房地产开发公司审计报告
房地产公司审计发现问题及整改情况报告
房地产公司审计发现问题及整改情况报告报告标题：房地产公司审计发现问题及整改情况报告一、引言本报告旨在总结房地产公司审计过程中发现的问题，并说明已采取的整改措施。
审计是为了保证公司运营的透明和合规性，以及防范风险，提高公司的经营效率和价值。
二、审计发现的问题经过全面的审计程序，我们发现了以下问题：1. 资金管理问题：公司在资金管理方面存在不规范的情况，包括资金流动性不足、款项滞留在银行账户中等。
2. 财务报表准确性问题：财务报表存在错误计算、未按照准则进行披露等问题。
3. 合同管理问题：公司在合同签订和履行过程中存在的合同未妥善归档、履约不完整等问题。
4. 内部控制缺陷问题：公司的内部控制存在缺失或不足，导致对员工的行为监督和财务风险管理不够完善。
三、整改措施针对上述问题，我们已经采取了以下整改措施：1. 资金管理的整改措施：优化现金流管理，制定合理的预算和资金计划，提高资金使用效率，确保资金的正常流动。
2. 财务报表准确性的整改措施：加强财务报表编制和审查工作，确保准确性和合规性。
同时，对会计人员进行培训，提高他们对准则和规范的理解和遵守。
3. 合同管理的整改措施：建立合同管理制度，明确合同的存档和履约要求，并加强对合同的监督和执行。
4. 内部控制缺陷的整改措施：完善内部控制制度，制定详细的流程和规范，加强对员工行为的监督和管理。
四、整改计划和时间表1. 资金管理问题的整改计划和时间表：改进现金流管理制度，预计完成时间为两个月。
2. 财务报表准确性问题的整改计划和时间表：加强财务报表审查和培训，预计完成时间为三个月。
3. 合同管理问题的整改计划和时间表：建立合同管理制度，预计完成时间为一个月。
4. 内部控制缺陷问题的整改计划和时间表：完善内部控制制度，预计完成时间为四个月。
五、整改效果评估我们将定期对上述整改措施的实施情况进行评估，并根据评估结果对措施进行必要的调整和改进。
同时，我们也将加强内部审计工作，以监督和促进整改的有效进行。
房地产综合审计报告
1、B区二期二、三标段土石方实际完成量与合同约定存在重大差异
经查,B区二期二、三标段土石方工程合同工程总方量为万立方米,工程单价为元/m3,土石方工程款共计万元;审计人员根据二期二、三标段现在的实际地貌测量数据,以及A成控部张三所提供有工程监理签字确认的原始地貌测量记录,并依据以上资料经复核计算得出,该项工程土石方实际完成量约为万立方米,某建筑完成的合同金额就应该是万元,实际土方量与合同约定相差约万立方米,涉及金额达万元;截止至2011年12月31日已累计支付万元,占支付进度的%,超出实际付款金额已达万元;另外,2012年1月份又A又以借款方式向某支付万工程进度款项,并支付其万元履约保证金,因此累计支付款项已超实际工程金额达到万元;对此审计人员了解到,由于A没有对B区二、三标段土石方移交时的实际地形进行测量,也没有对移交场地时实际完成工程量进行计算,并且五一建筑公司因为承包范围不包括室外景观和道路工程,所以只对各栋号基础基坑范围的场地标高进行交接等原因所致;
对于销售部存在采购新年礼物采购价格虚高、新年礼物活动未按批示执行、未定期制定广告投放计划以及广告宣传合同签订不规范的情况,作为销售部经理某某应当负有管理责任,根据员工奖惩制度第条的规定,建议给予A销售部经理某某一次,行政扣罚分的处罚;
有限公司监察中心审计小组：
二零年月日
审计人员认为,询价是公司物资采购良好的内控机制,为选择物美价廉的商品提供有效的程序保证,但A销售部并未严格负责的进行询价,导致产生元的差异,并且在未经批示和再次询价的情况下,擅自更换知名度不高的“道道全”品牌;因此上述行为不仅给公司造成了一定的经济损失,而且由于销售部擅自更换知名度不高的品牌,最终将直接导致本次活动未能达到预期安抚业主的效果;
2、销售部因延迟交房给B区业主的新年礼物中存在采购价格虚高的情况;
房地产开发公司印章管理专项内部审计报告
房地产地产开发企业印章管理专项审计报告目录一、审计综述 (1)二、（4）对印章停用管理进行抽查,检查印章注销封存情况。
印章管理的基本情况 (2)（一）印章管理制度 (2)（二）印章类别和管理部门 (2)三、注2：制度中四类章未包括技术专用章,目前三个区域公司均有使用, 主要用于设计图纸的盖章。
本次审计发现主要管理问题 (3)（一）制度流程方面 (3)（二）审计认为：（1）印章停用后,应从形式和实质上予以注销；（2）制度落地前应制定详细指引, 确保具体细则的可操作性；（3）商品房买卖合同、认购协议数量较多、签署频繁, 针对每一份发起OA合同审批的做法并不现实, 但制度应该有明确的要求。
（一）审计建议：建议集团办公室结合实务操作特点和需求, 对制度中未明确的流程和事项逐一修订和明确。
刻制管理方面 (5)（三）审计认为: 企业印章是在经营管理活动中行使职权的重要凭据和工具, 每个管理环节都应该慎重对待, 尤其是一二类印章。
