xx公司内部审计报告
企业内部审计报告4篇
企业内部审计报告企业内部审计报告4篇随着人们自身素质提升，越来越多人会去使用报告，我们在写报告的时候要避免篇幅过长。
那么报告应该怎么写才合适呢？下面是小编收集整理的企业内部审计报告，希望能够帮助到大家。
企业内部审计报告1虽然内部审计不参与单位的经营管理活动，但随着集团公司规模的扩大，内部审计作为集团公司的经济监督机构，发挥着越来越重要的作用。
集团公司内部审计不同于社会审计，内部审计报告与社会审计报告有很大区别。
社会审计遵循独立审计准则，内部审计遵循内部审计准则。
因此，它们在审计独立性、审计方法、审计重点、审计目的和审计职责等方面是不同的，使内部审计报告能够对内部控制的健全性和有效性、会计信息的真实性、合法性和完整性、经营业绩、经济责任和经营合规性等进行检查、监督、评价、纠正和奖惩建议。
内部审计报告作为完善内部控制管理的参考依据，仅对集团公司的单位、部门和股东负责，并予以保密。
而社会审计主要以会计报表为主，对会计报表发表意见，对外发布审计报告，具有验证功能，需要对股东、债权人和社会公众的使用者负责。
社会审计发布的《管理建议书》仅指出内部控制制度和执行中的不足，并提出建议。
但内部审计和社会审计在工作上是一致的，在审计内容、审计依据、审计方法上有相似之处。
因此，《独立审计具体准则第7号——审计报告》中的一些要求，如审计目的、审计对象、审计依据、审计责任、审计实施过程等，值得我们在重写内部审计报告时参考。
需要指出的是，内部审计报告更注重内部控制，针对内部控制制度和执行中的不足，提出具体的审计意见和处罚建议，类似于《社会审计管理建议书》。
以下是农行集团公司出具的分行审计报告的一部分，旨在一起讨论。
第一是农行分行资金管理不规范1.员工随意借款，金额大，期限长，有的借款理由不充分，有的老账不结新账。
截至审计日…的贷款金额…。
借三个月以上就是……有……审计意见:超过三个月的贷款一律无条件收回，不能收回的分行经理和会计按4: 6承担责任。
内部审计工作总结4篇_内部审计工作总结报告
内部审计工作总结4篇_内部审计工作总结报告全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：内部审计工作总结报告随着经济的不断发展和公司规模的不断扩大，内部审计在公司管理中扮演着越来越重要的角色。
内部审计工作可以有效地发现和纠正公司内部的管理漏洞和风险，提升公司运营的效率和稳定性。
在过去的一段时间内，我部门认真履行内部审计职责，通过对公司运营和管理的全面审计，取得了一定的成效。
现将内部审计工作总结如下：1.审计范围本次内部审计工作主要围绕公司的财务管理、人力资源管理、风险管控和信息系统等方面展开。
通过对公司各个部门和业务板块的审计，全面了解了公司运营的全貌和存在的问题。
2.审计方法在审计过程中，我们采用了文件审查、现场检查、数据分析和问题追踪等多种审计方法，全面梳理了公司的经营情况和内部管理问题。
我们还积极开展了与各部门的沟通和交流，了解了他们的具体情况和需求。
3.审计成果在本次审计中，我们发现了公司内部存在的一些管理漏洞和风险隐患，提出了有效的改进建议。
这些问题主要集中在财务管理方面，包括资金使用效率低、财务风险管理不到位等；在人力资源管理方面，包括员工绩效考核不公平、激励机制不完善等；在信息系统方面，包括数据安全性不高、信息共享不畅等。
4.改进建议针对审计发现的问题，我们提出了一系列的改进建议。
在财务管理方面，我们建议加强资金使用的监管和审计，提升财务风险的识别和防范能力；在人力资源管理方面，我们建议优化员工绩效考核机制，改善员工激励机制，提升员工的工作积极性；在信息系统方面，我们建议加强数据安全的控制和管理，推动信息系统的升级和优化。
5.改进措施为了有效推动改进建议的落实，我们将制定具体的改进计划和措施，明确责任人和时间节点。
我们还将加强对公司内部人员的培训和指导，提升他们的管理和风险意识，确保公司内部审计工作的实施和效果。
通过本次内部审计工作，我部门不仅发现了公司内部的管理问题和风险隐患，提出了有效的改进建议，更重要的是，明确了未来改进的方向和措施。
内审方案总结报告范文(3篇)
第1篇一、前言为了确保公司内部质量管理体系的有效运行，提高公司整体管理水平，根据《质量管理体系审核准则》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本内审方案。
本次内审旨在全面、客观地评估公司质量管理体系的有效性，找出存在的问题，提出改进措施，为公司持续改进提供依据。
现将内审方案总结报告如下：二、内审背景1. 审核目的（1）评估公司质量管理体系的有效性，确保质量管理体系持续符合相关法律法规和标准要求。
（2）找出质量管理体系运行中存在的问题，提出改进措施，提高公司质量管理水平。
（3）促进各部门间的沟通与协作，提高工作效率。
2. 审核范围（1）公司质量管理体系文件、程序、记录等。
（2）各部门质量管理体系运行情况。
（3）质量管理体系运行中存在的问题及改进措施。
三、内审组织1. 内审组组成内审组由公司质量管理部门、相关业务部门人员及外部专家组成，共5人。
2. 内审组长职责（1）负责内审工作的组织、协调和监督。
（2）制定内审计划，明确内审范围、时间、人员安排等。
（3）对内审过程中发现的问题进行汇总、分析，并提出改进建议。
四、内审实施1. 内审计划（1）内审时间：2022年10月10日至10月20日。
（2）内审范围：公司各部门、各生产线。
（3）内审方式：现场审核、查阅文件、询问相关人员等。
