建筑工程建设有限公司财务管理制度

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建筑公司财务管理制度(精选6篇)

建筑公司财务管理制度(精选6篇)

建筑公司财务管理制度建筑公司财务管理制度建筑公司财务管理制度(精选6篇)在学习、工作、生活中,越来越多地方需要用到制度,制度泛指以规则或运作模式,规范个体行动的一种社会结构。

想学习拟定制度却不知道该请教谁?下面是小编帮大家整理的建筑公司财务管理制度(精选6篇),欢迎阅读与收藏。

建筑公司财务管理制度1关于实行财务管理暂行办法为加强公司财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,真实、准确、快捷的反映公司生产经营情况,特制定本办法。

一. 财务机构的设置:董事长负责公司财务工作的全面管理。

2.根据公司劳动人事部门规定,公司财务部设会计主管一名,会计2名,出纳1名。

二.财务人员的职责范围1.按国家会计制度规定进行会计核算,填制会计凭证,登记会计帐薄,日清月结。

2.审核各部门交来原始凭证与报帐票据的合法性、合理性、真实性,手续是否齐全,对不真实、不合法的票据不予受理,记载不正确、手续不齐全的票据予以退回。

3.根据当月会计帐薄编制会计报表,报送有关部门和公司领导,并按时进行纳税申报。

4.妥善保管公司会计凭证,会计帐薄,会计报表和其它会计资料。

5.进行成本预测、计划、控制、核算和分析,督促公司有关部门降低消耗,节约费用,提高经济效益。

6.负责管理公司现金、银行存款,进行日常收支,款项结算,工资发放。

7.负责定期核对公司债权、债务往来款项,配合有关部门催收欠款。

8.定期对公司财务进行内部审计,分析公司财务、成本及利润情况,考核资金使用效果,向董事会、董事长、总经理提出合理化建议。

9.定期与仓储部门核对账务,并对库存物资进行盘点,发生盘盈盘亏现象,协助仓储查明原因,写出书面报告,报董事长、总经理批准,做出处理。

10.和税务、银行、财政等上级主管部门搞好关系。

11、完成公司领导交办的其它工作。

三.现金管理制度1.公司现金用于日常报销,工资发放,采购农副产品等。

2.其它支出能不动用现金的一律通过银行结算。

建筑工程建设有限公司财务管理制度

建筑工程建设有限公司财务管理制度

财务管理制度安徽XXXX建设有限公司目前公司财务组织架构:目录一、总则二、财务部工作岗位职责三、财务部工作细则四、出纳员工作岗位职责五、出纳员工作细则六、会计员工作岗位职责七、会计员工作细则八、财务经理工作岗位职责九、财务经理工作细则十、财务人员职业道德规范十一、会计与出纳的关系一、总则财务管理的控制目标:保证公司财务管理各项业务符合相关法律、法规及内部规定;明确财务各岗位的职责及日常工作细则通过有效的财务管理工作,加强对相关资产的控制,减少资金占用;保证财务管理的各项业务活动均按照适当授权进行,保障相关资产及其记录的安全;防止、发现和纠正财务管理业务中的错误与舞弊,保证各项资产帐实相符;提高财务人员职业道德二、财务部工作岗位职责1、负责公司日常财务核算,参与公司的经营管理。

2、严格财务管理,加强财务监督,督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。

3、按照公司合同、章程以及国家有关会计制度的规定实施财务工作,做到手续完备,内容真实,数字准确,帐目清楚,日清月结,按时报帐;负责公司会计凭证、帐簿、报表等财务档案的管理工作。

及时准确地为执行总经理提供核算资料和经济信息.4、负责对上报表、对外数字公布的制定、核准工作,负责与相关部门、单位的工作联系和关系协调工作。

5、合理地分配调度资金,积极筹措资金。

6、遵照企业财务通则、会计准则等,合理组织会计核算工作。

按会计核算程序及内部结算规定,办理各种款项的收付、增减和使用,债权债务发生的核算,费用成本的核算等手续,并做到帐帐相符、帐实相符、帐物相符。

7、负责公司现有资产管理工作。

8、编制记帐凭证。

及时编制各类报表,妥善管理会计帐册档案。

按规定完成税金的申报、测算、缴纳、减免工作。

9、定期进行会计资料汇总、整理、统计、分析财务计划执行情况。

10、收入有关单据审核及帐务处理。

各项费用支付审核及帐务处理。

应收帐款帐务处理。

总分类帐、日记帐等帐簿处理。

财务报表及会计科目明细表。

建筑工程公司财务管理制度

建筑工程公司财务管理制度

建筑工程公司财务管理制度一、引言建筑工程公司是一个复杂的组织结构,需要有效的财务管理制度来确保公司的财务状况良好并提供准确的财务信息。

本文将介绍建筑工程公司财务管理制度的重要性以及其应遵循的基本原则。

二、财务管理制度的重要性建筑工程公司的财务管理制度对公司的正常运营和发展起到关键作用。

以下是财务管理制度的几个重要方面:1. 资金管理:财务管理制度应包括对资金的合理分配和有效运用的规定。

公司应设置严格的预算,确保项目资金得到有效的利用,并及时调整预算以应对可能的变动。

2. 成本控制:建筑工程公司在项目执行过程中需要严格控制成本,以确保项目的盈利能力。

财务管理制度应制定成本控制的规范和指导方针,确保各项成本得到合理控制。

3. 费用报销:财务管理制度应规定公司费用报销的标准和流程,确保费用的合理性和真实性。

员工需要遵守相关报销制度,并提供准确的报销材料。

4. 财务报告:财务管理制度应确保及时、准确地生成财务报告,以提供给公司管理层和股东对公司财务状况的了解。

财务报告应按照相关会计准则编制,并通过内外部审计的方式验证其准确性。

三、财务管理制度的基本原则建筑工程公司的财务管理制度应遵循以下基本原则:1. 合规性:财务管理制度应符合国家相关法律法规的要求,并与公司内部的规章制度相一致。

任何公司财务活动都应在法律法规的允许范围内进行。

2. 透明度:财务管理制度应确保公司的财务活动具有透明度,使相关人员和利益相关方能够了解公司的财务状况和运作情况。

财务信息应及时提供给内部管理层和外部监管机构。

3. 内部控制:财务管理制度应设立有效的内部控制程序,以确保公司财务活动的合理性和真实性。

内部控制程序应涵盖财务报告、资金运作、成本控制等方面。

4. 风险管理:财务管理制度应包括对公司可能面临的财务风险进行评估和管理的规定。

公司需要识别和评估各种潜在风险,并采取相应的风险控制和防范措施。

四、财务管理制度的执行与监督为了确保财务管理制度的有效执行和监督,建筑工程公司应采取以下措施:1. 培训与教育:公司应定期组织财务管理制度的培训和教育,使员工充分了解和熟悉财务管理制度的内容和要求。