若不严格按照制度规定获批后刻制印章, 容易造成私刻、乱用的现象, 印章的真实性和合法性难以保障。
（二）审计建议：建议B区域区域公司日后严肃对待印章刻制管理, 务必做到审批后再刻制印章。
使用管理方面 (8)（四）审计认为：用印登记表由申请用印人对实际用印情况进行登记, 系作为用印责任确认的重要凭据, 对防止未经审批滥用印章起到一定的警示作用。
（三）审计建议：各区域公司、城市公司人力行政部门向各员工传达用印登记的重要性, 并明确和规范登记要求, 由各印章管理员监督经办人填写完备的用印信息后才予以盖章。
保管管理方面 (13)（五）审计认为：印章应存放于安全的环境中, 避免盗用、遗失风险。
视频应能直接监控存放印章的保险柜, 仅覆盖档案室出入口能发挥的监控作用较小。
（四）审计建议：D区域和A区域印章管理员应提高安全防范意识, 加强印章的物理保管；各公司应按照制度规定尽快落实在印章保管处加设视频监控, 并指定专人实时监控。
房地产公司专项审计报告
关于XX置业公司财务及经营情况的专项审计报告XX置业公司：我们接受委托，对贵公司截止XXXX年XX月XX日的资产、负债、所有者权益等财务状况及自xxxx年xx月xx日至XXXX年XX月XX日期间的经营情况进行专项审计。
贵公司管理层的责任是编制、提供以下资料并对提供资料的真实性、合法性、完整性负责：0、按照企业会计准则的规定编制截止日的财务报表及相关明细表；0、帐簿、凭证及与财务、经营有关的其他财务资料；0、与审计有关的其他资料。
我们的责任是对贵公司于截止日的资产、负债、所有者权益状况及经营情况发表审计意见。
我们的审计是依据中国注册会计师审计准则进行的，在审计过程中，我们实施了包括检查会计记录及原始凭证、询问情况、查阅有关资料等必要的审计程序。
现将审计情况报告如下：一、XX置业公司基本情况0、公司简介XX置业公司（以下简称公司）成立于xxxx年xx月xx日，营业执照注册号为xxxxxx，注册资本：xxxx元，法定代表人：xx，注册地：xx省xx市，住所：xx 市xxxx路xxx号，经营范围：房地产开发与经营、xxxx。
公司于xxxx年xx月成立时，出资人为xxxx（出资额为xx万元、占股xx%）、xxxx（出资额为xx万元、占股xx%）、xxxx（出资额为xx万元，占股xx%）。
0、帐面财务及经营状况截止XXXX年XX月XX日，帐面资产总额为xxxx万元，其中：流动资产xxxx 万元（主要包括存货——开发成本xx万元、预付帐款xx万元），固定资产xx万元；帐面负债总额为xx万元，其中：预收帐款xx万元、其他应付款xx万元、应交税金xx万元；帐面所有者权益为xx万元，其中：实收资本xx万元、未分配利润xx 万元。
帐面主营业务为入为0元，主营业务成本为0元，期间费用0,000.00万元，营业外收入000.00万元，营业外支出000.00万元，累计亏损0,000.00万元。
0、项目概况0）项目简介XX置业公司投资建设的项目为xxxx国际酒店及xxxx城，位于AB市CD区XX 办事处辖区内的XX大道与XX大道十字交汇线上，是AB市重点招商引资项目和xxxx年AB市政府重点工程。
【最新文档】房地产企业内部审计报告范文-范文word版 (5页)
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==房地产企业内部审计报告范文篇一：房地产公司内审报告房地产公司内审报告xxxx置业有限公司成立于201X年，现注册资本金人民币5000万元，公司主营房地产开发经营业务。
目前开发的“xx项目”项目位于安徽省xx市政务新区xx山路与xx路交界处，东临xx路，西侧是xx路。
项目宗地总面积：91700平方米，约137亩，代征地块约31.77亩。
项目建筑规划面积132636平方米，其中：商业面积约19469平方米，住宅面积约112757平方米，社区服务面积约350平方米，公厕面积约60平方米。
xx项目多层住宅一期共12栋楼（414套）、二期共11栋楼（356套）均已全部售罄，分别于201X年10月、201X年12月全部交付使用。
小高层住共6栋楼（住宅320套、门面房178间），最后一批房源于201X年12月交付使用。
由于xx项目已进入工程决算收尾阶段，所以本次内审侧重在于以下几个方面：通过对楼盘的已销售及待售物业的梳理，进而对项目整体经济效益进行一次测算；通过对项目主要税种的测算，进而计算公司尚需缴纳的主要税款；其他一些需要关注的事项。
一、xx项目整体经济效益测算1、销售收入xx项目整个楼盘可销售面积131613.68平米（不含小区配套物业744.61平米及地下人防4344.32平米），其中：住宅107133.6平米、沿街商业14071.07平米、储藏室及地下车位10409.01平米。
截止内审日，已实现销售面积共计113564.46平米，其中：住宅104729.46平米，沿街商业1575.6平米，储藏室及车库7259.39平米。