2. 内审程序（1）准备阶段：内审组召开预备会议，明确内审目的、范围、时间、人员安排等。
（2）实施阶段：内审组对各部门进行现场审核，查阅相关文件、记录，询问相关人员。
（3）总结阶段：内审组对审核过程中发现的问题进行汇总、分析，并提出改进建议。
五、内审结果1. 质量管理体系运行情况（1）公司质量管理体系基本符合相关法律法规和标准要求。
（2）各部门质量管理体系运行情况良好，能够按照体系文件要求开展相关工作。
2. 存在的问题（1）部分部门对质量管理体系的认识不足，存在操作不规范、记录不完整等问题。
（2）部分部门之间存在沟通不畅、协作不足等问题。
内审报告范文
内审报告范文尊敬的领导：根据公司安排，我对公司财务、人力资源、采购、生产等方面进行了内部审计工作。
现将审计结果报告如下：一、财务方面。
1. 财务收支情况审计。
经过审计，公司财务收支情况良好，各项支出合理，未发现违规支出或财务造假情况。
但是在审计过程中发现了一些财务管理上的不足，例如部分费用报销流程不够规范，存在审批环节不清晰，容易出现财务风险。
建议公司加强对财务管理流程的规范，加强内部控制，防范财务风险。
2. 资金使用审计。
资金使用审计结果显示，公司资金使用合理，但存在部分资金占用时间过长的情况，建议公司加强对资金使用的监管，避免资金闲置，提高资金使用效率。
二、人力资源方面。
1. 人力资源配置审计。
公司人力资源配置合理，但存在部分岗位职责不清晰，员工工作量不均衡的情况。
建议公司对员工的工作任务进行合理分配，并完善绩效考核机制，激励员工提高工作效率。
2. 人力资源管理审计。
在人力资源管理方面，公司的员工培训和发展机制较为薄弱，建议公司加强员工培训和发展计划，提高员工的综合素质和专业技能。
三、采购方面。
公司采购流程规范，但审计中发现部分采购合同管理不够严谨，部分采购合同未按时归档。
建议公司加强对采购合同的管理，规范采购流程，避免因管理不善而导致的合同风险。
四、生产方面。
1. 生产工艺审计。
公司生产工艺合理，但存在部分生产环节存在安全隐患，建议公司加强生产安全管理，确保员工生产安全。
2. 生产成本审计。
生产成本审计结果显示，公司生产成本控制较为合理，但存在部分生产成本支出不够透明的情况。
建议公司加强对生产成本的核算和管理，提高成本控制效率。
综上所述，公司在财务、人力资源、采购、生产等方面存在一些管理上的不足，需要加强内部控制，规范管理流程，提高管理效率。
同时，公司需要加强对员工的培训和发展，提高员工的综合素质和专业技能。
希望公司能够重视审计结果，及时改进，确保公司的稳健发展。
特此报告。
审计员，XXX。
内部审计报告的范文
内部审计报告的范文标题：企业内部审计报告日期：20XX年XX月XX日单位：XXX公司目录：一、引言二、审计目标和范围三、审计方法和程序四、审计结果与建议五、结论六、附录一、引言本报告是针对XXX公司进行的内部审计的综合性报告。
该审计旨在评估公司的内部控制体系的有效性和合规性，并提供改进建议，以保证公司长期发展的稳定和可靠。
二、审计目标和范围审计目标是对公司内部控制体系的评估，包括财务报告的准确性、合规性、风险管理、业务运营效率等方面。
该审计范围涵盖了XXX公司的财务部门、采购部门、销售部门和人力资源管理部门。
三、审计方法和程序1.收集资料：审计人员对公司的相关文件、报告、记录进行详细的梳理和整理，了解公司的业务和运营情况。
2.风险评估：通过风险评估工具，识别公司存在的主要风险和潜在风险，进一步明确审计方向和重点。
3.内部控制测试：通过抽样调查和内部控制测试程序，对公司内部控制措施的实施情况进行验证，同时评估其有效性和合规性。
4.数据分析：结合财务数据分析工具，对公司的财务报表进行比较分析、趋势分析和异常波动分析，发现异常情况和潜在问题。
5.信息采集和沟通：与公司的管理层和相关部门进行沟通，了解其对内部控制的意识和重视程度，并收集反馈意见和建议。
四、审计结果与建议1.财务报表准确性：审计发现公司财务报表中存在一些错误和不一致之处，建议加强财务部门的内部审核和核对程序，确保报表的准确性。
2.风险管理：审计指出公司在风险管理方面存在一定的不足之处，建议建立健全的风险评估和监测机制，以及及时采取相应措施来应对风险。
3.内部控制合规性：审计发现公司在一些内部控制措施的合规性方面存在问题，建议加强对员工培训和合规意识的培养，完善内部控制制度。
4.业务运营效率：审计结果显示公司的一些业务运营效率较低，建议进行流程优化和技术升级，提高业务效率和竞争力。
五、结论综合以上审计结果和建议，XXX公司内部控制体系存在一些问题和不足之处，但整体上仍然比较健全。
公司内部审计工作总结（通用18篇）
公司内部审计工作总结（通用18篇）公司内部审计工作总结篇1X集团公司审计部自20xx年8月成立以来，在集团公司的正确领导下，坚持以党的xx大精神为指导，认真贯彻《审计法》和集团公司内部审计工作精神，坚持“全面审计，突出重点”的审计工作方针，按照集团公司领导的要求，紧紧围绕集团公司中心工作，以维护集团公司财经秩序、规范集团公司经济行为、促进党风廉政建设，提高资金使用效益为重点，以促进集团公司健康、持续发展为目标，积极履行审计职能，开展各项审计工作，较好地完成了各项任务，取得了一定成绩。
现将20xx年集团公司内部审计工作情况总结如下：一、加强学习培训，为做好内部审计工作奠定基础审计部从成立之日起，加强对审计人员的学习培训，一是组织审计人员认真学习《审计法》等国家法律法规和集团公司内部审计工作精神，使全体审计人员提高思想认识，充分认识集团公司成立审计部的重要意义，充分认识开展审计工作是贯彻落实党的xx大精神、加强党风廉政建设、促进反腐倡廉工作发展的需要，是确保干部职工遵纪守法、清正廉洁、干净做事的需要，是促进集团公司健康、持续发展的需要，要增强工作责任心和工作使命感，按照集团公司内部审计工作精神，充分履行审计职能，全面做好内部审计工作，取得内部审计工作的实际成效。
