存货盘点制度范本

存货盘点制度范本

存货盘点制度范本

温州德胜存货盘点管理制度

一、目的

为加强存货管理，保障存货安全性、完整性、准确性，及时、真实地反映存货资产的结存及利用状况，使存货盘点工作更加规范化、制度化，根据公司经营实际情况，特制定本管理制度。

二、适用范围

存货盘点包括销售商品,内部使用耗材,外加工服务费等。三、基本原则

1.真实：盘点所有的点数和盘点数据资料必须是真实的，不允许作弊或弄

虚作假，掩盖漏洞和失误。

2.准确：盘点的过程要求准确无误，即库存数据资料的输出、盘点的数目，都必须准确。

3.完整：所有盘点过程的流程，包括区域的规划、盘点的原始资料、盘点

点数等都必须完整，不要遗漏区域、遗漏商品。

4.清楚：所有资料必须清楚，人员的书写必须清楚，货物的整理必须清楚。

5.团队合作精神：盘点是公司多部门多人员参加或配合核查货物的过程，

为快速有效完成盘点工作，盘点人员必须有良好的协调配合意识，保证盘点工作的顺利进行。

四、人员组织及其职责

1.总盘人：由财务经理担任，负责盘点工作的统一领导和督查盘点工作

的有效进行，审批盘点盈亏调整，组织召开盘点总结工作会议，实施盘点奖罚。2．主盘人：由各店长或各店主管担任，负责盘点工作的推动及实施。3.盘点人：自盘时由各店指派人员担任，负责盘点工作；复盘或抽盘由财务部门指派专人主导，负责盘点工作。

4.协点人：由各店指派人员担任，负责盘点物品的搬运及整理工作。

5.监点人：根据实际情况由总盘人授权专人担任，监督盘点工作。

6.协调人：为配合盘点工作的有效进行，各有关部门应指派专人负责盘点工作，盘点工作结束后，其职责自然消失。

五、盘点时间和方式

1.月度盘点：各店每月20日至29日当天营业结束后19:00时开始，进行自盘的定期盘点工作；

2.季度盘点：货仓每个季度的最后一个月20日至29日当天营业结束后

19:00时开始，实行自盘和财务部复盘相结合的定期盘点工作。3.年度盘点：次年的元月20日至29日当天营业结束后19:00时开始，货

仓及各店实行自盘和财务部复盘相结合的定期盘点工作。4.自盘和复盘采用100%全盘方法；8.2自盘

8.2.1各店店长或相关负责人做好盘点前准备工作，提交一份准备工作检查表；8.2.2财务部库存负责人导出需盘点仓库库存数据,交各店主盘人员,盘点人员按照盘点进度计划及盘点机进行盘点；

8.2.3盘点人员盘点结束后将盘点机交主盘人,由主盘人将盘点机数据和导出数据进行比对,出具《盘点表》,并由相关人员签字后进行账目处理,录入系统；

8.2.4部门负责人将《盘点表》、《库存盘点报告》交财务部备档处理。8.3复盘：

8.3.1复盘是在季度大盘点时采取得盘点方法；

8.3.2在盘点前由财务部组织盘点会议，公司总经理和相关部门负责人参加，会议主要时协调和落实盘点方面得各项工作，盘点会议结束后，相关部门得负责人要做好复盘前各项准备工作；

8.3.3盘点人将初盘《盘点表》在初盘结束后，分发各复盘小组组长；8.3.4复盘人员在初盘人员得陪同下进入盘点区域用盘点机进行实物盘点；8.3.5复盘采用100％复盘；

8.3.6复盘后，须与初盘人员进行盘点确认，确认后，由初盘人员在《复盘表》上签字，以示负责；8.3.7在整个复盘作业中，督导人员应对复盘情况进行巡查，盘点人员对复盘中存在的问题可向督导人员或盘点总指挥反馈，督导人员或盘点总指挥应及时解答、处理；

