公司票据管理办法

【票据管理办法】

有限公司

票据管理办法

一、为规范公司票据在各个部门的使用流程，加强票据的管理，特制定本管理办法。

二、本管理制度由行政部拟定与修改。由财务结算中心负责执行与督导。

三、公司票据指公司正式发票、内部免费生产单、收费生产单、收据等。

四、发票、内部免费生产单、收费生产单、收据均由财务结算中心统一管理。

五、各项票据由各店核算员统一领取和管理，发放时登记责任人，回收时销号。

六、正式发票由各店核算员交收银员收存，需用发票之部门员工一律到收银台开票。

七、顾客交款时收银员必须核对票据中的发票联、记帐联、取件联金额是否完全相符，开据是否正确，字迹是否标准、正确、清楚。

八、客人拍照当天，如未带足全款时，可开据收费生产单，待看样时结清余款，并将收款发票之取件联贴回生产单。

九、客人看样时，未带足金额，可开据收费生产单，3天内结清余款，由开票门市负责收清，结帐时须在发票上注明所开据的生产单号码，并将付款发票取件联贴回生产单联。付完款后方可取相。

十、店级核算员负责做专门的帐页，记录生产单的上帐下帐工作。

十一、看样后二次消费的发票、生产单由统计部统计。

十二、制作部门严格把关，核实发票、生产单，登记顾客套相的详细资料。

十三、每月1日，由各店核算员统一收齐上一月已使用完毕的发票、收据、生产单。

十四、核算员检查收款发票取件联是否贴回，负责将开生产单的每笔欠款登记上帐，付款后下帐，每月汇总一次，查核有否未收款。如有超期未付款，立即报告店长及统计部，通知开票人追收，并下罚单50元。

十五、核查完成后，统一交由财务部，由财务部核对每笔款项是否结帐。生产单由统计部门负责核对。

十六、财务部复核生产单是否有贴发票取件联并查核金额是否相等。

十七、本管理制度解释权属财务结算中心统计部。自2014年8月1日起开始实施。

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