建筑工程企业财务管理制度规章

建筑工程企业财务管理制度规章

建筑工程企业财务管理制度规章第一章总则第一条为了规范建筑工程企业的财务管理,做到财务资金的安全、合规运作,保障企业财务活动的健康发展,订立本制度。

第二条本制度适用于本企业的财务管理工作,包含财务收支、资金运作、财务报表等相关活动。

第三条财务管理的原则是合法、规范、透亮、高效、风险可控。

第四条建筑工程企业财务管理部门是负责全面管理和监督企业财务活动的部门。

第二章财务管理职责第五条财务管理部门负责建筑工程企业的财务管理工作,包含预算编制、资金筹措、费用核销、财务报表编制等。

第六条财务管理部门应定期向企业高层管理层报告财务情形、收支情况、风险提示等,供应决策参考。

第七条财务管理部门应依照相关法律法规的规定,进行账务核算和报表汇总,确保财务数据的准确性和真实性。

第八条财务管理部门应建立完善的内部掌控制度,确保财务活动的合规性,防范财务风险。

第九条财务管理部门应及时进行资金计划,合理布置和运用资金,确保企业经营的平稳进行。

第三章财务收支管理第十条建筑工程企业在进行财务收支活动时,应严格依照财务管理部门的相关规定和程序进行操作。

第十一条收入的来源包含项目建设款、合同款项、经营活动收入等,应及时、完整地入账,并严格依照相关程序核销。

第十二条支出的范围包含项目采购、工程施工、员工工资、税费支出等,应依照预算和合同的要求进行支出,而且要确保支出的及时性和准确性。

第十三条财务收支应进行科学的猜测和计划,合理布置资金的使用,尽量避开资金闲置或短缺的情况发生。

第十四条建筑工程企业应加强对资金运用的监督和掌控,防范违规操作和财务风险。

第四章财务报表管理第十五条建筑工程企业应依照相关法律法规的要求,编制财务报表。

财务报表包含资产负债表、利润表、现金流量表等,要真实、准确地反映企业财务情形和经营情况。

第十六条财务报表的编制应遵从会计原则,严格依照会计政策和会计核算方法进行,不得窜改、虚增或隐瞒财务数据。

第十七条财务报表应及时编制、复核和发布,确保报表的及时性和完整性。

建筑工程公司财务管理制度

建筑工程公司财务管理制度

一、总则为了加强公司的财务工作,规范财务管理行为,提高经济效益,保障公司资产的安全、完整和合理使用,根据《中华人民共和国会计法》和国家有关财务管理的法律法规,结合公司实际情况,特制定本制度。

二、财务管理机构及职责1. 公司财务部为公司的财务管理部门,负责组织实施本制度,对公司财务工作进行统一管理。

2. 财务部的主要职责:(1)贯彻执行国家有关财务管理的法律法规和公司财务管理制度;(2)建立健全公司财务管理制度,完善内部控制体系;(3)负责编制公司财务计划,组织实施预算管理;(4)负责公司资金筹集、使用、核算和监督;(5)负责公司成本费用管理,提高经济效益;(6)负责公司税务筹划,依法纳税;(7)负责公司财务报表编制和财务分析;(8)负责公司资产管理和清查盘点;(9)负责公司财务档案管理;(10)完成公司领导交办的其他工作。

三、财务管理内容1. 资金管理:(1)建立健全资金管理制度,明确资金使用范围、审批程序和责任;(2)加强资金预算管理,确保资金合理使用;(3)加强资金收支管理,确保资金安全、合规;(4)加强银行账户管理,确保账户安全、合规。

2. 成本费用管理:(1)建立健全成本费用管理制度,明确成本费用核算方法、审批程序和责任;(2)加强成本费用预算管理,确保成本费用合理控制;(3)加强成本费用核算和分析,提高成本费用管理水平。

3. 资产管理:(1)建立健全资产管理制度,明确资产购置、使用、处置和报废等环节的管理要求;(2)加强固定资产管理,确保固定资产的安全、完整和合理使用;(3)加强存货管理,确保存货的安全、完整和合理使用;(4)加强无形资产管理,确保无形资产的价值得到合理体现。

4. 财务报表编制和分析:(1)按照国家统一的会计制度编制财务报表;(2)对财务报表进行定期分析,为决策提供依据。

四、财务人员职责1. 财务人员应具备相应的会计专业知识和职业道德,严格遵守国家法律法规和公司财务管理制度。

建筑工程公司财务管理制度(3篇)

建筑工程公司财务管理制度(3篇)

建筑工程公司财务管理制度是指建筑工程公司在日常经营活动中对财务管理所采取的一系列规范和流程。

以下是一个建筑工程公司财务管理制度的基本要点:1. 财务管理组织架构:明确财务部门的设置和职责,并建立财务管理的组织架构。

2. 资金管理:建立资金管理制度,包括资金的筹集、使用和监控,确保资金的合理利用和安全运作。

3. 预算管理:建立预算编制和执行制度,制定财务预算和目标,并进行定期的预算执行和分析。

4. 会计核算:建立健全的会计核算制度,包括凭证的登记、账簿的建立和填制、财务报表的编制和分析。

5. 成本管理:建立成本管理制度,包括成本核算和成本控制,及时掌握工程项目的成本情况,确保项目的盈利能力。

6. 资产管理:建立资产管理制度,包括固定资产的管理、折旧和处置,确保资产的保值和增值。

7. 风险管理:建立风险管理制度,包括风险识别、评估和控制,及时发现和解决财务风险。

8. 税务管理:建立税务管理制度,按照国家税收法规的要求进行纳税申报和缴纳。

9. 内部控制:建立内部控制制度,包括财务流程的规范和监控,确保财务活动的合规性和准确性。

10. 审计和监督:建立审计和监督制度,对财务管理活动进行内部审计和外部监督,确保财务信息的真实和可靠。

建筑工程公司财务管理制度的实施需要全员参与,所有相关人员要遵守制度的规定,做到合规经营,提高建筑工程公司的经济效益和财务风险管理能力。

建筑工程公司财务管理制度(2)序言:本文档为建筑工程公司财务管理制度,旨在规范公司财务管理工作,提高公司财务管理水平,确保公司财务安全和运营稳定。

本制度适用于建筑工程公司全体员工。

第一章综述1.1 目标与原则1.1.1 目标:建筑工程公司财务管理的目标是确保公司资金的合理使用和配置,保证财务信息真实准确,规范财务操作流程,提高财务决策的科学性和合理性。