二是对审计人员进行政策法规和业务知识的培训，提高审计人员的政策法规水平和审计业务技能，使审计人员能够正确履行审计职能，做好各项审计工作，完成审计工作任务，取得审计工作成绩。
二、明确工作目标，确保内部审计工作顺利开展为确保内部审计工作顺利开展，审计部明确了工作目标：一是要严格贯彻执行国家审计法律法规，规范审计行为，提高审计工作效率；要结合集团公司实际加强制度建设，建立、健全、完善各项制度，构筑防腐反腐屏障，促进党风廉政建设发展。
二是要围绕集团公司中心工作，积极开展内部审计，坚持以财务收支审计为基础，以物资采购、基建项目、中期债、大额资金使用等审计为重点，不断拓宽审计领域，加大审计监督力度，提高管理部门和管理人员的责任意识和管理水平，提升集团公司经济效益。
企业内部控制审计报告示例3篇
企业内部控制审计报告示例3篇第一篇：关于XX公司内部控制审计报告本审计报告旨在对XX公司2021年度内部控制情况进行审计，基于我们的审计程序和标准，我们得出以下结论：1. 内部控制框架的存在和有效性- XX公司已建立并实施了一套内部控制框架，包括授权制度、会计记录和财务报告制度、预算管理制度等，这些制度在整个公司内部推行并有效实施。
- XX公司的内部控制框架适当地反映了公司的业务和经营特点，能够满足其管理层的信息需求。
- XX公司内部控制框架的设计存在一些不足之处，例如在信息技术方面的管理和风险评估方面仍有待改进。
2. 内部控制的运行情况- 我们的审计程序对XX公司的内部控制的运行情况进行了评估，发现了一些不足之处，例如会计记录和财务报告制度方面存在的风险，公司内部控制制度的执行不够严格等。
- 在我们的审计程序中，我们发现了一些不合规的情况，例如有员工在授权制度方面存在滥用职权的问题，需要加强内部控制的操作。
3. 内部控制缺陷的调整- 我们要求公司加强对一些内部控制方面的管理和改进，以避免未来出现同样的问题。
- 在多次沟通和交流之后，XX公司同意对内部控制存在的问题进行了相应的整改。
第二篇：关于YY公司内部控制审计报告根据我们对YY公司2021年度内部控制情况的审计，得出以下结论：1. 内部控制框架的存在和有效性- YY公司制订并实施了整套内部控制制度，并在公司内部推广、实施，授权制度、会计记录和财务报告制度、预算控制制度等制度健全完善，严格执行。
- YY公司的内部控制框架与公司业务经营特点相符合，能够满足其管理层的信息需求。
- YY公司内部控制框架的设计合理，能够有效控制业务风险和财务风险。
2. 内部控制的运行情况- 我们评估了YY公司的内部控制的运行情况，发现成熟度高、操作规范度高，能够有效控制业务风险和财务风险。
- 我们的审计程序并未发现有不合规的情况存在，YY公司在内部控制方面的执行较为严谨。
内部审计工作总结报告(10篇)
内部审计工作总结报告（10篇）内部审计工作总结报告篇1根据《XXXX内部审计制度》（XX发[20xx、]xx、号）文件有关要求，经过集团公司内部审计委员会及内审办公室的精心组织，在各部门（单位）的积极配合下，圆满完成了20xx、年度的内部审计工作。
一、领导重视，制度健全。
建立内部审计机构是保证内部审计工作的前提。
近年来，我公司内部审计工作进一步加强，建立了一把手直接领导下的审计监督体系。
负责监督、审查和评价企业经营活动和内部控制的适当性、合法性和有效性，促进组织目标的实现。
对集团公司的财务管理、项目管理、原材料管理以及相关制度的执行情况和可行性进行审计和监督。
为进行有效监督，依据相关法律法规，制定了各岗位人员的审计工作制度和工作规范，明确了工作内容和要求、职责和权限。
由于领导的重视和健全的制度，我公司内部审计工作处于良好的运行状态，保证了各项工作的开展。
二、完善程序，落实职责。
公司对有关的管理制度、办法进行了不断的修订和完善，在经济合同、工程支出等必审项目的管理制度中增加了审计监督关口，把审计监督作为一个必不可少的环节和控制点，纳入到有关工作的管理和控制过程之中，从根本上解决了审计监督的切入点问题。
目前，有关招投标、合同签定、工程预决算等工作，全部实行了事前、事中和事后相结合的审计方式。
从制度上推动了事前、事中审计的开展，有效的提高了审计作用的发挥。
三、加强培训，提高水平。
根据内部审计知识面不断拓展的形势要求，我们加大了审计人员后续教育的力度。
每年组织内审人员参加省内审协会组织的经济责任审计和内部审计法规及《内部审计准则》培训班，并定期参加供电系统内召开专题座谈会，组织审计人员走出去向兄弟单位学习交流，通过不断交流，开阔视野，共同切磋审计技术，探讨解决问题的方法，达到相互促进，共同提高。
四、突出重点，整改落实。
在去年10月，由集团内审机构对集团内的年度财务预算、内部往来、财务决算、原材料仓储管理及其管理制度等执行情况，结合外部审计报告、有关法律、法规和集团规章制度的规定，开展了内部审计工作。
公司内部审计工作总结报告(通用14篇)
公司内部审计工作总结报告（通用14篇）公司内部审计工作总结报告篇1一年来，审计部按照董事会的要求，严格执行《中国内部审计准则》和集团《内部审计暂行办法》，积极探索和改进内部审计工作，较好地完成了各项审计任务，现将20xx年内部审计工作总结如下：一是领导重视，内审监督服务功能进一步加强。
