适应互联网+,运用大数据管：市税务局大数据管税的实践探索
税务部门大数据治税的实践与探索——益阳市政府综合治税平台运用
湖南税务高等专科学校学报Journal of Hunan Taxation Collie Vol. 33 No.l Feb. 2020税务部门大数据治税的实践与探索——益阳市政府综合治税平台运用的经验借鉴**收稿日期：2019-11-19作者简介：王宏伟(1964-),男，湖南双峰人，国家税务总局湖南省税务局总审计师,研究方向为信息化。
王宏伟(国家税务总局湖南省税务局，湖南长沙410114)摘要：2015年国务院出台《促进大数据发展行动纲要》，标志着“大数据”正式上升到国家战略，大数据治税成为现代税收征管的新常态，相伴而生的既有海量涉税数据的产生，又有云计算、区块链等数据分析技术在税收治理上的广泛应用。
通过分析湖南省益阳市税务机关利用政府综合治税平台开展大数据治税的实践，探讨税务机关如何更好运用大数据技术，推动现代化税收治理。
关键词：大数据;综合治税平台；益阳市中图分类号：F810.423 文献标识码：A 文章编号：1008 - 4614(2020)01 -0003 - 05一、益阳市税务机关利用大数据治税的实践利用大数据治税是税收治理方式的根本性转变。
传统税收管理流程遵循“出现问题——逻辑分析——查找原因——应对解决”的事后救火模式,大数据战略下则按照“收集数据——量化分析——查找逻辑一化方 案”的事前管理模式。
遵循这一思路，益阳市税务局在利用第三方数据探索税收管理方面 取得了积极成效。
(一)益阳市综合治税平台的特点为破解征纳信息不对称问题，提高纳税人税法遵从度，益阳市税务局推进由益阳市政府牵头,在南县、沅江、安化等各县市建立综合治税平台，用于采集第三方涉税信息。
各县市综 合治税平台并不完全一致,但功能、模块大致相同,一般包括纳税人管理、数据共享、收入分析、税收预警、数据报送、税收核査、云采集、纳税信用证明等九大业务模块，具有以下特点：1•建立综合治税平台运行机制。
益阳市税务局推动益阳市政府建立税收协控联管工作机制，成立市级到乡镇级的三级地方政府常务主抓，税务、财政、纪检等各相关单位参与的税收协控联管领导小组;通过加强与财政、国土、 房产、住建、交通等相关部门的沟通联系，提请市政府出台了《益阳市人民政府进一步加强税 收协控联管工作的通知》，搭建了地方牵头、各相关部门参与的第三方涉税数据共享机制;在 税收协控联管工作机制基础上,益阳市税务局出台税收协控联管控税证明管理办法,明确了市、县、乡三级政府及43个政府部门为税收风险管理提供涉税信息的工作职责，进一步打通第三方涉税信息的采集渠道；同时，由税务部门牵头，按行政事业单位本身职责制定详细考3核细则，出台税收协控联管工作考核办法，以考核办法为抓手，狠抓税收协控联管落实到位;制定了综合治税平台信息保密制度，做好信息保密工作。
大数据在税务管理当中有效应用
大数据在税务管理当中有效应用一、大数据在税务风险管理中的应用在税务管理中，风险管理是非常重要的一环。
而大数据技术的应用，可以大大提高税务风险管理的效率和准确性。
本文将从以下几个方面进行分析：1. 大数据技术在风险发现方面的应用：通过对大数据的挖掘和分析，可以更快速、准确地发现可能存在的风险，避免税收漏洞的出现和不公平竞争的产生。
2. 大数据技术在风险量化方面的应用：通过对大数据的计量和分析，可以更准确地量化风险，为税务部门提供更加精确的风险评估和风险预警服务。
3. 大数据技术在风险管控方面的应用：通过对大数据的挖掘和分析，可以更加精细化地进行风险管控，及时发现、预防和处理风险，保障税收安全。
总结：大数据技术的应用在税务风险管理中具有重要的意义，可以有效提高税务部门的工作效率和准确性，保障税收安全。
二、大数据技术在税收征管中的应用税收征管是税务管理的核心，而大数据技术的应用，可以在税收征管中提供更加准确、高效的服务。
本文将从以下几个方面进行分析：1. 大数据技术在税收征管全流程管理方面的应用：通过对大数据的综合分析，可以全程跟踪纳税人的申报、核定、清算等各个环节，实现税收征管的一站式服务。
2. 大数据技术在税收征管数据挖掘方面的应用：通过对大数据的挖掘和分析，可以更加及时、准确地发现纳税人的潜在行为趋势和应对方式，从而提高税收征管的水平和质量。
3. 大数据技术在税收征管风险评估方面的应用：通过对大数据的分析和监测，可以更加精确、全面地评估纳税人的风险水平，从而加强纳税人的税收合规性管理。
总结：大数据技术的应用在税收征管中可以提高纳税人的税收合规性管理水平，提升税收征管的水平和质量。
三、大数据技术在税收征收中的应用税收征收是税务管理中的重要环节，而大数据技术的应用，可以使税务管理部门更加科学、高效地进行税收征收工作。
本文将从以下几个方面进行分析：1. 大数据技术在个人所得税征收方面的应用：通过对大数据的分析和挖掘，可以更加精确地确定个人所得税的征收标准，保护纳税人的合法权益，提高征收的公平性。
大数据经济下税收征管问题探讨
大数据经济下税收征管问题探讨摘要：互联网迅猛发展,大数据和云计算被广泛应用,从而带动互联网经济的高速发展，但是随着它的发展,电子商务税收征管存在的问题日益凸显。
《电子商务法》是一部综合性的法律，不能明确解决电商行业的税收征管难点，在税务机关实际工作中收征管问题依然存在。