1.1.2 原则:本财务管理制度的执行应遵循以下原则:财务合规、责任分明、专业分工、信息透明、及时准确、防风险。

2024年建筑工程公司财务管理制度

2024年建筑工程公司财务管理制度

2024年建筑工程公司财务管理制度2024年建筑工程公司财务管理制度篇11、严格遵守国家的财务法规,财政纪律,方针政策和企业管理制度。

2、遵守公司财务制度,严守财务机密,不得随意泄密,泄密者给予1000元罚款,严重者开除。

3、对每月发生的经济业务要及时结帐、记帐,做到帐证、帐表、账物、帐款相符。

4、总帐会计必须每月一次同建设方、总包方和协作单位结清所有材料、资金往来帐,防止串户,不要影响要款,如耽误要款,每次罚300元。

注意保管好原始帐本。

5、辅助会计要月月对清职工往来帐,防止串户,如出现漏帐,其全数金额由辅助会计自己赔偿。

6、公司只设一本总帐,项目部不再设立分帐,所有票据均有总经理一支笔审批报支,其余任何人签字仅作证明,证明人不能在审批栏签字。

职工借款由各项目部经理审批签字,500元以上借款征得总经理同意。

7、财务会计要重点抓好要款,随时掌握正确的经济收入情况,材料费支出、应收工程款数据,及时的按合同规定回收工程款,确保公司正常运转。

8、财务人员要记好帐、管好钱、用好钱,资金金额控制在一定范围内,不允许长期巨款宕帐。

职工借款控制在200元内,管理人员控制在500元内,一年中不得超过三次,特殊情况由总经理批准。

如借款超支造成集体损失,由审批人赔偿。

9、对于所有分包工程款只能先付70%,其余部分要由总经理同意后才能付款。

如果未按规定擅自付出分包工程款,造成损失由付款人和准付人赔偿20%。

10、材料会计要认真严格把好材料进出、材料积存和材料消耗关。

因资金紧缺,对材料已验收入库但货款未付的,应根据收料单、合同或协议,分单位、分类别每月30日报财务科。

如果材料进出帐不符,每次罚款200元;材料积存不报而继续采购的,发现一次罚200元,并追究责任。

11、材料会计每月汇总干部职工出勤、奖分,包括职工工伤出勤并张榜公布。

12、财务上对于交来的各种内部罚款,有关分摊费、担保金、赔偿费和其它应扣款,都得一笔不漏地扣除归户,如发现遗漏由记帐人赔偿。

建筑工程公司财务管理制度范文

建筑工程公司财务管理制度范文

建筑工程公司财务管理制度范文第一章总则第一条为了加强建筑工程公司的财务管理,确保财务资金的安全、合理运用和健康发展,依据相关法律法规,结合公司实际,制定本《建筑工程公司财务管理制度》(以下简称“本制度”)。

第二条本制度是建筑工程公司财务管理的基本依据,适用于公司全体员工的财务管理行为。

第三条公司财务部门是负责公司财务管理的专门机构。

第四条公司财务管理的基本原则为合法合规、科学规范、真实可靠、公开透明。

第五条公司全体员工都有义务和责任维护公司财务的安全、保密和稳定。

第六条财务部门负责编制公司财务管理制度并进行监督、检查和评估工作。

第二章财务目标管理第七条公司财务目标为合理利用公司资金,保持公司正常运营所需的流动性,提高公司资产的增值效益,确保公司的财务安全、可持续和健康发展。

第八条公司财务目标管理的具体内容包括:(一)明确资金的流动需求和发展方向。

(二)制定合理的资金计划和预算。

(三)加强对资金使用情况的监督和控制。

(四)提升资金的利用效率和回报率。

(五)建立风险预警机制,防范和化解财务风险。

第九条公司财务目标管理的实施要遵循以下原则:(一)全面规划、合理分配:确保资金的合理利用和流动,防止资金闲置或浪费。

(二)科学评估、量化目标:设定明确的财务目标,进行定期评估和量化指标的监控。

(三)风险控制、稳健经营:建立完善的风险管理机制,保证公司财务的稳定运作。

(四)合作共赢、共同发展:与各部门密切合作,共同促进公司财务的健康发展。

第十条公司财务管理部门负责具体实施公司财务目标管理工作,定期向上级部门报告财务目标的完成情况和存在的问题,并提出改进和优化的建议。

第三章财务收支管理第十一条公司财务收支管理是指对公司资金的收入和支出进行检查、审批、记录和监督的过程。

第十二条公司财务收支管理要遵循以下原则:(一)明确责任制:建立收支管理责任制度,明确各级负责人的职责和权限,并进行监督和考核。

(二)规范操作流程:明确财务收支的操作流程和审批程序,确保资金的合理使用和流动。

2023年建筑工程公司财务管理制度

2023年建筑工程公司财务管理制度

2023年建筑工程公司财务管理制度一、总则本财务管理制度的制定目的在于规范和规范化建筑工程公司的财务管理活动,确保财务活动的合规性、透明度和高效性。

本制度适用于建筑工程公司的全体员工和各级管理人员。

二、财务管理部门建筑工程公司应设立独立的财务管理部门,负责公司的财务管理工作。

财务管理部门的主要职责包括:1. 准确和及时记录公司的财务信息;2. 编制和执行公司的年度财务预算;3. 监督和审计公司的财务活动;4. 提供财务分析和报告;5. 协助其他部门开展财务管理工作。

三、会计核算1. 建筑工程公司应按照国家相关法规和会计准则进行会计核算,确保财务信息的真实性和完整性。

2. 每月底,财务管理部门应编制财务报表,包括资产负债表、利润表和现金流量表,并提供给公司领导层和相关部门。

四、财务预算1. 建筑工程公司每年都应编制财务预算,包括收入预算、支出预算和利润预算。

预算编制应根据公司的发展目标和市场环境进行合理规划。

2. 财务预算应经过公司领导层审批后执行,并及时调整和修订。

五、资金管理1. 建筑工程公司应合理安排和管理公司的资金流动,确保资金的安全性和充分利用率。

2. 公司应建立完善的资金管理制度,包括现金管理、资金调度和风险控制等方面。

3. 公司应定期进行资金监控和分析,及时发现和解决资金异常情况。

六、财务审计1. 建筑工程公司每年都应进行财务审计,以保证财务信息的准确和合规性。

2. 公司应聘请专业的审计机构进行审计工作,审计结果应报送给公司领导层和相关部门。

3. 财务审计应按照国家相关法规和审计准则进行,包括对财务报表的核实、账务的准确性和公司内部控制制度的评估等。

七、财务分析和报告1. 建筑工程公司应定期编制财务分析和报告,对公司的财务状况和运营情况进行评估和分析。

2. 财务分析和报告应包括财务比率分析、利润分析和现金流分析等内容,为公司的决策提供有价值的参考。

八、合同管理1. 建筑工程公司应建立规范的合同管理制度,确保合同的执行和履约。

建筑施工企业公司财务管理制度范文(4篇)

建筑施工企业公司财务管理制度范文(4篇)