尚余待售物业共计18049.22平米，待售物业主要是小高层沿街商业门面房共计12495.47平米及部分车库储藏室，住宅除小高层尚余13套大户型外已全部售罄。
房地产开发公司内部审计报告
房地产开发公司内部审计报告XXX进行了综合审计，包括投资管理、销售管理、财务管理、招标及成本管理等方面。
审计的范围是2014年至2015年1-6月经济业务，适当延展至后期业务。
审计的目的是发现管理中存在的问题，促进公司规范化管理。
审计的方式以查阅现有资料为主要方式。
审计依据以国家相关法律法规、集团《审计监察管理制度》和与审计范围、内容相关的各种管理制度为依据。
已实施的主要审计程序包括对财务账册、责权手册审批事项、费用支出和各类资产进行抽查等。
XXX成立于2013年9月，主营房地产开发，初始注册资本5000万元，股东为个人股东。
公司设置了总经办、开发管理部、财务资金部、设计管理部、成控招标部、项目管理部、营销策划部等7个部门，截至2015年9月底在职员工32人。
现任总经理为XXX。
在投资管理方面，审计发现了一些问题。
投资程序未严格按照流程执行，相关过程及审批文件保存不完整，合作开发合同条款执行不严格。
例如，XXX与村经济合作社签订的合作开发合同，未按照流程开展。
合作合同中的一些约定也未严格履行。
除此之外，审计还发现了销售管理、财务管理和招标及成本管理等方面的问题，具体情况未在文章中提及。
2015年5月12日，公司办理了股权质押手续，但该事项并未经过村民代表表决通过。
目前，开发部正在跟进。
由于7号地是划拨用地，土地价值较低，故暂未办理抵押手续。
另外，农民公寓商铺也没有，因此需要进一步了解如何抵押。
需要注意的是，以上土地和房屋均为集体资产，办理抵押工作需要村民代表大会决议。
目前，7号地的国土证原件由公司保管，农民公寓也没有产权证。
2）合作合同第五条第2款第（2）项约定“甲方须在收到乙方借款之日起5个工作日内按约定用途支付给银行，并向乙方提供已支付款项的凭证和收款收据”。
然而，在公司成立前支付的9800万元没有取得相关凭证和收款收据。
公司成立后，所有款项均通过共管账户支付。
此外，在投资拓展阶段，公司未能及时取得航空限高指标，导致公司花费成本和精力去处理限高问题。
标准房地产审计报告
标准房地产审计报告标准房地产审计报告日期：xxxx年xx月xx日尊敬的客户：根据你们的委托，我们对贵公司的房地产进行了审计。
本报告对房地产进行了全面评估，包括资产价值、租金收入、维护费用等方面的审计。
房地产资产价值方面，我们基于市场价值和权益价值两个角度进行了审计。
我们对贵公司拥有的所有房地产进行了评估，并按照市场价值进行了估算。
通过市场调查和相关数据分析，我们确认了房地产的市场价值。
同时，我们还对各项权益进行了评估，包括土地使用权、建筑物、配套设施等方面的价值。
基于以上评估，我们确认了贵公司房地产的资产价值。
租金收入方面，我们对贵公司的租赁协议进行了审查，并核对了租金收入的账目记录。
同时，我们还对租金缴纳情况进行了抽样核对，以确认租金收入的真实性和准确性。
维护费用方面，我们对贵公司的维修和保养费用进行了审计。
我们核对了维护费用的账目记录，并与相关凭证进行了对比，以确认费用的合理性和准确性。
同时，我们还对各项维修和保养费用进行了分类汇总，以便于统一管理和控制。
我们的审计结果显示，贵公司的房地产资产价值准确可靠，租金收入的账目记录真实准确，维护费用的支出合理透明。
我们认为，贵公司对房地产的管理和运营具备良好的规范性和可持续性。
同时，我们也注意到房地产市场存在一定的风险和不确定性。
我们建议贵公司加强对市场动态的监测和分析，及时调整战略和运营模式，以应对可能的市场波动和竞争压力。
此外，我们还建议贵公司加强内部控制和风险管理，确保房地产的安全和稳定运营。
总之，我们的审计结果显示贵公司的房地产管理和运营情况良好，资产价值准确可靠。
在审计过程中，我们未发现任何重大的违规行为或不正当操作。
我们相信，贵公司将能够通过房地产的优化管理和运营，提高资产价值和经营效益。
如有任何问题或需要进一步解释，请随时与我们联系。
谢谢。
此致敬礼XXX审计师事务所。
建筑房地产开发企业审计报告模板
合计
1.应收账款期末余额
（1）账龄分析
账龄
期末余额
1年以内的
1-2年的
2-3年的
3年以上
合计
（2）主要债务人（填写年末余额最大的前五名客户）
债务人名称
期末余额
合计
2.其他应收款期末余额
（1）账龄分析
账龄
期末余额
1年以内的
1-2年的
2-3年的
3年以上
合计
（2）主要债务人（填写年末余额最大的前五名客户）
-
机器设备
运输工具
电子设备
办公家具
其他
7.无形资产期末余额
项
目
期末余额
销售软件统计
合计
8.应付账款期末余额
(1)账龄分析
账龄
期末余额
1年以内的
1-2年的
2-3年的
3年以上
合计
(2)主要债权人(填写年末余额最大的前五名客户)
债权人名称
期末余额
合计
9.预收账款期末余额
(1)账龄分析
账龄.