本文主要分析我国大数据经济税收征管的现状和问题,提出相应的改善策略,为我国电子商务税收征管提供参考依据。
全文分为三个部分，首先,从研究背景着手分析写作意义；其次,研究了存在的问题及解决建议；最后,对本文做出总结并提出不足和其他问题。
关键词：互联网经济；电子商务；税收征管；税收法律一、大数据经济下税收征管问题探讨的写作意义21世纪,互联网经济得到快速发展,传统的商业运营方式被打破,新的商业模式为国民经济的发展增添了动力。
由于各大电商平台的快速兴起,电商行业税收征管问题频发,这也成为了新的挑战。
因此，税收立法尤为重要。
2020年,受到疫情的影响,线上交易已成为消费者的主流消费模式,延伸到生活中的方方面面,也成为收入创造的主要来源,并且在共建"一带一路"、助力乡村振兴等方面都发挥了重要作用。
互联网经济的高速发展下,税务机关的工作模式也需快速变革,在"互联网+税务"发展方向的推动下,我国目前的税收征管制度已经无法适应当前的经济形势,税务机关将面对大数据时代下重大变革。
二、大数据经济下税收征管问题探讨的研究现状(一)大数据经济下税收征管存在的问题1、数据整合力度不够,导致信息庞杂智能税务技术尚未完全渗透到税务工作中。
税务部门相关人员在处理相关税务问题时,仍存在智能管理能力不足、服务水平不高等问题,仍需进一步发展和改革。
在"金税三期"系统中,税务还信息分散在各个系统中,没有进行有效整合。
因此,系统运行时,数据的不集中,不能直接获取所需信息,存在信息繁杂的情况,造成数据资源的浪费,影响税收征管效率。
“互联网+智慧税务”背景下的企业税务管理探讨
“互联网+智慧税务”背景下的企业税务管理探讨随着互联网的飞速发展，各行各业都在积极适应互联网技术，实现数字化转型。
税务管理也不例外，近年来，我国税务管理机构致力于推进“智慧税务”，以高技术手段提升服务质量和效率。
以企业税务管理为例，下文将探讨在“互联网+智慧税务”背景下，企业税务管理的变革和优化。
一、智慧税务的概念和特点“智慧税务”是指依托互联网和大数据等先进技术，通过智能化、自动化手段，实现税务管理数字化、网络化、智能化的一种新型税务管理方式。
智慧税务特点明显，主要包括以下方面：1. 数据化：通过高度全面的数据采集，将大量的财税数据进行分类整合，形成一张税收数据大网，实现数据全周期可视、查询、检索和使用。
2. 智能化：通过大数据技术和人工智能技术，对税收数据进行分析和挖掘，帮助税务部门和纳税人进行智能预警和风险评估。
3. 自助化：通过自助办税终端和网上办税服务系统等，提供全方位的自助服务功能，让纳税人实现线上办税、随时随地查询税务信息和办理税务业务等。
4. 服务化：通过智慧税务举措，实现政企信息共享、增强税收互动与协同、提供精细化精准化的税收服务，提升纳税人享受感和满意度。
二、企业税务管理的升级随着智慧税务的发展，企业税务管理也面临了全新的挑战和机遇，通过智慧税务的升级，企业税务管理可以实现以下几个方面的升级。
1. 数字化转型：针对企业税务管理数据化程度较低、信息化手段落后的问题，新型智慧税务系统将纳税信息和电子票据等税务信息作为入口，实现数字化转型，让企业的税务管理更加便捷高效。
比如，企业可以通过智能化的财税数据管理系统，自动化地获取财税数据，简化税务处理的流程，提高精度和效率。
2. 信息共享：在智慧税务模式下，台帐数据的实时采集、传输与存储实现共享，不同部门、不同机构之间实现了信息互通，企业在完成申报过程中无需再次提交重复材料，提高了办税效率，为企业减轻负担。
3. 智能风控：智慧税务利用智能算法对企业的财务数据进行分析和比对，根据涉税风险，提供风险提示和预警，把企业涉税风险大幅降低，同时也方便了税务管理人员进行税务风险评估和预警。
大数据技术在税务管理中的应用研究
大数据技术在税务管理中的应用研究随着数字时代的到来，大数据技术在各个领域中都收到了广泛的应用，税务管理也不例外。
大数据技术在税务管理中的应用可以为税务机关提供更加准确、高效的管理方式和决策支持。
一、大数据技术在税收征管中的应用随着社会经济的不断发展，税收征管的工作面临着越来越大的挑战。
税务机关需要通过新技术的应用和工作方法的改进，来提高税收征管效率以及减少逃税行为的发生。
如何利用大数据技术来解决税务管理的问题，已经成为一个热门的研究领域。
首先，大数据技术可以用于税务数据分析。
通过大数据技术的运用，税务机关可以分析大量的数据，识别出逃税行为和规律，对不合规的企业和个人实施监管。
在实现税收智能化、精细化管理方面，大数据技术具有重要的作用。
其次，大数据技术可以应用于税务管理的决策支持。
税务机关可以通过大数据技术的支持，分析和预测税收的趋势和发展情况，从而对税收政策制定提供更加准确的决策支持。
大数据技术还可以发现未知的关联，提供决策者管辖下企业的潜在减税机会和风险。
最后，大数据技术可以用于税务管理的效率提升。
税务机关可以通过数据的自动化处理和标准化实现信息化的管理。
大数据技术可以支持税务机关将大量数据进行分析和处理，并进行自动化的报告生成，从而提高税务管理效率和减少信息处理的错误率。
总之，大数据技术的应用可以为税务机关提供更加精细化、智能化的管理方式和决策支持，从而提高税收征管效率，减少逃税行为发生。
二、当前大数据技术在税务管理中的不足然而，目前在国内税务管理中，大数据技术的应用仍然存在不足之处。
一方面，大数据技术在税务管理中的应用还有待提高。