董事会和总裁办对内部审计工作给予了高度的重视和支持，明确内部审计的宗旨是“监督服务、查错纠弊、促进管理”，并要求各受审单位（部门）要以高度负责的精神，正视问题，积极整改。
为了强化公司管理监督体系，促进公司各项制度的落实，进一步提高公司的经济效益，充分发挥审计部门在公司管理中的作用，今年下半年，集团公司进一步明确了审计部部门职责，配备了相应的专业人员。
审计部根据集团经营管理情况制订了审计工作计划，确定重点监督、审计的项目和范围，逐步完善了内部审计工作制度和工作指引，内部审计工作逐步走向程序化、正规化，监督服务职能得到了进一步的加强。
二是过程控制和内审监督服务初见成效。
结合公司的生产和经营管理情况，今年以来，在董事会的正确指导下，审计部结合各子公司的具体情况，有重点、分阶段地开展了日常监审和专项审计，审计工作基本上得到了受审单位的配合与支持主要审计事项基本按计划完成，全年共完成审计事项146项。
其中，对各子公司进行半年度审计1项，共查问题213个；半年度后续审计1项，重点对半年度审计发现进行了整改情况复查，各子公司加权平均汇总落实率为81%，整改情况较好；后续整改跟进1项，重点对未整改落实情况进行了跟踪，除6个问题因特殊情况未完成外，其余问题均已整改完毕；进行采购审计85项，工程项目审计57项。
所有审计事项均及时出具了审阅意见（或审计报告），充分发挥了内部审计的监督、服务职能。
1、工程项目审计。
根据《内部审计实务指南》及《集团基建审计制度》，审计部分别对XX项工程项目进行了审计。
审计人员从项目审批程序、造价控制、合同管理等方面入手，对上报的项目内容、工程量计算是否准确重点进行了审查和抽查；必要时，审计人员与相关工程管理单位一道对现场进行调研，尽量以最佳性价比提出审计意见。
内部审计报告正文内容
内部审计报告正文内容一、引言本次内部审计报告针对公司XX部门在2024年度的财务状况、运营管理以及内部控制等方面进行了审计，旨在发现潜在风险、问题和不合规情况，并提供改进建议，以提高公司的运营效率和风险控制能力。
二、审计范围和方法1.审计范围此次审计范围主要包括财务报告、资产负债表、收入支出情况、内部控制制度等方面。
2.审计方法本次审计采用了抽样检查、资料核实、会计档案复核、内部流程分析等方式进行，确保审计工作的客观、全面和真实可靠。
三、审计发现1.财务状况根据审计发现，在2024年度公司XX部门财务状况较为稳定，收入和利润相对往年有所增长。
但是，部分项目的成本控制有待加强，存在不必要的费用支出。
建议加强成本管理，优化业务流程，降低费用支出。
2.资产负债表资产负债表显示公司XX部门在2024年度的资产总额相对往年有所增加，主要是由于公司的业务规模扩大所致。
部门的负债水平处于合理范围内，但需要加强对应付款项的管理，以确保及时清偿应付款。
3.收入支出情况审计发现公司XX部门的收入支出情况相对合理，但是在支出方面存在不合规情况。
部分员工违规报销个人费用，审批流程不规范，导致公司财务风险的增加。
建议加强对员工费用报销的审计，规范审批流程，防范财务风险。
4.内部控制制度对公司XX部门的内部控制制度进行审核后发现，内部控制制度相对完善，但存在一些风险隐患和漏洞。
部分员工权限过高，容易引发数据泄露或滥用的风险。
建议对内部控制制度进行优化，合理分配员工权限，加强对员工行为的监督。
四、审计结论及建议1.审计结论综合以上审计发现，公司XX部门的财务状况较为稳定，但在成本控制、费用支出、内控制度等方面存在一定的风险和问题。
2.建议基于以上审计结论，本次审计提出以下建议：(1)加强成本管理，优化业务流程，降低费用支出。
(2)加强对应付款项的管理，确保及时清偿应付款。
(3)加强对员工费用报销的审计，规范审批流程，防范财务风险。
内审_总结报告范文(3篇)
第1篇一、报告概述报告名称：20XX年度企业内部审计总结报告报告时间：20XX年X月报告单位：XXX企业内部审计部报告目的：全面总结20XX年度内部审计工作，分析存在的问题，提出改进措施，为今后内部审计工作的开展提供参考。
二、20XX年度内部审计工作回顾1. 工作概述20XX年，企业内部审计部在上级部门的指导下，紧紧围绕企业发展战略，以提高内部审计工作质量为目标，积极开展各项工作，取得了显著成效。
2. 主要工作及成果（1）加强内部审计制度建设，完善审计体系20XX年，我们修订和完善了《内部审计工作规定》、《内部审计项目管理办法》等制度，明确了内部审计的范围、程序、职责和权限，为企业内部审计工作的规范化、制度化提供了有力保障。
（2）深入开展审计项目，确保审计质量20XX年，我们共开展了XX个审计项目，涉及财务、采购、人力资源、市场营销等多个领域。
通过审计，发现并纠正了XX项问题，为企业节约成本XX万元，有效防范了风险。
（3）强化审计监督，促进企业合规经营20XX年，我们充分发挥内部审计的监督作用，对XX个部门、XX个项目进行了专项审计，确保了企业各项业务活动的合规性。
同时，我们还积极参与企业重大决策，为企业提供了有效的咨询服务。
（4）加强审计队伍建设，提升审计能力20XX年，我们加强内部审计人员的业务培训，组织参加了各类审计培训班、研讨会，提高了审计人员的业务素质和综合素质。
同时，我们还积极引进优秀人才，优化了审计队伍结构。
三、存在问题及原因分析1. 存在问题（1）部分审计项目执行不到位，审计质量有待提高。
（2）审计信息化水平不高，审计手段相对落后。
（3）审计人员专业能力不足，难以满足企业快速发展需求。
2. 原因分析（1）审计项目繁多，时间紧、任务重，导致部分审计项目执行不到位。
（2）企业信息化建设相对滞后，内部审计信息化水平不高。