期末余额
1年以内的
本年期初余额（年初未分配利润）
本期净利润转入
利润分配
减：1.提取盈余公积
-
2.对所有者（股东）的分配
3.其他
所有者权益内部接转
加：1.盈余公积金弥补亏损
2.其他
本年年末余额
15.营业收入本期发生额
项目
本期发生额
主营业务收入
其他业务收入
合计
16.营业成本本期发生额
项
目
本期发生额
主营业务成本
其他业务成本
1-2年的
房地产开发公司内部审计报告
房地产开发公司内部审计报告审计监察管理委员会组成综合审计组对房地产发展有限公司投资管理、销售管理、财务管理、招标及成本管理等方面进行了综合审计。
具体审计情况汇报如下：一、审计的范围、内容、目的、方式、时间1、审计的范围包括2014 年至2015 年1-6 月经济业务，适当延展至后期业务。
2、审计内容是投资、销售、财务、招标和成本管理等具体管理或工作行为。
3、目的是通过对管理行为进行审查和梳理，发现管理中存在的问题，促进公司规范化管理。
4、审计方式以查阅现有资料为主要方式。
二、审计依据以国家相关法律法规、集团《审计监察管理制度》和与审计范围、内容相关的各种管理制度为依据（主要现行管理制度和责权手册）。
三、已实施的主要审计程序1、对2014 年至2015 年1-6 月财务账册进行抽查。
2、对责权手册审批事项进行抽查，检查审批情况。
3、对费用支出进行抽查，抽查的原则是金额较大及存在异常的费用。
4、对各类资产进行了实地监盘。
四、公司和项目基本情况2013 年9 月成立，主营房地产开发，初始注册资本5000 万元，股东为个人股东。
公司设置了总经办、开发管理部、财务资金部、设计管理部、成控招标部、项目管理部、营销策划部等7 个部门，截至2015 年9 月底在职员工32 人。
现任总经理XXX。
五、本次审计发现问题（一）投资管理1、投资程序未严格按照流程执行房地产发展有限公司于2013 年8 月与村经济合作社签订了合作开发合同，但尽职调查报告2013 年11 月才完成。
《项目投资拓展管理流程》显示，在签署合同前需要完成尽职调查、法律风险分析等前臵工作，此合同签订未按照流程开展。
2、相关过程及审批文件保存不完整跟进项目人员提供了项目可行性研究报告，但未能提供《项目建议书》以及相关审批文件。
按照责权手册（2013 年4 月）要求，《项目建议书》应由投拓中心审批，可行性研究报告应由分管投拓和财务资金副总裁审核，董事局审批。
长春君地房地产开发有限公司专项审计报告
长春君地房地产开发有限公司专项审计报告中瑞联专审字2010第号北京昌恒投资集团公司：我们接受委托，对贵集团公司所属长春君地房地产开发有限公司（以下简称君地公司）2008年、2009年财务收支及内控管理制度和内控制度执行情况进行了审查，我们的审查是依据相关财务收支审计准则，企业内部控制基本规范及贵公司相关委托要求进行的，我们的审查是以2009年12月31日资产、负债、损益真实性和两个年度财务收支情况和截至2009年末资产质量查证；以及对整体资产经营决策、内控制度建立、执行和取得实效的调查展开的。
在实施审查过程中，我们还实施了包括抽查会计凭证在内等我们认为必要的审查程序，现将审查结果报告如下：一、基本情况长春君地房地产开发有限公司是北京华瑞君地投资有限公司和南通银洲昌诚置业有限公司共同投资兴办的开发有限公司，注册资本1.1亿元人民币，法人代表朱新昌，公司驻地吉林省长春市汽车产业园区腾飞路110号，（君地地产十六峯地块）。
君地地产项目于2007年在吉林省长春市启动，在长春市政府、长春市汽车产业开发区管委会大力支持下、经政府有关部门和长春市国土资源局经“招牌挂”等相关程序后取得该项宗地，共229917平方米，折合345亩。
项目规划总建筑面积 593204平方米，其中地上建筑面积459694平方米（住宅面积370830平方米，商业面积88864平方米）地下建筑面积133510平方米（含地下人防、车库、库房、地下室等）项目共分为一期工程、二期工程、三期工程和四期工程，现一期工程建筑面积10万平方米已完成，楼盘已基本售罄；二期工程建筑面积22万平方米已在建，三期工程建筑面积23万平方米、四期工程建筑面积4—5万平方米征地已纳入规划、设计，从工程进度上看已全面启动。
项目法人单位：长春君地房地产开发有限公司建筑设计单位：吉林建工学院设计院、吉林北银建筑设计院承建施工单位：南通二建集团监理单位：吉林省先胜工程监理公司2007年君地地产项目全面启动，2007年发生前期费用240.425.626.20元，其中土地价款237.000.000.00元、可行性研究报告168.000.00元、总体规划设计方案（含测量费）1.193.600.00元、方案咨询费2.050.000.00元、评审费10026.20元。
宁波市人民房地产开发有限公司财务报表审计报告
宁波市人民房地产开发有限公司 财务报表审计报告天衡审字（2007）852号江苏天衡会计师事务所有限公司审 计 报 告天衡审字（2007）852号 宁波市人民房地产开发有限公司董事会：我们审计了后附的宁波市人民房地产开发有限公司财务报表，包括2004年12月31日、2005年12月31日、2006年12月31日、2007年7月31日的资产负债表，2004年度、2005年度、2006年度、2007年1-7月的利润表、现金流量表，2006年度、2007年1-7月的所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是宁波市人民房地产开发有限公司管理层的责任。