建筑施工企业公司财务管理制度范文第一章总则第一条为加强财务管理,规范财务人员的行为,提高财务工作效率,确保财务信息的真实、准确、及时,制定本制度。

第二条本制度适用于建筑施工企业公司财务管理工作。

第三条公司应建立健全财务管理体系,加强财务部门的组织建设,提高财务人员素质和能力。

第二章财务部门的职责与权限第四条公司财务部门是全公司的财务管理中心,负责全面组织、协调和指导公司财务工作。

第五条财务部门的主要职责包括但不限于以下几个方面:1. 制定、完善财务管理制度和程序;2. 组织编制公司财务预算,监督预算执行情况;3. 负责资金的筹措、运用和管理;4. 开展公司财务会计工作,核算利润、损益,编制财务报表;5. 监督、检查公司各部门及项目的财务收支情况,防范风险;6. 协助公司领导进行财务决策,提出中长期财务规划建议;7. 处理公司内外部的财务相关事务。

第六条财务部门应当依法履行职责,依法处理财务相关事务,严格遵守财务纪律和会计准则,保护公司财产,不得违法违规。

第三章财务人员的职责与要求第七条财务人员是公司财务管理工作的执行者和参与者,应当遵守公司的各项规章制度,做到公正、勤勉、诚信、保守。

第八条财务人员的主要职责和要求如下:1. 忠实履行财务职责,维护公司利益,严守商业秘密;2. 独立、客观、公正地处理财务信息,保证财务信息的真实、准确、完整;3. 精通财务管理理论和会计法规,了解公司经营状况,提供合理的财务决策建议;4. 提高职业素养和专业技能,不断学习财务管理的新知识,不断提高自身能力;5. 加强与其他部门的沟通与协作,积极配合完成公司财务工作。

第九条财务人员不得利用职务之便,牟取个人利益,禁止挪用、私分、截留公司财务资金,不得隐瞒、篡改财务信息。

第四章财务预算与审批第十条公司应定期制定年度财务预算,并根据公司发展战略和业务计划进行细化。

第十一条财务预算应经公司领导审批,并向全体员工进行宣传和培训。

建筑施工企业公司财务管理制度(3篇)

建筑施工企业公司财务管理制度(3篇)

建筑施工企业公司财务管理制度第一章总则第一条为规范建筑施工企业公司的财务管理,提高财务工作效率和质量,扩大公司经营规模,确保公司的健康发展,根据《中华人民共和国公司法》和《企业会计准则》等法律、法规的规定,制定本制度。

第二条建筑施工企业公司财务管理制度是公司财务工作的基本准则,适用于公司内所有财务活动。

第三条公司财务工作必须遵循公开、公平、公正、自愿的原则,依法合规,稳定与可持续发展。

第二章财务管理基本制度第四条公司应及时开展年度财务预算编制工作,明确资金来源和使用规划,为公司的经营决策提供参考。

第五条公司财务会计制度应建立并健全各个财务科目,明确各个科目的核算范围、内容和操作方法。

第六条公司应定期进行财务核对和账目澄清工作,确保账目的准确性和真实性。

第七条公司应建立完善的财务报表制度,按照相关法律、法规的规定编制财务报表,并按时向税务局、统计局和相关监管机构报送。

第八条公司应建立合理的财务内部控制制度,确保财务活动的规范性和合规性。

第三章资金管理制度第九条公司应建立严格的资金计划和预测制度,合理安排公司的资金使用与管理。

第十条公司应健全资金库存管理制度,确保资金的安全和稳定。

第十一条公司应建立明确的资金往来记录和账户管理制度,确保资金流向的清晰和可追溯。

第十二条公司应建立有效的资金监控制度,及时掌握公司的资金情况,并提出合理建议。

第四章财务会计制度第十三条公司应建立科学的会计核算制度,健全财务会计制度,合理计提费用和计算利润,确保财务数据的准确性和可靠性。

第十四条公司应建立严格的财务凭证管理制度,确保凭证的真实、合法和完整性。

第十五条公司应建立规范的财务账簿管理制度,及时记录和分类各项财务数据,确保账簿的准确性和完整性。

第十六条公司应定期进行财务审计工作,确保财务数据的真实性和合规性。

第十七条公司应及时的编制财务报表,并按规定时间上报相关部门。

第五章财务报告与分析制度第十八条公司应准确编制财务报告,明确财务状况和经营结果,并及时向公司管理层、股东和相关部门报告。

建筑工程公司财务管理制度

建筑工程公司财务管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理工作,规范财务行为,提高资金使用效益,确保公司财务健康、稳定发展,特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务活动,包括但不限于资金筹集、资金使用、成本核算、收入与支出管理等。

第三条公司财务管理工作应遵循以下原则:1. 合法合规原则:严格遵守国家法律法规和财务制度,确保财务活动合法合规。

2. 精益求精原则:不断优化财务管理流程,提高财务管理水平。

3. 效率优先原则:提高财务管理效率,确保财务工作高效、快捷。

4. 安全保障原则:加强资金安全管理,确保资金安全。

第二章财务管理组织机构及职责第四条公司设立财务部,负责公司财务管理工作。

财务部设部长一名,副部长一名,会计、出纳若干名。

第五条财务部职责:1. 负责公司财务制度的制定、修订和实施。

2. 负责公司资金筹集、使用、核算、管理和监督。

3. 负责公司成本核算、收入与支出管理。

4. 负责公司财务报表编制、分析和报送。

5. 负责公司税务筹划和申报。

6. 负责公司财务档案管理。

7. 完成公司领导交办的其他工作。

第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下原则:1. 合理筹集资金,确保公司生产经营资金需求。

2. 加强资金使用管理,提高资金使用效益。

3. 严格执行资金支付审批制度,确保资金安全。

第七条公司资金筹集方式:1. 自筹资金:包括公司自有资金、银行贷款等。

2. 投资融资:通过股权融资、债权融资等方式筹集资金。

3. 政府补贴:根据国家政策,积极争取政府补贴。

第八条公司资金使用管理:1. 资金支出应按照预算执行,不得超支。

2. 严格执行资金支付审批制度,审批程序如下:(1)部门负责人审批;(2)财务部审核;(3)总经理审批;(4)董事长审批。

3. 资金支付后,应及时办理报销手续。

第四章成本核算与收入管理第九条公司成本核算应遵循以下原则:1. 实事求是原则:准确核算各项成本费用。

2. 全面性原则:全面核算各项成本费用。

3. 及时性原则:及时核算各项成本费用。

建筑工程公司财务管理制度

建筑工程公司财务管理制度

建筑工程公司财务管理制度1. 引言建筑工程公司财务管理制度的制定旨在规范公司财务管理的各项工作,确保财务活动的合规性和透明度。

本文档旨在明确财务管理的职责、流程和制度,并提供相应的指导和规范。

本制度适用于所有建筑工程公司的财务管理活动。

2. 财务管理职责2.1 财务部门职责财务部门是建筑工程公司的财务管理机构,负责公司整体财务管理的各项工作。

其主要职责包括但不限于:•编制公司年度财务预算和财务计划,并定期进行预算执行情况的分析和报告;•记账、核算、结算,确保会计凭证的真实性和准确性;•管理银行账户和资金运作,确保资金的安全性和有效运转;•提供财务报表,并对公司的财务状况和经营活动进行分析和评估;•协助公司进行财务审计工作,并配合相关部门进行审计事项的整改。