（3）内部审计人员专业背景、学历层次参差不齐，难以满足企业快速发展需求。
内部审计报告范文
内部审计报告范文
《内部审计报告范文》
尊敬的管理层：
根据公司内部审计工作的安排，我们对公司XXX部门进行了
一次全面的内部审计。
在审计过程中，我们发现了一些问题和风险，并提出了一些改进建议。
我们将在本报告中对我们的审计结果和建议进行详细说明，并希望公司能够认真对待并积极改进。
首先，在财务方面，我们发现了一些资金使用不规范的情况。
例如，部分部门存在报销凭证不齐全、费用报账不规范等问题，这造成了公司财务管理的混乱。
我们建议公司加强对财务管理的监督和规范，并对相关员工进行培训，提高他们的财务管理意识和能力。
其次，在人力资源管理方面，我们发现了一些员工绩效不达标的情况。
部分员工工作态度不积极、工作效率不高，严重影响了公司的工作效率和整体绩效。
我们建议公司加强对员工的管理和监督，建立完善的绩效考核制度，激励员工提高工作积极性和效率。
此外，在风险管理方面，我们也发现了一些潜在的风险。
例如，公司部分业务存在安全风险、合规风险等，可能会影响公司的正常经营。
我们建议公司加强对风险的识别和分析，建立健全的风险管理体系，及时采取措施降低和化解风险。
综上所述，我们对公司的内部审计结果做出了以上建议。
我们希望公司能够重视我们的建议，积极改进存在的问题，提高公司的管理水平和运营效率。
谨此报告。
内部审计人员签名：____________
日期：____________。
上市公司内部审计工作总结报告(多篇)
上市公司内部审计工作总结报告（多篇）公司内部审计工作总结范文xx公司内部审计工作，在公司纪委的正确领导下结合自身实际，并经公司审定通过了年度内部审计计划。
年内党委工作部严格按计划积极开展审计监督，严格执行审计法规和审计准则，在促进内部管理、规范资金使用、加强党风廉政建设等方面，发挥了内部审计的监督职能，取得了一定的成效，现就一年的工作总结如下：一、开展内部审计工作基本情况1.年内公司分别对xx年四季度和xx一、二、三季度货币资金项目进行专项审计，审计的重点主要是审查货币资金收支活动和结存情况的真实性、合法性和合规性，检查货币资金运作内部控制制度的完善性、规范性，经过审计，做出审计评价，出具审计报告。
2、存货项目审计：xx年2月审计xx年度存货项目； xx年8月审计xx度上半年存货项目；审计的重点是检查生产和储存存货业务运作的内部控制制度，检查存货管理内部控制制度的完善性和执行有效性并作出评价，审查公司存货的真实存在和财务存货记账的规范性，检查仓库管理部门存货储存和记录的正确性和及时性并作出评价。
审计结束后，提出五条审计建议，督促被审计部门按要求进行整改反馈。
起到了督促相关库存管理部门加强不合格品处理的作用，强化了被审计部门对原材料、备件、半成品库存盘点的及时性和准确性意识，加快了半成品硫酸、磷酸决算的间隔时间，确保了库存账目的一致性和资产的安全完整。
3、工会经费审计：5月，我受公司工会委托，对公司工会经费使用情况进行了内部审计。
审计的主要重点是审查公司工会经费的拨缴情况、年度工会经费预算的编制和执行情况、工会经费的审批情况、工会经费的年度结算情况、财务收支情况、日常开支标准等；相关财产的使用和管理，工会经费收支的核算，账簿资料的管理，工会经费内部控制制度的执行情况。
审计评价后提出了8项审计问题和整改建议，加强了公司工会经费的规范管理，特别是公司会费的管理，规范了工会经费的会计管理，完善了公司工会经费管理和控制文本系统；2月，我受公司工会委托，对公司二级工会经费使用情况进行内部审计。
公司财务内部审计报告模板(实用4篇)
公司财务内部审计报告模板〔实用4篇〕公司财务内部审计报告模板〔实用4篇〕【篇一】在这一年中我分管的工作是财务工作、人事劳资工作，在这一年中有关业务方面的文件出台了很多，因此，就需要不断改良工作方法和业务程度。
在思想政治方面也应具备“与时俱进、开拓创新、自加压力、争创一流”精神。
回忆一年的无论是在业务程度还是思想政治方面都有进步同时也存在缺乏，下面就我本人一年的工作情况总结如下：一、建立人员数据库工作为控制财政支出，推进会计电算化进程，实行工资统发管理系统，建立人员数据库是最根底性工作。
这项工作已完成了增人增资、离退休人员数据处理、减人下册数据上报和信息搜集工作，已完成两上两下，目前，只等工资调整和人员变动时再做数据上报和信息搜集。
二、银行帐户重新审批工作为清理多余帐户防止设立帐外帐，标准统一管理预算内和预算外资金，我根据相关文件要求，进展银行帐户的审批，它是以单位自查为主，进展自查登记和补报登记，这几项工作已经完成，在银行保存了xx财政要求应该保存的帐户，并今后不存在错报、漏报、瞒报银行帐户，不擅自开设、变更、撤消帐户。
三、预算单位清产核资工作清产核资工作是一项定期审核固定资产的工作，这是我从接收会计工作以来第一接触到的业务。
这次清产核资工作正合适摸清我委固定资产“家底”，以免国有资产的流失，全面清查各类财产和债务，并核实人员状况、收入渠道、支出构造等情况进展自查，按规定没有清查出任何问题，为深化财务预算制度改革和加强我委财产监管工作奠定根底。
四、财务年终决算工作每年的年终决算根本程序都是一样的，每一年的财务年终决算以后，都对增收节支、帐务处理积累一些经历，同时又发现存在许多缺乏。
今年我感觉在每月的报财政报表的同时，自行设计的科目明细分析^p 报表给我对本月财务分析^p 帮助很大，对控制预算开支起到了重要作用。
但缺乏的是在年初立帐时考虑不全面，明细科目还不健全，明年一定注意这个问题。
五、工作人事劳资工作今年的人事工作较去年轻松一些，主要是工作人员信息采集工作这项工作，现已完成建立数据库和软盘上报，为明年人员变动的信息采集工作打下根底。