这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见我们认为宁波市人民房地产开发有限公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了宁波市人民房地产开发有限公司2004年12月31日、2005年12月31日、2006年12月31日、2007年7月31日的财务状况以及2004年度、2005年度、2006年度、2007年1-7月的经营成果和现金流量。
房地产开发项目决算审计报告范文
房地产开发项目决算审计报告范文
引言：
本次审计旨在针对某房地产开发项目的决算进行全面、客观的审查，确保其合法合规、真实有效，并为投资者、开发商及其他相关方提供决策依据。
审计范围和方法：
1.审计范围覆盖了项目开发全周期的财务数据，包括但不限于：投资决策、建设成本、销
售收入、税费等。
2.采用了风险基础审计方法，结合现场实地考察与财务数据分析，确保审计的准确性和完
整性。
审计结果：
1.建设成本审查：通过与预算成本比较，实际建设成本在合理区间内波动，未发现明显的
不合理支出。
2.销售收入审查：核对销售合同、收款记录等，确认销售收入的真实性和完整性。
3.税费审查：核查了项目开发过程中涉及的各项税费，未发现偷税漏税情况。
4.资金流审查：分析了项目开发各阶段的资金流入流出情况，资金使用合规。
建议：
1.建议加强成本控制，优化采购和施工流程，降低不必要的开销。
2.建议完善销售策略，提高项目整体收益。
3.建议定期进行内部审计，确保财务数据的真实性和准确性。
总结：
本次审计表明，该房地产开发项目决算合法合规、真实有效。
但仍需注意加强成本控制和销售策略优化等方面的工作。
建议相关方采纳审计建议，促进项目的可持续发展。
房地产集团公司财务审计工作年终总结_房地产内部审计工作总结
房地产集团公司财务审计工作年终总结_房地产内部审计工作总结全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：房地产集团公司财务审计工作年终总结一、总体工作回顾回顾过去一年，我公司在财务审计工作方面取得了显著的成绩。
在公司领导的正确指导下，财务审计工作团队兢兢业业、务实创新，不断提升审计效率和质量，为公司的健康发展提供了坚实的保障。
二、审计工作成果1. 完善审计制度：我们针对公司实际情况，完善了财务审计制度，加强了内部控制，提高了审计效率和质量。
2. 全面开展审计工作：我们全面开展了财务审计工作，涵盖了公司各个部门和各个环节，对公司各项资产、负债、损益等进行了全面、深入的审计。
3. 发现和纠正问题：在审计过程中，发现了一些存在的问题，并及时提出了改进建议，得到了公司领导的高度重视和采纳，为公司规范经营、提升业绩、降低风险起到了积极作用。
4. 提供审计报告：及时、准确地向公司领导提交了审计报告，为公司领导科学决策提供了有力的依据。
三、存在的问题和不足在财务审计工作中，我们也存在一些问题和不足，主要表现在以下几个方面：1. 人员流动频繁：由于部分审计人员的流动，导致审计工作的连续性不足，影响了审计的深度和广度。
2. 技术水平有待提升：部分审计人员的专业技能和审计经验有待提升，需要加强培训和学习，提高整体审计水平。
3. 审计工作流程不够规范：在一些具体审计工作中，流程不够规范，导致审计效率和质量不高。
4. 对新业务形态审计工作不足：随着公司业务的不断拓展，新业务形态的审计工作相对滞后，需要加强针对新业务形态的审计工作。
四、下一步工作计划为了进一步提升财务审计工作的效率和质量，我们将从以下几个方面着手：1. 人员稳定：加强对审计人员的培训和激励，促进审计人员的稳定和团队建设，确保审计工作的连续性和稳定性。
五、结语通过一年的财务审计工作，我们取得了一些成绩，也发现了一些不足之处。
在新的一年里，我们将继续加强财务审计工作，不断提升审计效率和质量，为公司的稳健发展贡献力量。
房地产开发公司内部审计报告
房地产开发公司内部审计报告一、引言本报告是房地产开发公司（以下简称“公司”）内部审计部门对公司财务状况、运营过程和内部控制体系进行全面审计后的结果。
审计的目的是评估公司的财务报告准确性、运营效率和内部控制的有效性，以帮助管理层识别潜在的风险和改进领域。
二、审计范围和方法本次审计涵盖了公司的主要业务活动，包括房地产开发、销售和物业管理等。
审计范围涉及公司财务报表、运营流程、项目管理、采购和招标过程等。
我们采用了风险导向的审计方法，结合详尽的审查和抽样调查，以获取关于公司运营状况的客观信息。
三、审计结果概述1、财务报表审计：经过审计，我们确认公司的财务报表在所有重大方面均符合适用的财务报告准则，未发现重大错报或漏报。
然而，我们注意到一些小问题，如会计政策的误用和披露不充分，已向管理层提出。
2、运营流程审计：在运营流程审计中，我们发现一些流程存在效率低下的问题，如项目开发周期过长，已向管理层提出改进建议。
3、内部控制审计：我们对公司的内部控制体系进行了评估，发现部分控制措施执行不力，尤其是在项目管理领域。
我们建议公司加强这些控制措施，以降低运营风险。
