公司企业法律风险控制

合集下载
  1. 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性,平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
  2. 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
  3. 3、如文档侵犯您的权益,请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间:9:00-18:30)。
关于法律风险防范有关问题 与风险控制要求

风险:未来的不确定性

法律风险的防范:通过法律的措施和方 法,对未来的不确定性加以控制。


严格法律审查,加强合同管理和项目管理, 体 现公司法人治理,提高公司经营管理水平的 需要。 对公司业务法律审查的原则:依法合规、独 立审慎、揭示风险、维护公司权益。

第八条 下列不良资产不得进行批量转让:
(一)债务人或担保人为国家机关的资产; (二)经国务院批准列入全国企业政策性关闭破产计划的 资产; (三)国防军工等涉及国家安全和敏感信息的资产;
(四)个人贷款(包括向个人发放的购房贷款、购车贷款
、教育助学贷款、信用卡透支、其他消费贷款等以个人为 借款主体的各类贷款); (五)在借款合同或担保合同中有限制转让条款的资产; (六)国家法律法规限制转让的其他资产





操作风险:交易过程中我司支付不良资产包转让价款、收 到受益权转让价款支付顺序,支付期限的风险。 经营风险:此次交易经我司转让受益权后,该资产包即可 从我司待处置贷款会计科目中核销,资产包收购处置即顺 利完成。华澳信托委托汇融银行对华澳信托项下资产包进 行清收处置。华澳信托进行清收收益或待清收资产包分配, 关闭信托计划,注意此阶段我方责任。 政策风险:境内金融机构;次级以下的贷款。 交易对象风险:交易主体适格,注意信托受益权认购人履约 能力。 担保悬空风险:无担保措施。

方式:直接收购、重组收购、结构性交易、收购+追加投
资;批量收购、单户等

结果:项目多、收益率高 注:此不良资产债权一般为批量转让。 批量转让是指金融企业对一定规模的不良资产(10户/ 项以上)进行组包,定向转让给资产管理公司的行为。 而10户以下的处置(非批量)可以向社会投资者转让。


此类交易:交易对象的多样、交易结构
不良资产收购风险控制法律建议
风险
加强交易 实施风险 控制
控制
加强尽 职调查, 详细了 合理设 解项目 计收购 情况 方案
加强合同 管理和设 计
合理设计收购方案


以汇融银行项目为例 交易对象的合法性:汇融银行、华澳信托主体适格 交易标的的确定: 1、汇融银行债权转让**元的不良债权; 2、我司委托华澳信托设立财产信托计划; 3、我司向信托计划认购人转让资产包受益权; 交易风险的防范: 1、我司转让价款存放于双方设立的共管账户,该账户任何单 方都无法动用资金;待受益权转让资金到我公司账户,再解除 共管支付价款,确保我公司收益并降低风险。 2、交易过程中支付不良资产包转让价款、收到受益权转让价 款为同一天操作,保障我方资金安全;
按文件要求提高合同管理水平


合同确认、签署与盖章 合同的履行:需求部门负责合同的履行,明确专人进行合 同履行的管理。 合同的变更和解除:合同履行中,因情况变化,确需变更 或解除合同的,需求部门按程序审批。
谢谢大家
交流流程中的风险
尽职调查:取得相应债权材料 《金融企业不良资产批量转让管理办法》 第15条规定 (一)金融企业应在买方尽职调查前,向资产管理公司提 供必要的资产权属文件、档案资料和相应电子信息数据, 至少应包括不良资产重要档案复印件或扫描文件、贷款五 级分类结果等。 (二)金融企业应对资产管理公司的买方尽职调查提供必 要的条件,保证合理的现场尽职调查时间,对于资产金额 和户数较大的资产包,应适当延长尽职调查时间。 (三)资产管理公司通过买方尽职调查,补充完善资产信 息,对资产状况、权属关系、市场前景等进行评价分析, 科学估算资产价值,合理预测风险。对拟收购资产进行量 本利分析,认真测算收购资产的预期收入和成本,根据资 产管理公司自身的风险承受能力,理性报价。


Leabharlann Baidu
合同管理风险:
一是交易方案与合同不一致的风险;(方案内容要落实到 合同当中) 二是合同没有充分体现公司的权益; 三是合同之间衔接的风险;(包括:主次合同约定、时间 约定、签订顺序、履行顺序等) 四是合同附件缺失或审核粗放的风险; 五是合同细节的操作风险。 注:《金融企业不良资产批量转让管理办法》 第十七条签订转让协议。金融企业应与受让资产管理公司 签订资产转让协议,转让协议应明确约定交易基准日、转 让标的、转让价格、付款方式、付款时间、收款账户、资 产清单、资产交割日、资产交接方式、违约责任等条款, 以及有关资产权利的维护、担保权利的变更、已起诉和执 行项目主体资格的变更等具体事项。转让协议经双方签署 后生效。
加强尽职调查,详细了解项目情况