公司内部审计报告三篇
公司内部审计报告三篇篇一：公司内部审计报告致：由：日期：关于：一、背景我们受XX集团董事会委托，每年度需对各子公司及合营公司的内部控制进行一次评价。
二、目的进行内部控制评价是对相关内部控制的设计与执行状况进行整体评价。
并依据评价结果对发现的内部控制设计或执行缺陷提出我们的改善建议。
以使内部控制合理合规，达到纠错防弊，提高效率的目的。
三、范围业务范围：本次审计涉及的业务流程期间范围：本次审计涉及的期间四、方法此次内部控制评价过程中，我们依据《内部控制基本规范》、《内部控制应用指引》及其解读与XX集团的相关政策规定及相关法律法规的要求。
采用了访谈、查阅相关资料、实地察看及穿透测试等工作程序。
五、说明说明审计过程中受到的局限及可能对审计结论造成的影响或其他特别事项。
六、总体结论依据审计范围所提业务流程排列，并依各业务流程的作业点进行评价表达，不但要提出发现的问题，也要对没有问题点的环节予以肯定说明。
1.业务流程（如货币资金）2.业务流程3.……4.……七、具体审计发现与建议根据审计总体结论中所列示的问题，分项进行具体阐述。
对每一问题的阐述都应分为审计发现、产生原因、造成影响和审计建议四个方面进行，被审单位管理层有不同意见的，还需列出管理层的回应。
问题1：用一句话概括，明确指出问题所在。
（对应审计总体结论）①审计发现：具体描述审计发现的问题，同时须举证证明问题确实存在。
②原因分析：对问题产生的原因进行分析，原因尽可能与建议相对应。
③造成影响：该问题的存在已经造成的负面影响或可能带来的风险。
④审计建议：提出具体的改进建议，应尽可能明确、可操作、不空洞。
⑤业务部门反馈：描述被审单位管理层就该项问题与建议持有的意见。
问题2：……八、后续跟踪描述就审计问题与被审计单位达成共识的改进计划，以计划表形式填写。
此栏只适用于需要后续跟踪的项目及事项。
根据报告中【审计发现与建议】的内容，与业务部门达成共识，制定改进计划如下,我们将在*年*月实施后续跟踪:注:*年*月是指计划表中最后一项预计完成时间.篇二：2XXX关于企业内部审计报告内部审计虽然不参与单位的经营管理活动，但随着集团公司的规模扩大，内部审计作为集团公司的经济监督机构，其作用越来越重要。
单位内部审计报告范文3篇
单位内部审计报告范文3篇单位内部审计报告范文篇一：审计时间：xx年4月14日-xx年4月16日审计重点：账务处理的规范性、经济业务的真实性审计结果：通过这几天对集团公司下属单位的账务审计，首先对公司的整体框架和业务性质有了一定的认识，同时也发现了各单位的一些问题，主要包括账务处理和经济业务的规范性。
审计意见：1、规范往来科目的具体使用，本次审计过程发现，集团公司各下属单位往来科目使用混乱，不易明晰反映出实际经济业务走向和债权债务关系，容易导致实际操作过程中的经济风险;2.集团公司各下属单位资金调动频繁，资金管理缺乏计划性和统筹性，部分经济业务缺乏相应负责人审批，容易导致资金管控风险;3.财务在进行具体账务处理过程中，会计科目的具体使用非常不规范，在一定程度上影响了费用的真实反映;4.部分经济业务原始单据欠缺、不规范，不能作为原始入账依据，但财务在具体业务操作过程中依此入账，缺失会计核算的严谨性;5.集团公司各下属单位均存在私自调账的事项并缺乏有效的账务调整审批意见，针对此类情况应该严厉禁止;6.日常经济业务中的大额采购应该采取有效的询价手段，在实际审计过程中发现部分业务金额高于市场价格，针对此类情况应该做到合理有效管控，保持公司权益的同时避免资产无效流失;本次内部审计是在未完全熟悉公司业务基础上进行的，审计标准是依据企业会计准则和个人以往工作经验，具体操作过程中的审计遗漏在所难免，但本次审计操作是在较全面、认真、仔细的情况下进行的，审计问题真实反映了集团公司的各项经济业务得失，同时也为以后内部控制提供操作基础。
20xx年x月x日单位内部审计报告范文篇二：一、导言日期：xx年10月26日接受者：公司总经理 ***引言：经公司xx年度内部审计的计划安排，我们对公司计划物控部业务管理程序政策、采购计划及其价格核定与控制、有关合同、仓储管理系统等事项进行就地审计，涉及的期间是从xx年1月1日至xx年月9月30日。
XXX公司内部控制审计报告模板(海关AEO高级认证企业标准)
公司财务核算总体比较规范，能够按《企业会计制度》执行，公司财务部制订了财务管理条例使之成为日常财务管理、核算的标准。现主要突出的问题是财务总监如何直接参与企业业务管理，特别是对重大的资本性支出、费用性支出加强事前审核和监督。
1、货币资金支出缺乏财务总监的审批手续
本次审计，我们抽查了公司部分收付款凭证。发现公司在部分收付款作业中相关业务单证及审批手续并不完备，特别是财务总监没有在重要财务收支上履行审批责任。举例如下：
审计建议：按目前公司组织体系和生产规模，我们建议仓储部门直接隶属于财务管理。这样一方面可解决岗位冲突问题；另一方面，可更好的保证库存信息质量。
2、公司存货中存在一定比例的残次冷背，并且没有计提足够的减值准备。
经对存货库龄以及生产领用、销售出库等调查分析，截止审计基准日，公司材料中1年以上的冷背物料 万元，成品中呆滞品 万元，二者占存货总成本的 %，公司未计提任何减值准备。
审计时，我们通过对主要原料两年的采购价格收集与分析，公司主要原材料采购价格较去年均有较大幅度的增长。
目前公司所有的采购都没有保存过询价、比价资料，经了解公司采购价格以采购员询价为基础，价格变动不大由供应部负责人予以核定，变动较大的口头上报主管厂长和总经理核定后实施采购。由于这种做法缺乏系统、严格及时的询价、比价等价格核定程序和书面文件，我们担心采购价格合理性是否能够得到保障。