四、改进建议根据我们的审计结果，我们提出以下改进建议：1、对财务报表进行更深入的审查，以纠正小错误和增加透明度。
2、优化运营流程，提高项目开发效率，降低成本。
3、加强内部控制措施的执行力度，特别是在项目管理领域。
4、定期对内部审计活动进行自我评估，以确保其有效性。
五、结论总体而言，我们对公司的财务状况和运营效率表示满意，但同时也指出了一些需要改进的地方。
我们建议公司管理层认真考虑我们的建议，以进一步提高公司的运营效率和降低风险。
我们将在未来继续这些改进措施的执行情况，以确保公司的健康发展。
本文以ABC房地产公司为案例，探讨风险导向内部审计在房地产企业中的运用和实践。
我们的是如何运用内部审计工具来降低企业的风险，提高企业的运营效率。
ABC公司是一家在房地产行业中具有深厚积累的公司，开发项目涵盖住宅、商业和工业园区等多个领域。
房地产公司审计发现问题及整改情况报告
房地产公司审计发现问题及整改情况报告根据房地产公司审计结果，发现公司存在以下问题及整改情况报告如下：
一、财务管理问题
经审计发现，公司存在财务管理不规范的情况，主要表现为资金使用混乱、财务数据不真实等。
为彻底解决这一问题，公司决定重新调整财务管理制度，建立规范的资金使用流程，并加强对财务数据的监控和审核。
二、内部控制问题
审计结果显示，公司内部控制存在漏洞，部分操作环节存在风险隐患。
为保障公司资产安全，公司将进一步完善内部控制制度，加强对各项业务的监督检查，确保内部运作规范有序。
三、人力资源管理问题
公司在审计中发现人力资源管理方面存在问题，包括招聘流程不规范、员工培训不到位等情况。
为提升员工素质和整体管理水平，公司将加大人力资源管理力度，优化招聘流程，加强员工培训，提高员工综合素质。
四、信息化建设问题
公司信息化建设存在滞后现象，影响了企业管理效率和服务质量。
为提升企业竞争力，公司将加大信息化建设投入，引进先进的管理软件和系统，提高信息化应用水平。
五、其他问题及整改情况
除以上问题外，公司还在审计中发现了其他一些管理方面存在的问题。
公司将根据审计报告提出的整改要求，采取有效措施，全面整改已存在的问题，确保公司运营稳定和健康发展。
结语
通过本次审计发现的问题及整改情况报告，公司将以更加严谨和规范的态度，积极推进各项整改措施的落实，努力提升公司的整体管理水平和服务质量，为公司可持续发展打下坚实基础。
房地产,审计报告
房地产,审计报告XX房地产项目公司内部审计报告xxxx置业有限公司 2012年内审报告xxxx置业有限公司成立于2006年，现注册资本金人民币5000万元，公司主营房地产开发经营业务。
目前开发的“xx项目”项目位于安徽省xx市政务新区xx 山路与xx路交界处，东临xx路，西侧是xx路。
项目宗地总面积:91700平方米，约137亩，代征地块约31.77亩。
项目建筑规划面积132636平方米，其中:商业面积约19469平方米，住宅面积约112757平方米，社区服务面积约350平方米，公厕面积约60平方米。
xx项目多层住宅一期共12栋楼(414套)、二期共11栋楼(356套)均已全部售罄，分别于2009年10月、2010年12月全部交付使用。
小高层住共6栋楼(住宅320套、门面房178间)，最后一批房源于2012年12月交付使用。
由于xx项目已进入工程决算收尾阶段，所以本次内审侧重在于以下几个方面:通过对楼盘的已销售及待售物业的梳理，进而对项目整体经济效益进行一次测算;通过对项目主要税种的测算，进而计算公司尚需缴纳的主要税款;其他一些需要关注的事项。
一、xx项目整体经济效益测算1、销售收入xx项目整个楼盘可销售面积131613.68平米(不含小区配套物业744.61平米及地下人防4344.32平米)，其中:住宅107133.6平米、沿街商业14071.07平米、储藏室及地下车位10409.01平米。
截止内审日，已实现销售面积共计113564.46平米，其中:住宅104729.46平米，沿街商业1575.6平米，储藏室及车库7259.39平米。
尚余待售物业共计18049.22平米，待售物业主要是小高层沿街商业门面房共计12495.47平米及部分车库储藏室，住宅除小高层尚余13套大户型外已全部售罄。
结合已售及剩余房源进行测算，该项目预计可实现总销售额44894.05万元，详见下表。
xx项目销售完成情况及待售物业一览表单位:万元1附:配套物业表2、项目工程总投资预算xx项目工程投资成本预算约29360.94万元(不含资本化利息1003万元)，其中:土地价款5024万元、建筑安装工程成本19681.8万元，单方可售面积工程成本为2307元/平米。
房地产开发企业内部控制审计报告
房地产开发企业内部控制审计报告下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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房地产审计报告
房地产审计报告（简要说明：房地产审计报告是指对房地产企业进行全方位审计，包括审计企业经营情况的财务报表、现场审计等，从而为企业提供经营方向和发展建议的重要报告。
以下是一个房地产审计报告的示例。
）尊敬的董事会：我们很荣幸地为贵公司提供一份房地产审计报告。
我们的审计工作从2020年1月1日至12月31日进行，着重关注了贵公司的财务报表和运营情况，以及内部控制系统的有效性和合规性。