目前大数据技术应用还比较分散、信息化建设相对滞后，整体实施效果不够彻底。
另一方面，税务机关在大数据时代的发展中，面临的形势也非常严峻。
税务部门需要在管理人员素质、管理方法和工作流程等方面进行创新和变革，以适应大数据时代的要求和挑战。
三、大数据技术在税务管理中的发展前景在大数据技术在税务管理中发展的前景方面，首先它将带来明显的效益提升。
大数据在税务工作中的应用与分析方法
大数据在税务工作中的应用与分析方法随着信息技术的迅猛发展，大数据已经成为现代社会的重要组成部分。
税务工作作为国家财政管理的重要环节，也逐渐开始应用大数据技术来提高工作效率和精确度。
本文将探讨大数据在税务工作中的应用以及相应的分析方法。
一、大数据在税收征管中的应用1. 税收数据整合大数据技术可以帮助税务部门整合各种涉税信息，包括纳税人的个人信息、企业的经营数据、财务报表等。
通过大数据分析，税务部门可以获得全面的纳税人画像，更好地了解纳税人的经济状况和风险水平。
2. 税收风险评估利用大数据技术，税务部门可以对纳税人进行风险评估和分类。
通过建立风险模型，并对纳税人的数据进行实时监控和分析，税务部门可以及时发现潜在的风险点和异常情况。
这有助于提升税收征管的精确度和效率，减少漏税和偷税行为。
3. 审计分析大数据技术为税务部门提供了更强大的审计分析工具。
通过对大规模数据的分析，税务部门可以发现企业的税务违规行为，并进行精确的调查和核实。
此外，大数据还可以辅助税务部门进行税收政策的研究和制定，提供相关决策支持。
二、大数据在税务工作中的分析方法1. 数据挖掘数据挖掘是大数据分析的重要方法之一。
税务部门可以通过数据挖掘技术，从大规模数据中发现隐含的规律和关联。
例如，通过分析某一地区的纳税人数据，可以发现某些企业存在虚报缴税的行为，并加大对其的监管力度。
2. 模型建立与预测税务工作中，可以利用大数据建立相关的模型，用于预测纳税人的行为和趋势。
例如，通过对纳税人的历史纳税数据进行分析，可以建立预测模型，预测未来某一时期的税收收入，从而为国家财政管理提供参考。
3. 实时监控与预警大数据技术可以实现对涉税数据的实时监控，当出现异常情况时，可以及时发出预警。
例如，当某个纳税人的纳税行为发生异常时，系统可以自动发出警报，提醒税务人员进行核实和调查。
三、大数据在税务工作中的优势1. 提高工作效率大数据技术可以实现对大规模数据的自动化处理和分析，大大提高了税务工作的效率。
“大数据”背景下推进税务稽查信息化的研究
“大数据”背景下推进税务稽查信息化的研究随着信息技术的发展和大数据时代的到来，税务稽查工作也面临着巨大的挑战和机遇。
在这种背景下，推进税务稽查信息化已经成为税收管理部门的一项重要任务。
本文将从大数据的视角，探讨税务稽查信息化的研究和推进。
一、大数据时代的背景1.1 大数据时代的定义大数据时代是指信息技术发展到一定阶段，人类社会已经进入了信息技术高度发达、信息量极大的时代。
在这个时代，人们通过互联网、传感器等各种信息技术手段，不断产生海量的数据，这些数据包含了各种各样的信息，形成了大数据。
在大数据时代，税务稽查面临着新的挑战和机遇。
一方面，大数据技术可以帮助税务部门更加精准地了解纳税人的情况，提高稽查的效率和精度；大数据时代也给了纳税人更多的逃税机会，挑战了税务稽查的效果。
二、税务稽查信息化的现状分析2.1 税务稽查信息化的发展历程早在上个世纪90年代，税务部门就开始了信息化建设，逐步实现了纳税人基本信息的电子化存档和处理。
随着信息技术的不断更新和发展，税务稽查信息化水平也在不断提高，涵盖了税务稽查的各个环节。
尽管税务稽查信息化已经取得了一定的成绩，但仍然存在一些问题。
一方面，信息化水平不够，导致稽查的效率和精度不高；信息系统的安全性和稳定性也存在一些隐患。
三、推进税务稽查信息化的对策研究3.1 加强信息系统建设为了推进税务稽查信息化，税务部门需要加强信息系统的建设，尤其是大数据技术的应用。
建立起强大的大数据平台，能够对税务数据进行实时分析和挖掘，有助于提高稽查的效率和精度。
3.2 提高税务人员的信息化能力信息化建设需要有一支高素质的队伍来支撑，税务部门还需要加强对税务人员的培训，提高他们的信息化能力和素质。
只有这样，税务稽查信息化才能得到更好的推进。
3.3 完善信息安全管理体系信息安全是信息化建设的关键环节，税务部门需要建立完善的信息安全管理体系，加密敏感数据，确保数据的安全和稳定。
四、总结与展望在大数据时代，推进税务稽查信息化已经成为税收管理部门的一项重要任务。
“互联网+智慧税务”背景下的企业税务管理探讨
“互联网+智慧税务”背景下的企业税务管理探讨随着互联网技术的迅猛发展，智慧税务已成为税收管理领域的重要发展方向。
在这一背景下，企业税务管理也面临着前所未有的挑战和机遇。
本文将针对“互联网+智慧税务”背景下的企业税务管理进行探讨，分析其现状、问题及对策，以期为企业税务管理提供一些有益的思路和建议。
1. 互联网+智慧税务的背景互联网+智慧税务是指利用互联网技术和大数据等现代信息技术手段，对税收管理进行全面的智能化改造。
其目的是提高税收管理的效率和质量，优化税收征管环境，推动税收征管模式由传统向现代化、智能化转变。
在互联网+智慧税务的背景下，税务管理部门将逐步实现信息化、智能化和服务化，为纳税人提供更加便捷、高效的税收管理服务。
2. 企业税务管理现状在互联网+智慧税务的大环境下，企业税务管理也面临着新的变化和挑战。