审计建议：
（1）对于固定供应商，我们建议公司应制定价格审核机制。该机制可根据采购物资的特点，采用定期独立询价、议价，收集公开市场成交价等方式来控制价格。
（2）采购部门应密切关注主要材料、物资市场供求、价格变动情况，进行趋势预测，提出最有利的采购时机和合理交易价格，为管理层采购决策提供支持。
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xx公司内部审计报告xx公司内部审计报告xx公司内部审计报告篇一:XX企业内部审计报告201X年沧州XX有限公司内部审计报告1. 审计概况1.1审计单位:沧州XX有限公司财务部1.2审计对象:201X年6月至12月期间货币资金的审计1.3审计时间:201X年3月1日到201X年3月20日1.4审计依据:财政《会计法》、《内部控制规范——基本规范》、《公司财务管理制度等》有关规定。
1.5审计目的:监督企业遵守货币资金管理制度和计算制度，放缓违规风险;防止舞弊，保护货币资金安全完整。
审计重点:审查《货币资金内部控制制度》、《货币资金管理实施细则》、《票据管理实施细则》、《银行账户管理实施细则》制度的遵循情况。
对货币资金的收支管理、票据及印鉴管理的执行情况。
1.6审计程序和方法:对货币资金的内部控制主要内容遵循情况进行答卷测试。
审查既定的内部控制措施是否健全并得到有效执行;同被审计单位主管会计人员盘点库存现金、票据，编制有关盘点表;检查“银行存款余额调节表”编制情况以及未达帐项的真实性;抽查部分会计资料、文件，并采取监盘、观察、计算、分析性复合、询问等审计方法，审查会计记录及货币资金业务的处理流程是否按照相关制度执行。
2. 审计评论经过审计评论，可以看出，我单位在货币资金的财务管理方面具有以下几点比较突出:2.1制度建设比较健全。
与国资委下发的《财务内部控制评价指标标准》对比，我单位的货币资金制度的建设具有很强的实用性和科学性。
2.2内部控制体系比较完整。
对财务人员额配备比较科学合理，不相容岗位的财务人员是实现了分离。
2.3 会计人员在指责范围内基本能按制度规定程序办理资金收支业务。
做到钱帐分管、财务印鉴分别保管。
审计中还发现了一些问题，但这些问题极少是因为财务制度没有涵盖，或者是财务人员对业务不了解所致，有很多问题只要认真对待是完全可以避免的。
在现场审计工程中大多数问题已与相关人员进行了沟通，并随即提出整改建议，被审单位充分重视，这些问题正在积极整改过程中。
3 审计结果及审计结果3.1审计结果3.1.1盘点库存现金与账面现金不符 11月10日公司库存现金实际清点金额为XX元，当日会计账面金额为XX元。
经查有三笔业务是出纳已付款会计未做凭证记账，共计XX元，这是由于会计人员出差，其中，交办公电话费借款200元、两笔职工报销费用XX元。
除去以上三笔业务外，还有315.60元账款不能说明原因。
3.1.2银行存款余额调节表编制不正确。
通过对公司201X年6月到11月银行对账单和银行日记帐进行的核对，发现这几个月份的银行余额调节表编制不准确。
原因是调节表上部分所列未达帐项不是未达账项，已经记账。
另外银行余额调节表没有按章有关规定进行有效复核。
3.1.3未及时收取银行回单，并依据回单做凭证。
经抽查发现201X年7月20日一笔款项的银行付款凭证没有银行汇款回单等附件。
另外发现存在制作会计凭证日期前、银行回单日期在后，这一时间上的逻辑错误。
3.1.4票据的登记不及时、不完整。
银行汇票登记簿没有及时登记，会计记账面应收票据金额为XX万元，出纳银行汇票登记簿金额为XX万元，有三张合计金额为XX万元的银行汇票没及时记录。
另外发现空白支票、发票未登记、作废支票没有按照时间顺序号登记。
3.1.5 其它问题收款凭证有个别未履行签字手续，并且部分附件没有及时盖章收讫、付讫章。
3.2审计建议3.2.1关于库存现金加强现金收支业务的管理，做到账款相符。
认真执行日清日结的现金管理制度，每天应于下班前将库存的现金跟日记账进行核对以便发现为题及时改正。
会计人员遇出差等特殊情况时，对收款的业务处理:大额现金由出纳会同交款人一同将款项存入银行，小额现金收款时由出纳填写一份收款证明交给交款人保存，收款证明应有交款内容、金额、日期、交款人签字等内容，等会计制作凭证后再交由交款人在会计凭证上履行签字手续，同时出纳回收收款证明销毁。
对付款的业务处理:原则上款及人员出差出纳不允许办理费用报销的现金支出业务，对急需支出的现金业务以办理借款为宜。
3.2.2关于银行余额调节表按照《银行账户管理实施细则》规定，每月月初，财务部应对出纳员经营的银行业务进行检查，编制银行余额调节表，是银行账面余额与银行对账单调节表相符。
调节后不符应查找原因，及时处理，保证资金的安全。
银行余额调节表的编制、复核分别由两人承担。
真正履行银行存款余额调节表的复核程序。
发现问题及时向财务主管汇报。
3.2.3关于银行回单积极收取银行回单，保管好各种原始单据，按照规定程序做好单据的传递、记录。
3.2.4关于票据管理有关人员需加强票据管理，及时登记取得、使用的各类票据。
3.2.5关于收款凭证严格履行收款人的签字程序，保障交款金额的真实性。
3.2.6关于设备购置处理按照公司的《物资采购管理制度》的规定，物资采购小组负责2万元以上的单台设备和一次采购1万元以上材料的审批，物资管理部负责物资采购的审查实施工作。
《设备管理制度》规定，设备处置保费需要向上一级主管部门审批。
经询问这两笔设备入账，均是口头请示的公司安全生产管理部门。