审核我们的发现，我们向您提出以下建议和意见：一、财务报表：1. 财务报表存在一些错误，我们建议您修正错误并重视财务记账的精度和准确性。
2. 我们建议贵公司对于固定资产的折旧方法进行审查和调整，从而使财务数据更加准确。
我们还建议您在财务报表上公示固定资产折旧的计算方法和依据。
3. 我们发现公司的其他应收款项存在一些问题，建议您出台相应的政策，对于逾期很长时间未还款的项进行催收或调整。
二、内部控制：1. 我们发现贵公司的内部控制制度合理且有效。
但是，我们还建议您不断地加强内部控制制度的规范、操作、执行力度，特别是对于财务报表相关的审查和核查。
2. 我们建议贵公司加强对关键职能岗位员工的监督，进行更严格的审计和审核，从而防范和减少财务损失的可能。
3. 我们也建议您加强对于敏感财务信息的保护，从而防止财务信息泄露和损失。
综上所述，我们建议贵公司在财务报表和内部控制方面进一步加强。
我们希望我们的房地产审计报告对贵公司的发展和经营提供了有价值的意见和建议。
如果您对我们的发现和建议有任何疑问，请随时联系我们。
祝贵公司未来发展顺利！此致敬礼，（审核人员签名和工号）。
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主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
利润表
编制单位：河北唐隆房地产开 2014 年度
发股份有限公司
项
目
附注
一、营业总收入
其中：营业收入
△利息收入
△已赚保费
△手续费及佣金收入
二、营业总成本
其中：营业成本
△利息支出
△手续费及佣金支出
△退保金
△赔付支出净额
△提取保险合同准备 金净额
△保单红利支出
△分保费用
2,311,136.90 4,228,473.95
-82,747.27 -85,652.23
单位：人民币元 2013 年
4,898,294.38
170,466.00 4,714,827.03
-1,121.59 -1,546.59 14,122.94
其中：对联营 企业和合营企业的投资收益
△汇兑收益（损失以 “—”号填列）
其中：优先股
永续债
资本公积
六、（十四）8,723,692.82
减：库存股
其他综合收益
其中：外币报表折算差额
专项储备
盈余公积
其中：法定公积金
任意公积金
＃储备基金
＃企业发展基金
＃利润归还投资
△一般风险准备
未分配利润
六、（十五）-9,975,465.94 -9,991,607.23
归属于母公司所有者权益合计
△拆入资金净增加额
△回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现 六、（二
金
十二）
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现 金
△客户贷款及垫款净增加额
△存放中央银行和同业款项净 增加额
△支付原保险合同赔付款项的 现金
△支付利息、手续费及佣金的 现金
△支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的 现金
应付股利
其他应付款
六、（十一）813,366.40
297,023,630.44
△应付分保账款
△保险合同准备金
△代理买卖证券款
△代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
6,973,835.97 297,109,670.46
非流动负债：
—
—
长期借款
应付债券
六、（十二）100,000,000.00
-6,456,863.58
4,814,855.68
-11,271,719.26 2,569.57
-11,274,288.83 -11,274,288.83
-4,898,294.38
100,000.00
-4,998,294.38 -4,998,294.38 -4,998,294.38
其他综合收益中享有的份额
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现 六、（二
金
十二）
经营活动现金流出小计
六、（二 经营活动产生的现金流量净额
十二）
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现 金
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
资产负债表
编制单位：河北唐隆房地产开发 2014 年 12 月 31 日
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金
取得借款收到的现金
△发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现 金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支 付的现金
其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润
单位：人民币元 2013.12.31
— 374,638.28
182,000,000.00
5,157,606.46 107,757,092.35
295,289,337.09 —