传统的企业税务管理模式往往存在信息不对称、操作复杂、成本高昂等问题，给企业带来了很大的经营压力。
企业面临的税收政策变化快、税务合规要求严格等挑战也越来越多。
如何利用互联网+智慧税务的新技术手段，提高企业税收管理的效率和质量，成为了一个亟待解决的问题。
互联网+智慧税务将对企业税务管理产生深远的影响。
它将为企业提供更加智能化的税收管理服务，通过大数据分析、人工智能等技术手段，可以为企业提供更精准、个性化的税收咨询和服务。
互联网+智慧税务还将提高企业税收管理的效率和质量，大大减少税收管理的成本和人力投入，为企业创造更大的经营价值。
互联网+智慧税务将实现税收管理的全面信息化和智能化，为企业提供更加便捷的税收操作界面和服务通道，提升企业的税务管理体验。
4. 企业税务管理存在的问题及对策互联网+智慧税务对企业税务管理可能带来的影响也并非一帆风顺。
在利用新技术手段提高税收管理效率的企业也面临着信息安全、数据隐私保护等新的挑战。
企业需要适应新的税收管理模式，提升内部管理水平，拥抱数字化转型，以更好地适应互联网+智慧税务的发展趋势。
大数据时代税务机关网上办税安全管理问题探析
选择合适的加密算法和密钥管 理方案，确保加密效果的可靠 性和易用性。
对重要数据进行备份和恢复操 作，确保数据的完整性和可用 性。
系统容灾备份和恢复能力提升
建立完善的容灾备份机制，对关键业 务备份数据的安全管理和保密工作 ，防止备份数据被非法获取和篡改。
制定详细的应急恢复预案，确保在发 生灾难性事件时能够及时恢复系统正 常运行。
持续改进方向和目标设定
01 02 03 04
不断完善税务机关网上办税安全管理制度和技术措施，提高系统安全 防护能力和水平。
加强税务人员网络安全意识和技能培训，提升整体安全防范能力。
积极探索新技术在税务机关网上办税安全管理中的应用，如人工智能 、区块链等，提高管理效率和质量。
设定明确的持续改进目标，如降低系统安全事件发生率、提高纳税人 满意度等，并定期对目标完成情况进行评估和调整。
体安全防护能力。
身份认证与访问控制策略实施
强化用户身份认证机制，采用多因素认证方式，确保用户身份的真实性和合法性。
实施细粒度的访问控制策略，对用户访问权限进行严格控制，防止未经授权的访问 和数据泄露。
定期对用户权限进行审查和更新，确保权限分配与业务需求保持一致。
数据加密传输及存储保护技术应用
采用加密技术对敏感数据进行 加密传输和存储，确保数据在 传输和存储过程中的安全性。
税务机关信息化建设进程
01
02
03
基础设施建设
税务机关加大投入，完善 计算机硬件、网络通信等 基础设施建设，为网上办 税提供有力支撑。
系统平台建设
构建统一规范的税收征管 系统、电子税务局等系统 平台，实现税收业务的信 息化、网络化处理。
数据资源整合
整合内外部数据资源，打 破信息孤岛，提高数据质 量和利用效率。
互联网 税务 调研报告
互联网税务调研报告互联网对税务的影响是一个备受关注的话题。
随着互联网的快速发展和普及，税务政策和管理也面临了新的挑战和变革。
本次调研主要从互联网对税收征管、税务服务、税务合规和税务政策等方面进行分析。
一、互联网对税收征管的影响1. 数据交换和共享：互联网提供了高效的数据交换平台，税务机关可以通过互联网与企业实现实时数据交换和共享，提高纳税人的诚信度和遵法意识，有效减少逃税等不合规行为。
2. 电子申报和缴税：互联网技术使得企业可以通过电子方式进行纳税申报和缴税，简化了纳税过程，提高了纳税效率和准确性，降低了纳税人的成本和负担。
3. 税务数据分析和风险预警：互联网技术可以对大规模的税务数据进行分析和挖掘，帮助税务机关及时发现潜在的税收风险点，提前采取相应措施，加强税收征管的精确性和全面性。
二、互联网对税务服务的影响1. 纳税人自助服务：互联网提供了在线查询、申报、缴税等自助服务功能，纳税人可以通过互联网随时随地进行相关操作，提高了纳税人的便利性和满意度。
2. 一站式税务服务平台：互联网技术可以将各个税务服务系统整合在一个平台上，实现一站式服务，降低了纳税人的交互成本和学习成本，提高了税务服务的效率和质量。
3. 个性化税务服务：互联网技术可以根据纳税人的个体差异和需求特点，提供个性化的税务咨询和办税指导，满足纳税人的个性化需求，提高税务服务的针对性和贴近度。
三、互联网对税务合规的影响1. 大数据分析和风险控制：互联网技术使税务机关可以对大规模的纳税数据进行分析和挖掘，及时发现不合规行为，加强对企业的监管和处罚力度，提高税务合规的效果和水平。
2. 审计和稽查的智能化：互联网技术可以实现税务审计和稽查的自动化和智能化，提高审计和稽查的效率和准确性，减少审计成本和纠纷风险，促进税务合规的达成和维护。
四、互联网对税务政策的影响1. 互联网经济的税收政策：互联网经济具有虚拟性、跨境性和高科技性的特点，对税收政策提出了新的挑战。
大数据在税收征管中的应用
大数据在税收征管中的应用近年来，随着信息技术的快速发展，大数据已经成为各行各业的热门话题。
在经济领域，大数据的应用也十分广泛，其中之一就是在税收征管中的应用。
大数据的出现为税收征管带来了全新的可能性，为税务部门提供了更有效、更精确的工具来管理纳税人和优化税收收入。
首先，大数据在税收征管中的应用可以帮助税务部门进行智能化的风险评估。