8.3.8若复盘物料种类差错率超过15％（含15％）以上时，则报告盘点总指挥处理，必要时，盘点总指挥要求实物保管员对所管全部物料进行重新盘点；8.3.9复盘完成后，复盘组长将《复盘表》上交盘点总指挥，盘点总指挥审核《复盘表》后，出具《复盘报告》，上交财务部备档。

编制人：傅俊

扩展阅读：存货盘点制度范本

存货盘点制度范本

1.0目的：为了存货、财务及财产盘点的正确性，保证企业各项资产的安全、完整，特制定本制度。

2.0适用范围：

2.1存货盘点：是指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚品等的盘点。

2.2财务盘点：是指现金、票据、有价证券、租赁契约等的盘点。2.3财产盘点：是指固定资产、保管资产、保管品等的盘点。2.

3.1固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等。

2.3.2保管资产：凡属固定资产性质，但以费用报支的杂项设备。2.2.3保管品：以费用购置者。3.0术语：

3.1年中、年终盘点：

3.1.1存货：由仓库部门或经管部门会同财务部门于年（中）终时，实施全面总清点一次。3.1.2财务：由财务部门与内部审计部门共同盘点。

3.1.3财产：由经管部门会同财务部门于年（中）终时，实施全面总清点一次。

3.2月末盘点：每月末所有存货，由经管部门及财务部门实施全面清点一次。

3.3月份检查：由内部审计部门或财务部门照会其部门主管后，会同经管部门，做存货随机抽样盘点。

4.0职责：

4.1总盘人：由总经理或财务总监担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。

4.2主盘人：由各经管部门主管担任，负责实际盘点工作的推动及实施。

4.3复盘人：由总盘人视需要指派及各经管部门的主管，负责盘点监督之责。

4.4盘点人：由各经管部门指派，负责点计数量。

4.5会点人：由财务部门指派（人员不足时，间接部门支援），负责会点并记录，与盘点人分段核对、确实数据工作。4.6监点人：由总经理或财务总监派员

担任。4.7特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设置盘点人、会点人、监点人，其职责亦同。5.0盘点前准备事项：

5.1盘点编组：由财务部门主管于每次盘点前，事先依盘点种类、项目编排“盘点人员编组表”，呈总经理核定后，公布实施。5.2经管部门将应行盘点的财务及盘点用具，预先准备妥当；所需盘点表格，由财务部门准备。

5.2.1存货的堆置，应力求整齐、集中、分类，并置标示牌。5.2.2现金、有价证券及租赁契约等，应按类别整理并列清单。5.2.3各项财产卡依编号顺序，事先准备妥当，以备盘点。5.2.4各项财务账册应于盘点前登记完毕，如因特殊原因，无法完成时，应由财务部门将尚未入账的有关单据如缴库单、领料单、退料单、交运单、收料单等利用结存调整，将账面数调整为正确的账面结存数。 5.3盘点期间已收到料而未办妥入账手续的原、物料，应另行分别存放，并予以标示。

6.0年中、年终全面盘点：6.1财务部门应呈报总经理、财务总监核准后，签发盘点通知，并负责召集各部门的盘点负责人召开盘点协调会后，拟订盘点计划表，通知各有关部门，限期办理盘点工作。

6.2盘点期间除紧急用料外，暂停收发料，至于各生产单位于盘点期间所需用料的领料，材料可不移动，但必须标示出。6.3年中、年终盘点，原则上应采全面盘点方式，如确因事情特殊，无法办理时，应呈报总经理核准后，始得改变方式进行。6.4盘点应尽量采用精确的计量器，避免用主观的目测方式，每项财物数量，应于确定后，再继续进行下一项，盘点后不得更改。6.5盘点物品时，会点人均应依据盘点人实际盘点数，详实记录于”盘点统计表”，并每小段应核对一次，无误者于该表上互相签名确认后，将该表编列同一流水号码，各自存一联，备日后查核，若有出入者，必需再重点；盘点完毕，盘点人应将“盘点统计表”