2.2 部门间职责分工建筑工程公司的各部门在财务管理中也有相应的职责分工,以确保财务活动的可控和协同。

具体职责分工如下:•项目部门:负责编制项目财务预算、控制项目成本,协助财务部门进行资金调配和支出核对;•采购部门:负责制定采购计划和采购预算,在采购过程中把关财务风险,确保采购资金的使用合理;•合约部门:负责管理公司合同、与客户和供应商进行合同谈判,并审查合同的财务条款;•运营部门:负责项目现金流的控制和管理,及时将收入纳入财务系统并核对;3. 财务管理流程3.1 预算管理流程财务部门应对公司进行年度财务预算的编制,并与各部门进行合理的协商和沟通。

预算管理流程如下:1.财务部门提供预算编制所需资料和模板;2.各部门按照预设的指标和要求编制自己的预算报告,包括收入、支出和利润等;3.财务部门审核和汇总各部门的预算报告,并与各部门进行沟通和协商;4.最终确定公司的年度财务预算,并向公司高层进行报告。

3.2 会计核算流程会计核算流程是财务管理中的核心环节,它包括了财务数据的记录、核算和汇总以及相关报表的生成。

会计核算流程如下:1.财务部门负责管理公司的会计账簿和会计凭证,并进行日常的记账工作;2.根据会计凭证的记录,财务部门进行相应的核算和汇总,生成各类财务报表;3.财务部门负责审核财务报表的准确性和真实性,并及时向相关部门和高层管理层报告;4.经审计后的财务报表将被用于公司的管理决策和对外披露。

建筑工程建设有限公司财务管理制度

建筑工程建设有限公司财务管理制度

建筑工程建设有限公司财务管理制度第一章总则第一条为规范建筑工程建设有限公司的财务管理工作,保证公司财务的安全和合法性,提高财务运作效率,制定本制度。

第二条本制度适用于建筑工程建设有限公司内部的财务管理工作。

第三条公司财务管理部门是本制度的执行者,并负责监督、指导和检查公司各部门的财务管理情况。

第四条公司各部门、员工应严格遵守本制度,不得违规操作和有任何财务失职行为。

第五条公司应定期进行财务风险评估,并对现有制度进行修订和改进。

第六条在财务管理中,要坚持公开、公正、公平的原则,保障财务信息的真实性和准确性。

第二章财务报表管理第七条公司在每个财务年度结束后的30天内编制财务报表,并报经公司董事会批准后发布。

第八条公司应及时向有关部门上报财务报表,在规定时间内提交相关报表。

第九条财务报表应包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表,以及其他附注、审计报告等。

第十条公司应建立健全的会计制度,确保财务报表的准确性和真实性。

第三章资金管理第十一条公司应建立健全的资金管理制度,确保资金的合理运作和使用。

第十二条资金准备应根据公司的经营需求和预算计划合理安排,不得存在资金闲置和短缺的情况。

第十三条公司应定期进行现金流量预测和周转分析,及时调整资金使用计划。

第十四条资金运作应严格遵守法律法规和公司的授权程序,不得私自挪用公款。

第十五条公司应对资金的使用情况进行检查和审计,确保资金使用的合法性和合理性。

第四章成本管理第十六条公司应建立成本管理制度,确保项目成本的控制和核算。

第十七条公司应确保项目成本的合理投入和收益,提高项目经济效益。

第十八条公司应建立成本核算的标准和方法,对各项成本进行准确核算。

第十九条公司应及时收集、整理和分析项目成本信息,为项目决策提供依据。

第二十条公司应建立和完善成本控制的内部机制,防范成本超支和浪费。

第五章财务审计第二十一条公司应定期进行财务审计,评估公司财务状况和运营情况。

第二十二条财务审计应由具备相应资质和经验的审计机构进行。

建筑工程公司财务管理制度

建筑工程公司财务管理制度

建筑工程公司财务管理制度一、总则财务管理制度是建筑工程公司在经营活动中对财务资源规划、监控和控制的基础性文件,旨在保障公司财务管理的规范性、透明度和高效性。

二、财务计划与预算管理1. 财务计划的编制财务计划根据公司经营情况、市场环境和战略目标,确定年度财务目标和指标,并按照公司层面和部门层面进行分解。

财务计划应包括资金计划、收入计划、支出计划和利润计划等内容。

2. 预算管理公司应建立预算编制和执行的规范流程,确保各部门在编制预算时充分考虑实际情况和市场变化,同时加强预算执行和监控,发现偏差及时采取措施予以调整。

三、资金管理1. 资金筹措公司应根据经营需要,制定资金筹措计划,包括通过自有资金、银行贷款、发行债券等方式进行资金筹措,并加强与金融机构的合作,确保资金来源的多样性和稳定性。

2. 资金运作公司应建立资金运作管理制度,包括资金池管理、资金调拨和投资决策等,确保公司资金的安全性和高效利用。

四、会计核算与报表管理1. 会计核算公司应按照相关法律法规和会计准则,对各项经济业务进行准确、及时的会计核算,确保会计信息的真实性和可靠性。

2. 财务报表公司应按照国家规定的时间和要求,编制年度财务报表和中期财务报表,并及时向有关部门和股东披露。

五、成本管理1. 成本核算公司应建立完善的成本核算制度,确保对各项成本进行全面、准确的核算,包括直接成本、间接成本和管理费用等。

2. 成本控制公司应加强成本控制,通过制定成本目标、建立成本控制体系、加强成本管理和优化资源配置等手段,降低成本,提高效益。

六、税务管理公司应按照相关税法和税务制度的规定,按时申报纳税,并加强与税务机关的沟通和配合,确保纳税义务的履行和纳税合规性。

七、风险管理公司应建立风险管理制度,包括市场风险、信用风险、流动性风险和操作风险等,制定相应的监控机制和措施,防范和化解风险。

八、内部控制公司应建立内部控制制度,包括内控标准、内控流程和内控措施等,确保公司财务管理的规范性和内部控制的有效性。

建筑工程公司财务管理制度

建筑工程公司财务管理制度

建筑工程公司财务管理制度第一章总则第一条目的为规范建筑工程公司的财务管理活动,保障公司资产的安全完整,提高财务管理效率,优化资源配置,促进公司的健康、稳定、可持续发展,特制定本财务管理制度。

