平均余额。 6 存款稳定率=报告期最低存款余额/报告期存款平均余额。 7 存款增长率=报告期存款净增额/基期存款余额。
短期流动性需求（农业地区银行，春季贷多存少） 长期流动性需求（服务产业为新兴产业） 周期流动性需求（经济周期）
临时流动性需求（信用危机引起的挤兑）
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6、市场占比分析
分析商业银行在某地区贷款的市场占比状况，可以在一定程 度上反映该银行的竞争力水平，同时要关注市场占比变化， 分析变化的原因。
例：下面是五大商业银行的贷款总量数据，假设你是建设银 行的分析人员，请就本行的市场竞争状况作出简要分析。
使B银行下降3.5%，从而使得A银行的收益率高于B银行。这是由于B银
行利率敏感性资产占比较大从而必须承受较高利率风险的原因。
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5 资产变动的趋势分析
（1）增长率分析法----并为预测下期贷款余额和贷款需 求提供参考依据
例
某商业银行某年贷款余额序列表
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（二）负债统计分析 1、各项负债余额统计分析。（各项负债项目数额） 2、负债结构统计分析。
（1）期限分类（长期、短期） （2）依据银行对负债的控制能力不同：主动负债与被动负债。
主动负债---是银行以债务人的身份，为了满足其流动性或 新增资产扩张的需要而积极主动举借的债务。包括银行向外 借款、发行金融债券、同业拆借、向央行借款及再贴现等。
1、收入部分：包括利息收入（主要）、手续费收入（发 展）、其他收入。
2、支出部分：利息支出、金融企业往来支出、手续费支出、 营业费用等
3、利润：投资收益
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三、赢利性来源分析
一般来讲，银行的赢利能力取决于以下三个方面：
1、改善负债结构，降低付息负债总的利息支付水平；
2、改善资产结构，通过适当的资产组合，增加有息资产的 收益水平和比例；
解： A银行初始收益率为10% 0.5+8% 0.5=9%