基金从业资格考试历年真题及答案

1、国家出资企业应当制定其子企业股权转让管理制度，确定审批管理权限。其中，对主业处于关系国家安全、国民经济命脉的重要行业和关键领域，主要承担( )，须由国家出资企业报同级国资监管机构批准。基金从业资格考试历年真题及答案

A.企业进出口

B.企业变更任务

C.重大专项任务子企业的股权转让

D.法人责任

正确答案是：C

解析：国家出资企业应当制定其子企业股权转让管理制度，确定审批管理权限。其中，对主业处于关系国家安全、国民经济命脉的重要行业和关键领域，主要承担重大专项任务子企业的股权转让，须由国家出资企业报同级国资监管机构批准。

考点：国有股权非上市转让的特殊要求

2、国家出资企业应当制定其子企业股权转让管理制度，确定审批管理权限。其中，对主业处于关系国家安全、国民经济命脉的重要行业和关键领域，主要承担( )，须由国家出资企业报同级国资监管机构批准。基金从业考试

A.企业进出口

B.企业变更任务

C.重大专项任务子企业的股权转让

D.法人责任

正确答案是：C

解析：国家出资企业应当制定其子企业股权转让管理制度，确定审批管理权限。其中，对主业处于关系国家安全、国民经济命脉的重要行业和关键领域，主要承担重大专项任务子企业的股权转让，须由国家出资企业报同级国资监管机构批准。基金从业资格报名费

考点：国有股权非上市转让的特殊要求

3、国有企业股权非上市转让交易的正式信息披露时间不得少于( )个工作日。

A.5

B.10

C.15

D.20

正确答案是：D

解析：国有企业股权非上市转让交易的正式信息披露时间不得少于20个工作日。

考点：国有股权非上市转让的特殊要求基金从业资格考试报名条件

4、清算退出主要有两种方式()。

Ⅰ.破产清算

Ⅱ.解散清算

Ⅲ.合并清算

Ⅳ.募集清算

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正确答案是：A

解析：清算退出主要有两种方式：破产清算、解散清算。Ⅳ没有募集清算这个说法。

考点：清算退出

5、上市交易的股票(含A、B股)实行价格涨跌幅限制，即在一个交易日内，除上市首日证券外，上述证券的交易价格相对上一交易日收市价格的涨跌幅度不得超过()。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

正确答案是：B

解析：上市交易的股票(含A、B股)实行价格涨跌幅限制，即在一个交易日内，除上市首日证券外，上述证券的交易价格相对上一交易日收市价格的涨跌幅度不得超过10%，其中，ST股票和*ST股票价格涨跌幅不得超过5%。

考点：已上市企业股份转让的交易机制及操作流程

6、股权投资基金的估值，国内外最为普遍使用的方法主要有( )。

I .成本法

Ⅱ.市场法

III.收入法

IV.重置成本法

A.I、Ⅱ、III

B.II、Ⅲ、IV

C.I、Ⅲ、IV

D.I、II、Ⅲ、IV

正确答案是：D

解析：股权投资基金的估值，国内外最为普遍使用的方法主要有四类：成本法、市场法、收入法、重置成本法。基金从业资格考试题库

考点：基金估值主要方法

7、公司型股权投资基金的权益变更登记流程，应符合()的相关规定。

A.工商管理机关

B.证监会

C.证券交易所

D.中国基金业协会

正确答案是：A

解析：公司型股权投资基金的权益变更登记流程，应符合工商管理机关的相关规定。

考点：公司型股权基金增资、退出、权益分配、清算退出

8、股权投资基金在运作过程中，可能产生的费用包括()。

Ⅰ. 基金管理人的业绩报酬

Ⅱ. 托管费

Ⅲ. 第三方服务费(包括法律、审计)

Ⅳ.筹建费

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ

正确答案是：C

解析：股权投资基金在运作过程中，可能产生的费用包括但不限于管理费、托管费、第三方服务费(包括法律、审计)、筹建费、基金管理人的业绩报酬等。

考点：基金费用和收益、基金会计核算和基金财务报告基金从业资格考试时间

9、以下关于业绩报酬的说法错误的是()。

A.业绩报酬是基金管理人在基金获得超额收益后可以获得的投资收益分成，分成比例由基金管理人和基金投资者通过协商确定

B.业绩报酬可以按照单个投资项目进行核算

C.业绩报酬可以按照股权投资基金整体进行核算

D.业绩报酬只可以按照股权投资基金整体进行核算不可以按照单个投资项目进行核算

正确答案是：D

解析：业绩报酬是基金管理人在基金获得超额收益后可以获得的投资收益分成，分成比例由基金管理人和基金投资者通过协商确定;业绩报酬可以按照单个投资项目进行核算;业绩报酬可以按照股权投资基金整体进行核算。基金从业资格考试题库

考点：基金费用和收益、基金会计核算和基金财务报告

10、外包服务所涉及的基金资产和客户资产应( )外包机构的自有财产。

A.独立于

B.包含于

C.暂时包含于

D.等同于

正确答案是：A

解析：外包服务所涉及的基金资产和客户资产应独立于外包机构的自有财产。

考点：基金外包服务

11、股权投资基金的投资及投后管理阶段，投资者互动的重点是向投资者介绍已投资项目的基本情况，包括()。基金从业资格证

Ⅰ.项目投资金额

Ⅱ.已投项目公司基本介绍

Ⅲ.公司经营管理情况

Ⅳ.普及股权投资相关法律常识

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案是：D

解析：股权投资基金的投资及投后管理阶段，投资者互动的重点是向投资者介绍已投资项目的基本情况，包括项目投资金额、已投项目公司基本介绍、公司经营管理情况、普及股权投资相关法律常识。

考点：基金投资者关系管理基金从业资格考试报名

12、()是指基金遇有合同规定或法定事由终止时对基金财产进行清理处理的善后行为。

A.基金终止

B.基金退出

C.基金清算

D.基金补偿

正确答案是：C

解析：基金清算是指基金遇有合同规定或法定事由终止时对基金财产进行清理处理的善后行为;基金终止指因无适当基金的经理人，基金规模太小或基金受益人大会决议通过，使基金中止运作。

考点：基金清算与收益分配

13、基金拆分包括()。

A.分红拆分和份额拆分

B.收益拆分和份额拆分

C.份额拆分和收益权拆分

D.分红拆分和收益权拆分

正确答案是：C

解析：基金拆分包括份额拆分和收益权拆分。

考点：非法拆分和禁止性募集行为基金从业资格考试试题