通过海量的数据收集和分析，税务部门可以建立起庞大的数据库，并在此基础上应用智能算法和机器学习技术进行风险评估。
这些技术可以自动识别潜在的逃税风险并生成风险提示，使税务部门能够有针对性地进行税务管理和税收征收。
通过这种方式，税务部门可以更加高效地分配资源，提高征管效率，同时也能够减少对合规纳税人的不必要干预。
其次，大数据在税收征管中的应用还可以提高税收的征管精度。
传统的税收征管往往依赖于纳税人主动申报和税务部门的抽查核实，这种方法因其局限性而无法保证征管结果的准确性。
而大数据技术的应用则可以实现对纳税人的全面监控和大规模数据的分析，从而对纳税人的申报情况进行实时、全面的监测，并通过比对多个数据源之间的差异来发现异常情况。
在这种基础上，税务部门可以进行精确的征管，对存在异常的纳税人进行有针对性的查税和核查，从而提高税收征管的精度。
此外，大数据的应用还可以帮助税务部门优化税收征管的资源配置。
在传统的税收征管中，税务部门需要耗费大量的人力、物力和财力来查税和征收税款。
而有了大数据技术的支持，税务部门可以根据大数据分析的结果，有针对性地分配资源。
例如，如果大数据分析显示某个地区或行业存在大量逃税行为，税务部门可以加大对该地区或行业的查税力度，以最大程度地提高税收征收的效率。
与此同时，对于合规纳税人，税务部门可以减少对其的干预，更加关注对风险较高的纳税人的管理，从而优化资源的使用。
综上所述，大数据在税收征管中的应用为税务部门带来了巨大的变革和机遇。
借助大数据的技术手段，税收征管可以实现智能化的风险评估，提高税收征管的精度，并优化资源的配置。
互联网税务调研报告
互联网税务调研报告互联网税务调研报告一、背景介绍随着互联网的快速发展，互联网对于传统行业的冲击越来越大。
税收作为国家财政收入的重要来源之一，也不例外受到互联网的影响。
为了适应互联网时代的税务管理需求，各国纷纷探索并试行了互联网税务。
本报告通过调研分析，总结了互联网税务的现状和发展趋势。
二、互联网税务的现状1.国内互联网税务发展情况目前，我国已经建立起了相对完善的互联网税务系统，包括电子税务局、电子税务发票等功能。
税务部门通过互联网平台与纳税人进行在线交互，实现了纳税申报、办税咨询、发票开具等各项服务。
互联网税务的推行，提高了办税效率，降低了纳税人的办税成本。
2.国际互联网税务发展情况与国内相比，国际互联网税务的发展较为成熟。
一些国家如美国、英国、澳大利亚等，已经逐步实现了在线纳税申报和缴税，利用互联网技术实现了纳税人与税务部门之间的实时信息交互。
同时，一些国际组织如欧盟也在推动互联网税务的合作和发展，促进税务信息共享和数据交换。
三、互联网税务的发展趋势1.大数据与人工智能的应用随着大数据和人工智能技术的快速发展，互联网税务将更加智能化和精细化。
税务部门可以通过大数据分析和人工智能算法，实现对纳税人的行为分析和风险评估，提高税务管理的效能。
2.跨境税收合作与信息交换互联网税务的发展也促进了国际合作与信息交换。
各国税务部门可以通过互联网平台进行实时信息共享，加强跨境税收合作，共同打击逃税和偷税行为。
3.互联网税务与电子商务的融合互联网税务与电子商务的融合将进一步简化税收管理和纳税申报流程。
纳税人可以通过电子商务平台实现在线纳税申报和发票开具，实现“一网通办”的便捷服务。
四、互联网税务的挑战与对策1.数据安全与隐私保护问题互联网税务涉及大量的个人和企业的财务数据，数据安全和隐私保护成为互联网税务发展的重要问题。
税务部门应加强数据安全意识教育，建立完善的数据保护制度和技术措施。
2.互联网普及率的限制互联网税务发展受到互联网普及率的限制。
大数据时代下推进税收征管改革的研究
财政金融大数据时代下推进税收征管改革的研究•孙金泉[内容提要]大数据时代的到来对我国的税收征管模式带来了新的机遇和挑战。
目前，我国税务机关已经通过大数据开展税收管理工作，大数据支撑作用日益显现,但总体上对大数据的利用仍处于探索和起步阶段，尚未形成系统的理论、方法和相应的制度体系。
本文从当前我国税收征管应用大数据的情况及存在的问题出发，借鉴国外大数据服务税收征管的经验，关注人工智能、区块链等新兴技术在税收征管改革上的运用，从制度层面、技术层面、应用层面、治理层面等四个层面探究大数据时代税收征管改革的路径。
[关键词]新基建大数据税收征管中图分类号：F49 文献标识码：A文章编号:1003-0670(2021)1-0066-08伴随科学技术快速发展，人类已进人以互联网为平台，综合运用大数据分析、人工智能、区块链、机器学习、迭代衍化、云计算等技术的新时代。
信息技术与经济社会的交汇融合进一步增强，引发了数据的迅猛增长。
当前，数据已成为国家基础性战略资源。
在全球范围内，运用大数据推动经济发展、完善社会治理、提升政府服务和监管能力正成为趋势。
对税务部门而言，税收大数据十分庞大，深人挖掘税收大数据的“金山银库”，让数据发声并增值，将为加快推进征管改革和税收现代化建设提供重要支撑。
一、近年来关于税收征管新技术应用的研究情况(一) 关于税收征管信息化的研究。
充分利用信息化手段实施税收征管，符合税收便利原 则和税收经济原则，不少学者对此积极研究。
英国拉莱(Lally) (2003)认为税收信息化是税务部门借助互联网技术完善和升级原有税收工作流程，使得税务工作更加趋于高效化和科学化，税务工作流程更加明朗，税务执法人员办税效率更高12]。