1,667,541.00
减：累计折旧
六、（五）727,251.65
333,930.46
固定资产净值
六、（五）1,841,019.35
本报告防伪编码: 4331 6448 3899 请登陆 查询
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）重庆分所
Chongqing Branch of China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP
审计报告
1,333,610.54
减：固定资产减值准备
固定资产净额
六、（五）1,841,019.35
1,333,610.54
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
六、（六）207,322.94
10,256.67
开发支出
商誉
长期待摊费用
六、（七）433,253.39
484,858.93
递延所得税资产
2.可供出售金融资 产公允价值变动损益
3.持有至到期投资 重分类为可供出售金融资产损 益
4.现金流量套期损 益的有效部分
算差额
5.外币财务报表折
七、综合收益总额
-11,274,288.83
归属于母公司所有者的综 合收益总额
-11,274,288.83
*归属于少数股东的综合 收益总额
八、每股收益：
基本每股收益
营业税金及附加
销售费用
六、（十六）
管理费用
六、（十七）
开发费
其中：研究与
财务费用
六、（十八）
其中：利息支
出
利息收 六、（十八）
入
汇兑净 损失（汇兑净收益以“－”号
填列）
资产减值损失 六、（十九）
其他
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
2014 年
6,456,863.58
△买入返售金融资产
存货
六、（四）202,616,436.83
其中：原材料
库存商品（产成品）
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
703,240,467.17
非流动资产：
—
△发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产原价
六、（五）2,568,271.00
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
其中：特准储备基金
非流动负债合计
100,000,000.00
负债合计
106,973,835.97 297,109,670.46
所有者权益：
—
—
实收资本（股本）
六、（十三）600,000,000.00 10,000,000.00
国家资本
454,200.00 37,471,616.48 131,967,988.48
1,147,621.08 —
1,241,177.00
投资支付的现金
△质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现 金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
稀释每股收益
注：表中带*科目为合并会计报表专用；加△项目为金融类企业专用。
法定代表人： 会计机构负责人：
主管会计工作负责人：
-4,998,294.38 -4,998,294.38
现金流量表
编制单位：河北唐隆房地产开发 2014 年度
股份有限公司
项
目
附注
2014 年
一、经营活动产生的现金流量：
—
销售商品、提供劳务收到的现
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金
24,041,181.44 24,041,181.44 728,785,025.90
1,152,399.00 729,937,424.90 -705,896,243.46
—
1,105,730.00
133,115,609.56 133,115,609.56 94,042,172.00
其中：国有法人资本
集体资本
私营资本
六、（十三）600,000,000.00 10,000,000.00
其中：个人资本
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
六、（十三）600,000,000.00 10,000,000.00
外商资本
＃减：已归还投资
实收资本净额
六、（十三）600,000,000.00 10,000,000.00
其他权益工具
AUDIT REPORT
河北唐隆房地产开发股份有限公司 2014 年度审计报告
中国·重庆 CHINA.CHONGQING
河北唐隆房地产开发股份有限公司 2014 年度
审计报告
目录 一、审计报告 二、已审财务报表及附注
1、资产负债表 2、利润表 3、现金流量表 4、所有者权益变动表 5、财务报表附注 三、中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）重庆分所营业执照复印件 四、中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）重庆分所执业资格证书复 印件 五、签字注册会计师资质证明复印件