一是关注贷款的政策风险。 二是按照有关规定,对资产进行尽职调查。包 括但不限于对资产状况、权属关系、市场前景 等进行评价分析,合理预测风险等。 三是认真关注还款来源。
加强合同管理和设计
一是做好与相关合同的衔接; 二是关注主合同中核心条款的制定; 三是关注我方收取相关费用风险; 四是关注账户监管的有效监管风险; 五是关注债权保障问题; 六是关注协议完整性问题。



加强交易实施风险控制
一是重视抵(质)押登记办理风险; 二是关注监管措施落实不到位的风险。


二、合同管理的风险控制
1、把好法律审查的第一道关口 2、严格按照对合同审定的程序性要求,提高合同管理水平
法律审查的要点:






1) 对方当事人是否具有合法主体资格。 2) 合同内容是否符合有关法律、法规、规章和相关司法 解释的规定,主要条款是否完整。 3) 公司的权利义务是否在合同协议条款中得到明确、公 平、合理的体现。 4)合同形式是否规范,从合同及相关附件是否完备。 5) 合同可能存在的法律风险和可以采取的救济措施。 6)合同条款之间在逻辑上和内容上是否衔接,是否存在冲 突与矛盾;合同与与之相联系的合同衔接是否合理,内容 是否存在冲突与矛盾。 7) 依据合同类型,应当审查的其他重要事项。

第二十二条自交易基准日至资产交割日的过渡期内,金融 企业应继续负责转让资产的管理和维护,避免出现管理真 空,丧失诉讼时效等相关法律权利。 过渡期内由于金融企业原因造成债权诉讼时效丧失所形成 的损失,应由金融企业承担。签订资产转让协议后,金融 企业对不良资产进行处置或签署委托处置代理协议的方案 ,应征得受让资产管理公司同意。






第十九条 发布转让公告。转让债权资产的,金融企业和受让资产 管理公司要在约定时间内在全国或者省级有影响的报纸上发布债 权转让通知暨债务催收公告,通知债务人和相应的担保人,公告 费用由双方承担。双方约定采取其他方式通知债务人的除外。 第二十一条 金融企业应按照资产转让协议约定,及时完成资产档 案的整理、组卷和移交工作。 (一)金融企业移交的档案资料原则上应为原件(电子信息资料 除外),其中证明债权债务关系和产权关系的法律文件资料必须 移交原件。 (二)金融企业将资产转让给资产管理公司时,对双方共有债权 的档案资料,由双方协商确定档案资料原件的保管方,并在协议 中进行约定,确保其他方需要使用原件时,原件保管方及时提供 。 (三)金融企业应确保移交档案资料和信息披露资料(债权利息 除外)的一致性,严格按照转让协议的约定向受让资产管理公司 移交不良资产的档案资料。
对合同审定的程序性要求


第一,合同协议应严格落实批复要求,如不能落实,应及时 向有关领导、部门做出请示或说明,对不能落实的原因进行 阐释,寻求合理的解决方案并落实到协议条款中; 第二,对审查意见做出解释说明,一方面,对同意修改的意 见做出接受的陈述,一方面,对不能接受或只能部分接受的 意见做出合理解释和说明,如有新增条款,则应说明其意义 和作用等;
的复杂直接导致交易风险增大,法律风险控
制难度加大。
p9
(一)不良资产收购业务
交易对 象风险
法律 风险
交易过 程风险
合同管 理风险
交易实 施风险
不良资产包结构性交易模式





以商业化收购和处置石家庄汇融银行不良资产包结构性交易为例 我司收购石家庄汇融银行持有的不良债权资产包; 我司委托华澳信托,进行财产类委托,华澳信托设立财产信托计 划; 华澳信托委托汇融银行进行委托清收; 我司向信托计划认购人转让资产包受益权; 我司向汇融银行支付不良资产包转让价款,转让价款存放于双方 设立的共管账户,该账户任何单方都无法动用资金; 我司收到受益权转让价款后,该资产包从我司待处置贷款科目中 核销; 我司与汇融银行将共管账户中资金汇入汇融银行资金帐户,我司 完成不良资产包处置,取得不良资产处置收益。 华澳信托委托汇融银行对华澳信托项下资产包进行清收处置。华 澳信托进行清收收益或待清收资产包分配,关闭信托计划。
内容大纲


一、公司业务法律风险分析与控制
二、合同管理方面的风险控制
p4
一、公司业务法律风险分析与控制
• 公司正逐步完善各项规章制度、业务规程;
业务的开展与法律风险控制密切相关。
(一)不良资产收购业务
• • • 定位:公司主业 对象:银行、信托等不良资产 《金融企业不良资产批量转让管理办法》限定转让范围 第七条 金融企业批量转让不良资产的范围包括金融企业在 经营中形成的以下不良信贷资产和非信贷资产: (一)按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款; (《贷款分类指导原则》规定依据借款人的实际还款能力进 行贷款质量的五级分类按风险程度将贷款划分为五类:正常、 关注、次级、可疑、损失,后三种为不良贷款。) (二)已核销的账销案存资产; (三)抵债资产; (四)其他不良资产。
相关文档
最新文档