美国的詹姆斯.穆尔蒂(2008)认为，税收信息化首先必须充分利用IT等信息技术，其次要通过优化税收征管流程，为信息技术发挥作用营造环境，从而提高征管效率，提供更优质的服务。
于冬惠(2017)认为税收信息化就是利用现代化互联网技术，对大量涉税信息数据采取筛选、处理和分析等步骤，剔除无效信息保留有效信息，加大税收信息平台的数据交换程度，从而尽可能的处理信息不对称问题131。
运用税收大数据开展税收管征的理解
一、税收大数据的概念税收大数据是指通过信息技术手段收集、整理和分析大量税收数据，以发现规律、预测趋势和优化管理的方法。
税收大数据的出现，标志着税收管理的新时代已经到来。
传统的税收管理模式已经无法满足日益增长的税收征管需求，而税收大数据能够帮助税收部门更加有效地实施税收征管。
二、税收大数据的应用1. 风险识别与预警税收大数据可以帮助税收部门识别可能存在的风险行为，并进行预警。
通过对大量的纳税人数据进行分析，可以发现异常行为和规律性的变化，帮助税收部门及时发现和应对潜在的风险，保障税收的稳定增长。
2. 税收政策制定税收大数据还可以为税收政策的制定提供数据支持。
通过对不同行业和地区的税收数据进行分析，可以为税收政策的修订和制定提供客观的依据，使税收政策更加科学合理。
3. 税务服务优化通过税收大数据的分析，税收部门可以更好地了解纳税人的需求和诉求，为纳税人提供更加精准、便捷的税务服务，提升税收部门的服务水平和纳税人满意度。
4. 执法检查和案件办理税收大数据还可以帮助税收部门更加高效地进行执法检查和案件办理。
通过对大量的税收数据进行分析，可以帮助税收部门找到案件线索和证据，提高办案效率和质量。
三、税收大数据带来的挑战和应对措施1. 数据安全和隐私保护税收大数据的应用离不开大量的个人和企业纳税人信息，因此数据安全和隐私保护是一个重要的挑战。
税收部门需要建立健全的数据安全管理制度，加强对税收大数据的保护，确保纳税人信息不被泄露和滥用。
2. 数据质量和准确性税收大数据分析的结果对税收管理具有重要的指导意义，因此数据质量和准确性是至关重要的。
税收部门需要加强对税收数据的采集、整理和管理，确保数据的真实性和准确性。
3. 人才和技术储备税收大数据的应用需要具备一定的技术和人才支撑，税收部门需要加强对税收大数据人才的培养和引进，提升税收部门的信息化和技术水平，确保税收大数据能够发挥最大的效益。
四、税收大数据的发展前景税收大数据的应用已经成为税收管理的重要手段，随着信息技术的不断进步和发展，税收大数据的应用也将会得到进一步的拓展和深化。
2024年互联网+税务课件(增加多场景)
互联网+税务课件(增加多场景)互联网+税务课件一、互联网+税务概述随着互联网技术的飞速发展，互联网已经深入到社会生活的各个领域，税务领域也不例外。
互联网+税务，就是将互联网技术与税务工作相结合，通过创新税务服务方式、优化税务管理流程，提高税务工作效率，提升税务服务水平，从而推动税务工作的现代化、智能化发展。
二、互联网+税务的优势1.提高工作效率：通过互联网技术，税务部门可以实现税务数据的快速收集、处理和分析，提高税务工作效率，减轻税务工作人员的负担。
2.优化服务质量：互联网+税务可以通过在线服务平台，提供便捷、高效、个性化的税务服务，满足纳税人的多元化需求，提升税务服务水平。
3.降低税收成本：互联网+税务可以减少纸质文件的使用，降低税收征纳成本，提高税收征纳效率。
4.提升税收征管水平：互联网+税务可以实现税务数据的实时监控和分析，提高税收征管的精准性和有效性，降低税收流失。
三、互联网+税务的主要应用1.网上办税：纳税人可以通过互联网办理税务登记、纳税申报、缴纳税款等税务业务，实现税务业务的在线办理，提高税务业务的便捷性和效率。
2.税务大数据：税务部门可以通过互联网收集和整合税务数据，进行数据分析和挖掘，为税收征管和政策制定提供数据支持。
3.税务信息化：税务部门可以通过互联网技术和信息化手段，优化税务管理流程，提高税务工作效率。
4.税务风险管理：税务部门可以通过互联网技术，建立税务风险管理体系，实现税务风险的识别、评估和应对。
四、互联网+税务的发展趋势2.云计算：云计算技术的发展，将实现税务数据的集中存储和共享，提高税务数据的安全性和可靠性。
3.区块链：区块链技术的应用，将实现税务数据的去中心化存储和传输，提高税务数据的安全性和透明度。
4.大数据：大数据技术的发展，将实现税务数据的深度挖掘和分析，为税收征管和政策制定提供更强大的数据支持。
五、互联网+税务的挑战1.数据安全：互联网+税务需要处理大量的税务数据，如何保障税务数据的安全，防止数据泄露和篡改，是互联网+税务面临的重要挑战。
数字经济时代我国税收征管适配转型迭代的路径思考
数字经济时代我国税收征管适配转型迭代的路径思考目录一、内容概括 (2)二、数字经济对税收征管的影响 (3)三、我国税收征管现状分析 (4)四、数字经济时代税收征管适配转型的必要性 (5)五、税收征管适配转型迭代的路径思考 (6)1. 转型策略与原则 (8)2. 数字化转型的路径规划 (9)3. 技术应用与创新实践 (10)六、具体实施措施与建议 (12)1. 完善税收法律制度体系 (13)2. 加强数字化技术应用与创新人才培养 (14)3. 优化税收征管流程与模式 (15)4. 强化部门协同与社会共治 (16)七、案例分析与应用实践探索 (17)八、风险识别与应对策略 (19)1. 数字化转型风险识别与分析 (20)2. 风险防范与应对措施设计 (21)九、总结与展望 (23)1. 转型成果总结与经验分享 (24)2. 未来发展趋势预测与应对策略 (25)一、内容概括随着数字经济的迅猛发展，我国税收征管体系面临着前所未有的挑战与机遇。