类似的情况建议补办有关审批手续。
4 结论通过本次审计实施我对企业内部审计工作有了更深层次的了解，为今后开展审计工作打下了坚实的基础。
随着企业规模的不断扩大与业务量的增加，审计工作越来越重要。
篇二:某某公司某年内部审计报告模板有限公司审计报项目编号:内审字[201X]第003号项目名称:报告时间:被审计单位:【项目概述】审计目的1、核实某某公司的财务状况和经营成果告2、核实某某公司是否存在舞弊、浪费以及其他重大不合理现象审计范围业务范围:某某公司所有与财务数据相关的业务组织范围:某某公司的财务部门、业务部门、公司领导。
期间范围:201X年月日-201X年月日资料范围:财务报表、凭证、银行对账单、资产盘点表、合同、公司管理制度等(详见资料清单)。
审计方法审计依据和标准:会计准则、各项税收法律法规等审计流程及方法:首先审阅了财务资料，然后根据审阅中注意到的金额较大、性质异常的事件开始重点关注，收集相关证据以证明是否正常合理，最后与有关当事人进行沟通等方式以确定违规事实是否存在，最后出具审计意见。
【审计总体结论】经过审计。
我们认为某某公司财务资料所反映的财务状况以及当期的经营成果与公司的实际状况基本一致，在审计中没有发现某某公司存在重大差错、舞弊现象，公司的会计凭证和经营成果是真实可信的。
附: 报表项目解析如下:一、资产负债表主要项目资产负债表简表单位名称:**公司 201X年12月31日单位:万元图片已关闭显示，点此查看图片已关闭显示，点此查看资产负债表主要变化项目简析如下:(一)期末流动资产与期初相比减少元1、货币资金减少亿元，主要变化及原因如下:2、存货减少亿元，其中原材料和产成品分别减少万元和万元，造成。
其中主要原材料和产成品存量和单价变化如下:存货中的主要原材料、产成品存量、单价变化情况表图片已关闭显示，点此查看图片已关闭显示，点此查看3、预付账款……(二)非流动资产增加元1、固定资产项目2、长期股权投资3、在建工程减少主要投资项目如下表:(三)流动负债减少元，主要由于。
(四)非流动负债增长元，主要系。
二、利润主要项目图片已关闭显示，点此查看利润表简表单位名称:某某公司图片已关闭显示，点此查看年单位:万元图片已关闭显示，点此查看简析:其中毛利贡献结构及毛利率变动情况如下:【审计过程与意见】此次审计，审计小组成员针对等。
总体看来，某某公司在制度健全和运行方面比较到位。
财务工作规范、准确地反映了公司的资产状况和经营成果。
但在公司日常管理上，尚有部分细节需要进一步进行明确，一、公司制度健全方面审计建议:(落实部门:)二、资产管理(一)低值易耗品管理审计建议:(落实部门:)(二)固定资产及在建工程管理审计建议:(落实部门:)(三)存货管理审计建议:(落实部门:)三、费用管理四、员工社保管理审计建议:落实部门( )五、部分企业风险提示(一)(二)六、公司财务手续的规范运作方面，账务核算的精确性(一) 审计意见:(二) 审计意见:(三) 如:审计意见:。
(十)财务工作细节中，发现有不规范之处，特说明如下:1、2、审计意见:【审计总体结论】审计组将审计结果向进行专项汇报，指示:1、10、其他相关问题相关责任部门限期整改，并将整改措施及结果一周内反馈给审计组。
审计组201X年月日篇三:企业内部审计报告--dyi一、封面 ***公司机密内部审计报告报告名称:关于abc的审计报告报告编号:ABC集团内审字[200X]第0XX号出具报告时间:200X年XX月XX日报告抄送:董事长、各副总裁、董事长助理、财务总监、XX部门二、报告正文关于abc分公司的审计报告 ABC集团内审字,200x,第0xx号我们于200x 年xx月xx日至xx月xx日对abc分公司进行了审计。
abc分公司资料的提供和编制、建立健全内部控制制度、保护资产的安全完整是分公司财务及XX管理部门的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上发表审计意见。
我们按照《内部审计准则》有关规定计划和实施审计工作，通过审计目的在于掌握分公司经营情况、内部控制制度执行情况，以便进行分析，从中评价出经营中存在的差距及揭示主要问题，针对重大缺陷提出审计意见。
本审计报告中提出的问题及审计意见，请各分公司及公司相关部门在此基础上认真进行自查、完善、整改，后续审计中再发现此类问题按ABC规定及本次审计意见进行处罚。
abc分公司的基本情况…… 审计中发现的问题及审计意见一、abc分公司资金管理不规范1(职工借款随意性，借款金额大期限长，有的借款理由不充分，甚至有的旧账不结又填新账，截至审计日借款金额情况……。
借款超三月的有……借款超一年的有…… 审计意见: 对超三月的借款一律无条件收回，收不回来的分公司经理、会计按4:6承担责任。
以后不准出现超三月的借款，不准出现业务理由以外的借款，职工辞职要清理，否则分公司经理、会计按4:6承担责任，并从借款之日起按月1,的利率计算利息并按借款额的20,处以罚金。
2(xx金存在不能及时上缴公司账户的现象，如abc分公司200x年xx月xx日的xx金abcx元,截至200x年xx月xx日尚未上缴，时间长达近xx个月。
审计意见: 严格财务控制制度，对不执行财务规定的分公司经理、会计各承担违规金额25,的处罚。
二、存货管理、库龄、结构存在不足1、业务员借货现象普遍存在，数量之大日期之长令人费解。
截至审计日借出存货XX件，折算成金额XX元，为库存金额的XX%。
时间超三月的有XX件，折算金额XX元，其中超一年的有XX件套，折算金额XX元。
而且有些业务员已离职，如XX借货XX件折算金额为XX 元，已于去年辞职。