第二条适用范围本制度适用于建筑工程公司所有与财务管理相关的活动,包括但不限于资金筹集、使用、核算、成本控制、税务管理、财务分析等。

第三条财务管理原则遵守国家法律法规和财务会计制度,确保财务信息的真实、准确、完整。

实行全面预算管理,合理控制成本,提高经济效益。

建立健全内部控制体系,防范财务风险。

强化财务分析,为公司的经营决策提供有力支持。

第二章财务管理职责第四条公司总经理职责审定公司财务管理制度,并对其执行情况进行监督。

审定公司年度财务预算和决算,并监督预算执行情况。

审定公司重大财务事项,如资金筹集、投资、担保等。

第五条财务部门职责制定公司财务管理制度和相关政策,并监督执行。

编制公司年度财务预算和决算,监督预算执行情况,分析预算与实际执行的差异。

负责公司日常财务核算和报表编制工作,确保财务信息的真实、准确、完整。

负责公司资金的筹集、使用、管理和监督,确保资金安全。

建立健全内部控制体系,防范财务风险。

提供财务管理建议和分析,支持公司经营决策。

第三章资金管理第六条资金筹集根据公司经营计划和资金需求,合理确定资金筹集方式和规模。

资金筹集应遵守国家法律法规,确保资金安全、合法。

第七条资金使用公司应严格按照预算和合同约定使用资金,确保资金使用的合理性和有效性。

资金的支付应经过相关部门审核,确保支付的真实性和合规性。

第八条资金监管财务部门应定期对公司资金进行盘点和清查,确保资金安全。

建立健全资金监管机制,防范资金风险。

第四章成本核算与控制第九条成本核算公司应建立健全成本核算体系,按照项目、部门、产品等进行成本核算。

成本核算应准确反映公司各项成本的真实情况,为成本控制提供依据。

第十条成本控制公司应实行成本预算管理和成本控制制度,合理控制成本,提高经济效益。

建设工程单位财务制度

建设工程单位财务制度

建设工程单位财务制度一、总则为了规范建设工程单位的财务管理,确保资金的安全性和合规性运作,提高单位的经济效益和管理水平,制定本财务制度。

二、组织领导建设工程单位应设立财务部门,负责全单位财务管理工作。

财务部门依据本单位的组织结构履行财务管理职责,必须配备有经验丰富、技术过硬的专业人员。

三、财务管理制度1. 资金管理:建设工程单位要建立严格的资金管理制度,包括资金到账、支付、使用、监督等各个环节。

(1)资金到账:所有单位到账资金,须凭来款单据、银行对账单等资金证明填制、盖章,由财务部门核对确认后入账。

(2)资金支付:任何支付均需提供支付凭证及相关资金支出申请。

经过财务部门审批并核对后,支付资金。

(3)资金使用:单位应按照财务预算计划合理支用资金,未经批准不得挪用。

2. 费用管理:建设工程单位要严格管理各项费用支出,必须有明确的合规程序和凭证。

(1)差旅费用:出差人员需填写出差申请,报批后可发放差旅费用。

报销时需提供差旅费用报销单及相关票据。

(2)劳务费用:外聘人员工资须按合同约定发放,并有相关支付凭证。

(3)办公费用:办公用品采购需经财务部门审批,严禁虚假报销。

3. 资产管理:建设工程单位应建立完善的资产管理制度,对单位的固定资产、无形资产进行登记、盘点,做到实物和账面相符。

(1)固定资产:对固定资产的采购、使用、维护、报废等均需有相应的制度规范,确保资产的保值增值。

(2)无形资产:如专利、商标、软件等无形资产应进行评估登记,并定期检查更新。

4. 财务报表:建设工程单位应按照法律法规要求编制财务报表,包括资产负债表、利润表、现金流量表等,提高财务透明度和监督管理水平。

(1)财务年度:单位每年底需编制年度财务报表,由会计师事务所出具审计报告,并于规定时间内报送相关管理机构。

(2)财务审计:单位应定期进行内部审计,确保会计核算准确性和财务管理规范性。

5. 税收管理:建设工程单位应遵守税收法规,按时足额申报缴纳各项税费,杜绝逃税行为。

工程建筑有限公司财务管理制度

工程建筑有限公司财务管理制度

工程建筑有限公司财务管理制度第一章总则第一条为规范工程建筑有限公司的财务管理,提高财务管理水平,确保财务活动合法、规范、稳健进行,特制定本制度。

第二条本制度适用于工程建筑有限公司的全体工作人员,包括各级管理人员、财务人员、项目经理等。

第三条公司财务管理应坚持稳妥、合法、透明原则,加强内部控制,保障公司资金安全和正常运营,并定期向公司董事会及股东报告公司财务状况。

第四条公司财务管理应遵循风险管理原则,按照公司战略和经营目标,合理规划、合理分配、合理使用财务资源。

第五条公司财务管理应遵循效益最大化原则,在确保正常运作的前提下,通过提高效率、控制成本、优化资金结构等方式,实现公司经济效益最大化。

第六条公司财务管理应强化内部控制体系建设,建立科学、完善的财务管理制度,规范公司财务活动流程,加强财务风险防范和内部监督。

第七条公司财务管理应遵循财务法律法规、会计准则和国家财经政策,确保公司财务活动合法合规。

第八条公司财务管理人员应具备职业道德、业务能力和责任心,严格遵守财务管理制度和相关规定,绝对忠诚、勤勉、廉洁。

第九条公司财务管理应实行封闭管理,负责人员必须保守公司财务机密,不得向任何个人或组织泄露相关信息。

第十条公司财务管理应实行专业分工,建立健全的财务管理团队,确保财务工作顺利进行。

第二章财务管理组织第十一条公司设立财务管理部门,负责全面管理、监督、控制公司财务活动。

财务管理部门应设立财务主管和财务专员,分工负责。

第十二条公司设立财务监督委员会,由公司领导班子成员组成,监督公司财务管理工作,审核公司财务报表。

第十三条公司设立财务审计委员会,由公司领导班子成员和独立审计师组成,负责对公司财务活动进行审计。

第十四条公司设立财务风险管理委员会,负责规划、实施和监督公司财务风险管理工作。

第十五条公司设立资金管理委员会,负责资金管理和投资决策。

第十六条公司设立成本管理委员会,负责成本管理和控制。

第十七条公司设立会计监督委员会,负责监督公司会计核算工作。

建筑公司财务管理制度

建筑公司财务管理制度

建筑公司财务管理制度(经典版)编制人:__________________审核人:__________________审批人:__________________编制单位:__________________编制时间:____年____月____日序言下载提示:该文档是本店铺精心编制而成的,希望大家下载后,能够帮助大家解决实际问题。

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建筑工程公司财务管理制度范文(4篇)

建筑工程公司财务管理制度范文(4篇)

