会计电算化实验报告

会计电算化实训报告

课程名称: 电算会计实训

课程代码:

所属系部:

年级/专业/班:

学生姓名:

学号:

任课教师:

学院实训报告

开课系部：实训时间：

一、实验目的

本课程实验以模拟企业的实际会计工作为基础，按照企业会计制度和企业会计准则的要求，在计算机环境下进行会计业务处理操作训练，有目的地检验和复习学生所学的会计理论、方法、技能和技巧。通过课堂教学和学生自己动手实验，使学生深入理解会计电算化的基础理论知识，熟练掌握ERP财务软件中总账、报表、薪资、固定资产、存货管理、库存管理、采购管理、销售管理、应收账款管理、应付账款管理等功能模块操作原理和流程，并能以总账处理子系统为核心，利用模拟业务数据把上述所列的功能模块进行综合使用，完成证、账、表的处理。

通过听讲、课后复习以及上述实验过程，掌握网络财务软件的基本操作，从而理解财务管理软件的整个系统结构和运行特征，深入理解计算机环境下的信息处理方式。在实验中培养学生职业道德和职业判断能力，提高职业工作能力，为学生今后从事会计实务工作打下扎实的基础。

二、实训场所及实训准备

1.实训场所：实训楼508机房

2．实训准备：

（1）计算机硬件系统

（2）计算机软件环境要求：①SQL SERVER数据库

②用友财务软件：用友ERP8.72

（3）各种试验资料：实验资料、实验操作指南、实验教材、企业会计准则等

三、实验内容及过程记录

（一）账套管理与初始建账

1.以系统管理员的身份登录系统管理

2.设置操作员

3.建立新账套

4.修改操作员与操作员授权

5.启用总账系统：打开企业应用平台，录入操作员001，选择账套“888北京四达公司”

打开“系统启用”选中“GL总账”并设置日期，单击“确定”，完成总账系统启用。

6.设置基础信息：部门档案设置，人员档案设置，客户分类，客户档案，部门分类等。

7.帐套输出与引入

(二)总账系统初始建账

1.设置系统参数：以账套主管（001赵琳）进入企业应用平台，执行设置下的（选项）命令在“权限”选项卡中按题目要求选中相应的项目前的复选框。

2.设置外币和汇率

3.指定会计科目：单击“>”按钮将“1001现金”从“待选科目”窗口选入“已选科目”窗口，单击选择“银行总账科目”选项，单击“>”按钮将“1002银行存款”从“待选科目”窗口选入“已选科目”窗口。

4.增加会计科目：打开会计科目，单击增加打开“新增会计科目”对话框，录入科目编码，名称，性质，账户格式和辅助核算。

5.修改与删除会计科目

6.设置凭证类别

7.设置结算方式：执行（基础档案）（收付结算）（结算方式）命令，进入（结算方式）对话框。单击“增加”录入结算方式和名称。

8.输入期初余额并试算平衡

（三）日常会计凭证处理

1.填制凭证：包括填制凭证功能，输入凭证头部分，输入凭证分录部分，输入辅助核算信息。

2.凭证查询与修改

3.审核凭证：出纳签字（003签字）;审核签字，重注册以“001”进入。

4.记账与取消记账

（四）账簿管理

1.查询总账与明细账

2. 查询客户往来账与往来勾兑

3.往来账龄分析：单击（总账）（账表）（客户往来辅助账）（客户往来账龄分析），录入查询科目，截止日期，账龄期间等数据，选择账龄分析法。

（五）银行对账

1.录入银行对账单期初数据

2.录入银行对账单

3.自动对账和手动对账

4.输出余额调节表

5.查询对账单或日记账勾对情况

6.核销已达账

（六）自动转账

1.定义转账分录：登录转账凭证，设置转账分录，设置对应结转

2.生成机制凭证

（七）记账与结账

1.对账：选择对账期间进行自动对账并试算平衡

2.结账：选择结账月份，核对账簿。结账只能由有结账权限的人进行操作，取消结账可按CTRL+SHIFT+F6键.

（八）营业利润表的编制

1.报表格式的设计：启动UFO建立新表，设置报表尺寸等基本数据

2.编辑计算公式

3.生成报表：打开报表录入单位名称和年月日，系统自动计算并编制。

（九）资产负债表的编制

1.调用报表模板

2.生成资产负债表：进入数据状态，分别录入年月日的关键字的值，系统提示：“是否重算第一页”，单击“是”，系统经计算自动生成一张有数据的资产负债表

（十）薪资管理初始化

1.建立工资账套

2. 设置人员附加信息，工资项目和银行名称

3.建立工资类别

4．设置在岗人员工资账套人员档案

5．设置在岗人员工资类别的工资项目

6. 设置在岗人员的“缺勤扣款”和“住房公基金”计算公式7．设置“交通补贴”的计算公式

（十一）薪资管理日常业务处理

1.修改个人收入所得税的计提基数

2.录入并计算1月份的工资数据

3.扣缴所得税

4.查看银行代发一览表

5.工资分摊设置

6.分摊工资并生成转帐凭证

7.月末处理

8.查看薪资发放条

9.查看部门工资汇总表

10.对财务部进行工资项目构成分析

（十二）固定资产系统初始化

1.建立固定资产账套

2.设置选项

3.设置部门对应折旧科目

4.设置固定资产类别

5.设置固定资产的增减方式

6.录入固定资产原始卡片

(十三)固定资产日常业务处理

1.修改固定资产卡片

2. 增加固定资产