数字经济以其独特的商业模式和交易方式，对传统税收征管模式提出了新的要求。
本文旨在深入探讨在数字经济时代背景下，如何对我国税收征管体系进行适配转型与迭代，以适应新的经济形态，并提高税收征管的效率和公平性。
文章首先分析了数字经济对税收征管的影响，包括税源分散化、征税对象隐蔽化、计税依据数字化以及税收征管难度增加等方面。
这些变化对现有的税收征管体系提出了新的挑战，需要通过适应性转型来加以应对。
文章提出了一系列适配转型的路径思考，其中包括加强税收征管信息化建设，利用大数据、云计算等技术手段提升税收征管的数据分析能力和自动化水平；推进税收征管体制改革，优化税收征管机构设置和职能配置，以适应数字经济的发展需求；强化国际税收合作与交流，积极参与国际税收规则的制定和实施，维护国家税收权益。
文章还强调了人才队伍建设在税收征管适配转型中的重要性，提出应加强对税务人员的培训和教育，提高其对新经济形态的适应能力和专业素养，为税收征管工作提供有力的人才保障。
浅析大数据时代对税务工作的挑战与对策
浅析大数据时代对税务工作的挑战与对策随着大数据技术的迅速发展，大数据已经成为了各行业最热门的话题之一，税务工作也不例外。
大数据时代给税务工作带来了许多新的挑战，同时也为税务工作提供了更多的机遇和发展空间。
本文将从未来的税务工作环境、数据分析、税务风险管理等方面，浅析大数据时代对税务工作的挑战及对策。
一、税务工作环境的变化在大数据时代，税务工作环境将发生巨大变化。
税收管理的范围将变得更加广泛，税务部门需要处理更多的数据和信息，来保障税收的合规性和有效性。
税收征管的技术水平将会提高，税务机关将更多地依靠大数据技术来进行税收管理和征管。
以往靠手工处理和经验判断的方式将会越来越被淘汰，原来人工处理的一些工作会逐渐被智能化系统所代替。
在这样的背景下，税务工作将面临着很多新的挑战。
税务部门需要适应新的技术工具和方法，进行数字化转型，提高管理和运营效率。
由于税务部门需要处理的数据量庞大，需要建立更为完善的信息安全保障体系，保护好纳税人和国家的数据安全。
税收管理的有效性和合规性也需要得到更大的保障，税务部门需要更为精准地进行风险管理和调查模型。
税务部门需要更加注重数据分析和风险管控的能力培养。
二、数据分析的新挑战与对策在大数据时代，税务工作最大的变化之一就是数据分析工作的增加。
由于大数据技术的发展，税务部门需要处理的数据量会呈现爆炸式增长，数据源会变得越来越多元化和庞大。
在这种情况下，传统的数据分析方法显然已经无法满足日益增长的数据需求。
税务部门需要更多地依靠新一代的数据分析工具和技术来处理如此庞大的数据量。
数据分析工作将会成为税务工作中的一个新挑战。
为了应对这一挑战，税务部门应该加强对数据分析技术的研究和应用。
需要对数据分析技术进行深入的研究和了解，掌握最新的数据分析工具和方法。
建立应对大数据挑战的大数据分析平台，提供更加智能化和精准的数据分析工具，满足税务部门日益增长的数据需求。
还应该加强对数据分析人才的引进和培养，培养更多的数据分析专业人才，提高税务部门数据分析的专业化水平。
运用大数据推动税收监管创新的思考
顢I K i；务|I TAX PRACTICE运用大数据推动税收监管创新的思考#李平―、运用大数据推动税收监管创新的必要性及可行性分析(一）国家大数据战略为创新税收监管提供了根本遵循2014年3月，大数据首次写人中国政府T作报告，2015年10月，党的十八届五中全会正式提出“实施国 家大数据战略，推进数据资源开放共享”。
这表明中国 已将大数据视作战略资源并上升为国家战略，期望运用 大数据推动经济发展、完善社会治理、提升政府服务和 监管能力。
中共中央政治局于2017年12月8日就实施 国家大数据战略进行第二次集体学习，习近平总书记强 调，要运用大数据提升国家治理现代化水平，推进政府 管理和社会治理模式创新，实现政府决策科学化、社 会治理精准化、公共服务高效化。
为深刻转变政府职 能、加快打造市场化法治化国际化营商环境，国务院于 2019年9月印发《国务院关于加强和规范事中事后监 管的指导意见》，提出充分发挥现代科技手段在事中事 后监管中的作用，依托互联网、大数据、物联网、云计算、人工智能、区块链等新技术推动监管创新，努力做到监 管效能最大化、监管成本最优化、对市场主体干扰最小 化。
从税收管理与服务的视角来看，随着新技术、新经济、新业态、新商业模式的快速发展，商事制度改革的深化 和市场准入门槛的大幅度降低，市场主体复杂性多样性 加大，税源流动性隐匿性增强，征纳双方信息不对称性 加剧，税收监管难度大大增加。
面对新形势新任务，必 须以国家大数据战略为指引，充分利用大数据等现代信 *1息技术，创新和完善税收监管方式，推动“放管服”改 革不断走向深人，持续优化税收营商环境，促进经济社 会健康平稳发展。
(二）金税工程建设为大数据应用提供了技术支撑自1994年以来，历经金税一期、二期、三期工程建设，我国税收管理信息化水平得到大幅度提升。