建筑工程公司财务管理制度范文第一章总则第一条为加强建筑工程公司财务管理,规范财务活动,保障公司财务安全,提高财务管理水平,制定本制度。

第二条本制度适用于建筑工程公司的财务管理工作。

第三条公司财务管理应遵守国家相关法律法规以及公司相关制度规定。

第四条公司财务管理应坚持公平、公正、合理、透明原则,确保财务信息真实准确可靠。

第五条公司财务管理分为财务规划与预算、会计核算、资金管理、财务审计等方面,具体内容详见本制度。

第六条公司财务管理应由专门的财务部门负责,其职责包括制定财务制度、制定财务预算、进行财务分析、监督财务执行等。

第二章财务规划与预算第七条公司应定期制定财务规划,包括财务目标、财务策略、财务指标等,以指导和评估财务管理工作。

第八条公司财务规划应与战略规划相结合,确保财务目标与公司整体目标一致。

第九条公司应定期编制年度财务预算,包括收入预算、支出预算、利润预算等。

第十条财务预算应根据公司实际情况确定,合理安排财务资源,提高财务管理效益。

第十一条财务预算应报经公司领导审批后执行,对超出预算支出或未经批准的支出应进行追究责任。

第三章会计核算第十二条公司应建立健全会计制度,包括会计核算政策、会计科目、会计账簿等。

第十三条公司应全面、准确、及时地记账、核算,确保会计信息真实可靠。

第十四条公司应定期进行财务报表编制工作,包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

第十五条公司应根据需要进行月度、季度、年度财务报表编制工作,及时掌握公司财务状况及经营业绩。

第十六条公司应定期进行财务分析,包括财务比率分析、财务指标分析等,为决策提供参考依据。

第四章资金管理第十七条公司应建立健全资金管理制度,包括资金计划、资金调度、资金监督等。

第十八条公司应合理安排资金使用,提高资金利用效率,确保资金安全。

第十九条公司应建立资金预警机制,及时预警资金风险,防止资金流动性问题。

第二十条公司应定期进行资金盘点和对账,确保账实相符,杜绝资金违规使用。

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财务管理制度安徽XXXX建设有限公司目前公司财务组织架构:目录一、总则二、财务部工作岗位职责三、财务部工作细则四、出纳员工作岗位职责五、出纳员工作细则六、会计员工作岗位职责七、会计员工作细则八、财务经理工作岗位职责九、财务经理工作细则十、财务人员职业道德规范十一、会计与出纳的关系一、总则财务管理的控制目标:保证公司财务管理各项业务符合相关法律、法规及内部规定;明确财务各岗位的职责及日常工作细则通过有效的财务管理工作,加强对相关资产的控制,减少资金占用;保证财务管理的各项业务活动均按照适当授权进行,保障相关资产及其记录的安全;防止、发现和纠正财务管理业务中的错误与舞弊,保证各项资产帐实相符;提高财务人员职业道德二、财务部工作岗位职责1、负责公司日常财务核算,参与公司的经营管理。

2、严格财务管理,加强财务监督,督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。

3、按照公司合同、章程以及国家有关会计制度的规定实施财务工作,做到手续完备,内容真实,数字准确,帐目清楚,日清月结,按时报帐;负责公司会计凭证、帐簿、报表等财务档案的管理工作。

及时准确地为执行总经理提供核算资料和经济信息.4、负责对上报表、对外数字公布的制定、核准工作,负责与相关部门、单位的工作联系和关系协调工作。

5、合理地分配调度资金,积极筹措资金。

6、遵照企业财务通则、会计准则等,合理组织会计核算工作。

按会计核算程序及内部结算规定,办理各种款项的收付、增减和使用,债权债务发生的核算,费用成本的核算等手续,并做到帐帐相符、帐实相符、帐物相符。

7、负责公司现有资产管理工作。

8、编制记帐凭证。

及时编制各类报表,妥善管理会计帐册档案。

按规定完成税金的申报、测算、缴纳、减免工作。

9、定期进行会计资料汇总、整理、统计、分析财务计划执行情况。

10、收入有关单据审核及帐务处理。

各项费用支付审核及帐务处理。

应收帐款帐务处理。

总分类帐、日记帐等帐簿处理。

财务报表及会计科目明细表。

11、统一发票自动报缴作业。

营利事业所得税核算及申报作业。

营、印税冲退作业及事务处理。

资金预算作业。

财务盘点作业。

12、建立健全会计档案资料,对各种会计帐册、凭证和报表及时进行立卷、归档。

三、财务部工作细则财务部急需改进的工作细则:1、为方便偶尔的资金转付,以公司名义给总经理、出纳办理的个人银行卡里各自余额不得超过二十万。

该款只能用在非工作日需用现金的、对方没有公司账户的、及其不方便用公司账户支付的。

2、从本制度通过之日起第二日,主办会计应对总经理以及出纳的个人卡余额进行盘点,如果个人卡中超过规定限额的,超额部分即将从卡中转回公司账户,如果个人卡中不够规定限额的,应从公司账户转入资金到其个人卡里以补足规定限额上限。

3、每周五下午四点起为财务部门资金盘点时间,期间不办理任何资金收付业务。

盘点事宜由出纳员盘点,主办会计复查后,编制银行存款余额调节表,两者签字后报公司财务经理审阅。

4、财务经理负责专管公司的公章、合同章、法人印鉴章。

出纳专管财务专用章。

主办会计专管发票专用章、纳税专用章。

5、主办会计负责保管财务部门所有的账本、凭证、报表、合同、资料等。

出纳负责保管好现金、银行日记账、支票、收据等。

财务部日常工作细则:会计核算程序:1、根据原始凭证填制记帐凭证。

2、审核记账凭证,凡涉及收付方面的凭证,需出纳复核后方可审核。

3、根据审核无误的记账凭证过账,生成明细科目余额表。

4、对账无误后,根据科目余额表编制会计报表和往来款明细表。

编制记账凭证、过账及对账要求:1、根据审核过的记账凭证过账。

除按照会计核算要求进行转帐凭证时,用自制凭证作记帐依据外,其它记帐凭证都必须以合法的原始凭证为依据。

没有合法的原始凭证,不能填制记账凭证,不准过账,且每张记帐凭证必须有制单、审核、过账人,收付凭证必须有出纳对账,不得省略。

2、记帐凭证和帐簿上的会计科目以及子、细目用全称,不得随意简化。

3、会计分录的科目对应关系,原则上一种经济事项单独或汇总编一套分录,不得将不同内容的多种经济事项合并编制一套分录。

4、每一笔记账凭证须记明业务发生日期,经济事项的摘要不能过分简略,以保证第三者能看清楚。

发现记账凭证错误,可以用下列方法更正:1、过帐前发现记帐凭证已审核,但有错误,应提交审核人反审核,由编制人自行修改后,再重新提交审核人审核。

2、过帐后发现记帐凭证中会计科目、借贷方向或金额错误时,应及时上报部门经理处理。

如尚未报税,经财务部经理同意,可反过账,重新修改并审核、过账,如已经申报纳税,应于次月先用红字填制一套与原用科目、借贷方向和金额相同的记帐凭证,以冲销原来的记录,然后重新填制正确的记帐凭证,一并登记入帐。