特 别是2016年金税三期工程全面上线以来，电子税务局、增值税发票新系统、大数据云平台等建设不断推进, 逐步实现税务系统内部数据“大集中”，为大数据的应 用打下了坚实基础。
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适应互联网+，运用大数据管：市税务局大数据管税的实践探索
互联网＋、大数据、云计算是信息时代的主要特征，也是社会发展的趋势要求。
2013年以来，市税务局认真贯彻落实省局和市委、市政府的决策部署，以全面推进税收现代化为目标，按照“征税费、管数据、改模式、革思维”的总体思路，大力推进以数据管税为核心的税收征管改革，在全省首家研发应用了“全流程、全覆盖、一体化”的数据管税综合分析应用平台，实现了征管方式由“税管员管”向“大数据管”的根本转变，降低了税收风险，促进了税收增长，被国家税务总局誉为“互联网+行动的生动实践，是税收现代化的发展方向”。
一、大数据管税更快捷更规范
税务局以数据管税为“牛鼻子”的税收征管体制改革，以税源分类分级和专业化管理为基础，以互联网、大数据、云计算技术为支撑，以研发建设综合分析应用平台为载体，实现了数据采集、税收分析、风险管理、绩效考核、信息推送的一体高效运行。
信息采集全覆盖。
紧盯日常征管信息、纳税人申报信息、企业生产经营信息、第三方涉税信息和互联网涉税情报5大“数据源”，编制了涵盖4950个数据项、203条数据规则的信息资源目录，构建起标准化、规范化、可视化的数据仓库。
把征管、网报等6个现行应用系统的数据集成整合，并通过质量审计更正、补充纳税人基础数据项；研发以“移动互联”为支撑的税企信息交互平台，补充采集纳税人生产经营数据，点对点推送涉税风险，实现“一窗式”网上办税等功能；在市委、市政府的主
导下，与31家政府职能部门网络对接，从第三方渠道及时获取纳税户61类信息；利用互联网抓取技术，对42个主流新闻财经网站、300户重点企业的网上涉税信息进行自动采集、识别、归集和处理。
所有这些数据，成为依法征税的有力证据。
数据处理智能化。
面对“井喷式”增长的海量数据，积极推行“大数据”、“云计算”等现代信息处理技术，采取“边建设、边应用”的方式，建成了包括数据管理、税收分析、风险管理、考核评价、权限管理和数据应用支撑6个子系统的数据管税综合分析应用平台，以及税企信息交互平台、互联网涉税情报处理平台和第三方资源交换与共享平台3个子平台，搭建起数据闭环管理的有机链条，实现了信息资源的最大整合、涉税数据的互联互通、风险管理的全程监控和工作绩效的有效考评，为税收管理提供了决策支持和方向指引。
201X年以来，已陆续运行税收分析类指标40个、风险评估类指标133个，行业和税种模型10个，通过数据分析累计推送风险任务7018个、涉税疑点6613个，追征税款4.89亿元；查找在行业管理、税种管理和征管环节的宏观风险28类，据此组织房地产、重点建设项目和股权转让等税收专项评估12批次，征收税款7.22亿元，使风险管理、组织收入等工作如虎添翼。
征管运行一条龙。
因应数据管税需要，及时优化征管资源配置，按数据流调整征管业务流程，初步构建起“市局统一分析、分级分类应对”的数据管税新机制。
在市局设立数据风险管理部门，在各科室和各分局、县局设置数据风险管理岗位，由精业务懂技术的骨干人才组成“专家团”，负责数据管理、税收分析、纳税评估等复杂涉税事项，熟悉基层的户管员负责信息采集、核实以及征管鉴定等基础性事项，数据风险管理及纳税评估人员占到地税系统人员总数40％以上、税源管理人员70％以上；设立纳税服务局，收缩基层所（科）纳税服务室，强化县市区办税服务厅，登记、申
报、开票等业务统一集中到办税厅办理，同时承担一般性违法违章行为处理、普遍性风险事件应对职责，各类审批事项通过数据链从后台流转、前台出件，实现了由“单兵作战”向“团队化管理”的根本转变；成立市局税源事项统筹办，实施税源事项的扎口管理、统一推送、全程跟踪，避免重复下户，实现痕迹留存；将重点税源和大企业税管事项一律交由市局机关承担，推动机关实体化运作。
数据管税平台反映出的低风险事项由纳税服务部门督促辅导；中风险事项由纳税评估部门约谈调查；高风险交由稽查部门立案查处。
数据管税平台自4月份上线后，已自动识别出9724条涉税疑点，分户归集到5707户纳税人名下。
应税收入尽落库。
数据管税系统设置质量评价类和绩效考核类指标56个，对税收风险从识别、创建、分配、执行、反馈到评价进行全程跟踪管理，提升了征税效能与规范，减少了征税成本和疏漏。
一方面，基础信息完整率、征管鉴定准确率、纳税申报率等征管基础指标大幅提升，汇算清缴户增加73%，财务报表报送率提升37%，国地税三税比对差异由原来的上亿元下降到目前不足200万元；另一方面，把机关各业务科室推到了风险管理的一线，既能准确查找问题管户，又给出了具体应对办法，还自动考核干部工作绩效，所得税加征不规范、政策执行不统一、股权转让无从核实、破产企业税费难追缴等一批征管难题得到有效解决，应对税款同比增长71%。
五峰山有5个采石场，税务所每月给每个石场定税3300元，老板们都认为定得太高；用数据管税后，管理员用公安部门购买炸药数量和电力部门粉石机用电量两个数据说话，5个老板心悦诚服地每月缴税11500元。
英属维尔京群岛某公司收购某商贸公司，并在境外再次转让给香港一上市公司，这一信息在凤凰财经等媒体披露后，被数据平台及时抓取，成功征收全国地税机关首例非居民企业间接股权转让税收1576万。