如果会计科目和借贷方向正确,只是金额错误,也可另行填制记帐凭证,增加或冲减相差的金额。

更正后应在摘要中注明原记帐凭证的日期和号码,以及更正的理由和依据。

3、红字冲帐除了用于更正错误外,还可以用于下列事项:3.1、经济业务完成后,发生退回或退出。

3.2、帐户的借方或贷方发生额需要保持一个方向。

3.3、其它必须冲销原记数字的事项。

4、每月结账后,需把记账凭证整理完全,跟原始凭证粘贴后装订成册,确保无误后,方可根据科目余额表出具当月份会计报表。

6、每月过账前,首先要检查本期内所发生的经济业务是否全部编制成记账凭证。

其次要对账。

对帐是为了保证帐证相符,帐帐相符,帐物相符。

四、出纳工作岗位职责1、负责银行、现金收付事宜。

2、办理报销事宜。

3、每日进行帐、款盘存,做好日审。

4、对凭证进行日结,日结后的凭证交会计收存。

5、每日将现金存入银行,定期对帐。

6、做好现金日记帐和银行存款帐。

7、填写收支、存款日报表,报财务部经理。

8、资金流动情况保密工作。

9、对现金日记帐和银行存款帐的正确负责。

10、对现金安全负责。

11、如报销单据不合法及公司有关规定的,有拒绝付款的权力。

12、对任何人不合手续的提取现金有拒绝的权力。

13、及时完成总经理及财务经理交办的其他工作。

五、出纳工作细则1、有关凭证付讫后,要盖“现金付讫”或“银行付讫”图章。

有关凭证收讫后,要盖“现金收讫”或“银行收讫”图章。

2、财务部门报销费用时要填写“费用报销单”,并在报销凭单后黏贴原始凭证(发票或收据),报销人填写好报销部门、项目、摘要、金额后、报销人签字经部门经理签字批准后交由财务部审核批准、最后交由总经理签字批准后予以报销,财务部不接受复印件报销。

3、按照公司财会制度的有关规定,认真办理提取和保管现金,完成收付手续和银行结算业务。

4、登记现金日记帐和银行存款日记帐,做到日清月结,保证帐证相符、帐款相符、帐帐相符、发现差错及时查清更正。

5、正确编制现金、银行的记账凭证,及时传递给财务登帐。

6、负责现金日记账逐笔登记,根据记账凭证编制现金报表,并经主管会计审签。

每天下班前盘点库存现金,做到日清月结。

出纳人员必须做到日清、日结,不得以白条抵库,要做到帐和款相符。

将实际库存现金数与现金日记帐的帐面余款相核对,如帐款不符,应及时查明原因进行处理。

7、根据审核无误的手续,办理银行存款、取款和转账结算业务;8、做好银行存款余额、收付业务的保密工作,只向公司总经理及财务经理提供资金余额情况。

9、负责妥善保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据,做好有关单据、帐册、报表等会计资料的整理、归档工作。

17、负责支票、汇票、发票、收据管理。

空白支票必须由专人负责妥善保管,支票及印章必须由两人分别保管。

不准将空白支票押放在外,一旦发生经济损失,将由经办人自理。

10、严禁办理公对私转账业务,材料供货商应提供单位账号,劳务班组确实没有单位账号的,可从公司账户转入其班组劳务签订合同时签字的人员账户。

11、淮河新城四期及淮河新城三期南区项目的劳务工资必须用现金发放到农民工手上,发放清单由该班组组长签字提供,经该项目项目经理审核、负责工程副总批准后,出纳方可按清单人员发放,同时要求项目经理派人陪同发放。

12、资金付出由各项目经理、副总会同总经理统一安排后,付款清单上由总经理签字后交给财务经理,由财务经理交由出纳安排付款。

出纳付款时,必须核对清单上的数额是否与后附的收据数额一致,若数额不一致或者没有收据的,一律不予出账。

13、每日携带20000元的现金到公司。

(后没实施)14、付款都必须见到手续齐全的单据,单据上必须经由总经理签字批准的方能付款,出纳付款不接受除总经理以及财务经理以外的任何人的口头通知。

总经理以及财务经理口头通知付款后,出纳需尽快向相关人等索要手续齐全的单据。

15、各项目经理有权直接审批10000元以下的材料款,小额(10000元以下)零星材料等需要付款的,淮河新城各项目经理审批后交由工程副总批准后交由财务经理直接安排出账(安城曹庵项目直接由项目经理签字即可)。

事后,财务经理负责办理签字手续。

16、办理银行存款和现金领取,并负责专管财务专用章。

设置“银行存款日记帐”出纳员按照业务发生顺序每日每笔进行登记。

18、不超限额保存现金,不私借、挪用公款,不得“白条”顶替库存现金,不为其他单位、部门用支票套取现金。

19、公司员工因工作需要借用现金,需填写“借支单”,并经公司指定权限的负责人(有权批付一定限额的)签字批准后提取。

借款单必须具备部门、借支人、款项用途等。

20、网上银行汇款时,出纳保管网银登陆密码,同时出纳操作转账事宜,财务经理填写复核密码。

六、主办会计工作岗位职责1、负责记好财务总帐及各种明细帐目。

手续完备、数字准确、书写整洁、登记及时、帐面清楚。

2、各类帐户设置应做到齐全、明晰、同时设置和登记固定资产明细表,对盘盈、盘亏、报废毁损、坏帐损失,应查明原因。

3、对填制的记帐凭证进行真实性、合法性、正确性复核。

4、月末做好会计凭证、帐簿、表册、账物等的校对工作,分月编号,整理清楚,分类排列,以便查阅妥善保管和存档。

5、认真审核原始凭证,对违反规定或不合格的凭证应拒绝入帐。

6、定期对会计工作的各项数据进行分析、检查,书面向财务经理汇报财务情况。

7、负责掌管发票专用章、纳税专用章。

8、按期填报供应商欠款明细,定期清理往来款项,认真自查,按时报送财务经理审查。

9、严格遵守,执行国家财经法律法规和财务会计制度,作好会计工作。

10、协助出纳作好工资、奖金的发放工作。

11、对报送给财务经理的任何数据,做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。

12、保守本公司的商业秘密,不能私自向外界提供和泄露公司的会计信息。

七、主办会计工作细则1、出纳移交的资金收付原始凭单需经财务经理复核后才予以录入记账凭证,每周五下午4点结出本周资金收付情况以及资金余额,并盘点出纳的现金余额,下班之前向财务经理上报每周资金余额及盘点表(周资金动态表、盘点表见附件)。

定期对库存现金进行检查,并根据需要每月进行一次临时抽查。

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