期货公司财务风险的形成及控制
财务风险控制措施
财务风险控制措施1.引言财务风险是指由于各种不确定因素导致的财务损失的可能性。
在商业运作中，财务风险是无法避免的，但是可以通过采取适当的措施来降低其发生的可能性和程度。
本文将介绍一些常见的财务风险以及可以采取的控制措施。
2.财务风险的分类2.1 市场风险市场风险涉及市场价格波动和对冲基金策略等。
这种风险可能导致投资组合或资产的价值减少。
为了控制市场风险，可以采取以下措施：分散投资组合：通过将资金投入到不同的资产类别、行业和地区，降低单个投资的风险。
建立对冲策略：通过购买期权或期货等金融工具，对冲投资组合中的市场风险。
定期评估投资组合：定期审查投资组合的表现，及时调整投资策略以控制市场风险。
2.2 信用风险信用风险涉及借款人未按时偿还贷款的潜在风险。
为了控制信用风险，可以采取以下措施：建立严格的授信政策：对借款人进行全面的信用评估，确保只向信用良好的借款人提供贷款。
分散风险：将贷款分散给多个借款人，降低默认风险的影响。
定期监测借款人的还款状况：确保及时发现潜在的还款问题，并采取相应的措施。
2.3 操作风险操作风险包括由于内部操作失误、系统故障或欺诈行为而导致的财务损失的风险。
为了控制操作风险，可以采取以下措施：建立完善的内部控制制度：确保公司的财务业务得到规范和有效的管理。
培训员工：提供相关培训，提高员工对操作风险的认识，并掌握相应的操作技能。
审查和监控操作过程：定期审查和监控公司的操作过程，发现潜在问题并进行及时纠正。
3.风险管理流程为了有效控制财务风险，建议采用以下风险管理流程：1.风险识别：对公司的财务活动进行全面的风险识别，并确定主要风险领域。
2.风险评估：评估各个风险领域的风险程度和可能性，并确定其优先级。
3.风险控制措施：制定适当的控制措施，并将其纳入公司的财务管理制度中。
4.风险监测与审查：建立定期监测和审查机制，确保风险控制措施的有效性，并及时发现和纠正问题。
5.风险应对：对于已发生的风险事件，采取适当的应对措施，降低财务损失的程度。
期货公司财务现状分析及改进建议
期货公司财务现状分析及改进建议随着我国经济的发展和对冲风险的需求不断增加，期货市场作为金融市场的重要组成部分，发挥着越来越重要的作用。
期货公司作为期货市场的主体之一，其财务状况对市场的稳定和健康发展具有重要影响。
对期货公司的财务现状进行深入分析，并提出相应的改进建议，具有一定的现实意义。
一、期货公司财务现状分析1.资产负债结构期货公司的资产负债结构是评价其财务状况的关键指标之一。
一般来说，期货公司资产主要包括应收款项、固定资产和投资性资产，负债主要包括应付款项、长期负债和短期负债。
在资产负债结构中，资产的结构是否合理、负债的规模是否过大，直接影响到期货公司的偿付能力和盈利能力。
2.偿债能力期货公司的偿债能力是评估其财务状况的重要指标之一。
偿债能力主要包括流动比率、速动比率和现金比率等指标。
流动比率代表了期货公司在短期偿债能力的强弱，速动比率排除了存货这一不易变现的资产，更能反映期货公司在短期内偿债的能力。
现金比率则直接反映了期货公司的现金储备情况。
3.盈利能力期货公司的盈利能力主要体现在收支平衡和利润水平两个方面。
收支平衡体现在期货公司的营业收入与成本支出之间的平衡情况，利润水平体现在期货公司的盈利总额和盈利率等指标上。
盈利能力直接反映了期货公司的经营状况和发展潜力。
1.资产负债结构不合理部分期货公司存在资产负债结构不合理的情况，资产中长期迟滞、投机性较强，而短期负债较多，这种情况下容易导致期货公司的偿债能力不足，甚至引发资金链断裂的风险。
2.偿债能力较弱部分期货公司的偿债能力较弱，流动比率、速动比率等指标普遍低于行业平均水平，现金比率亦不乐观，这意味着一旦遇到资金压力，这些期货公司偿债能力将面临一定的挑战。
3.盈利能力不稳定由于期货市场的波动性较大，部分期货公司的盈利能力存在较大的不稳定性，有的年份盈利较好，有的年份盈利较差，这种情况下难以持续稳定经营，对期货公司的发展造成一定的影响。
三、期货公司财务改进建议1.合理调整资产负债结构期货公司应将重点放在规划合理的资产负债结构上，加大长期稳健型资产的配置比例，减少短期投机性资产的占比，通过优化资产结构来提高公司的整体盈利水平，并有效降低财务风险。
期货公司财务现状分析及改进建议
期货公司财务现状分析及改进建议随着市场的不断发展和变化，期货公司在这个行业中成为了很重要的一部分。
然而作为金融服务的提供者，在投资者、投资机构的监管和市场牵引下，期货公司必须保持财务稳定、资金流通的良好状态，为客户提供更好的服务。
本文将对期货公司的财务现状进行分析，并提出改进建议。
1.资本充足率资本充足率是评估期货公司财务稳定性和风险承受能力的重要指标。
资本充足率低于监管标准会面临监管处罚和行业风险。
根据国家外汇管理局的规定，期货公司要求资本充足率不低于40%。
尽管目前多数期货公司远高于这个标准，但资本充足率的维持仍需要开发更多的收入来源和优化风险。
2.成本和收益在竞争激烈的市场环境中，期货公司正在不断提高营销和服务水平，客户对期货市场也越来越有信心。
然而，随着投资人数和资产规模的增长，成本和收益的压力也越来越大。
尤其是在当前的投资环境下，交易量下降和收益率下滑给期货公司的利润带来了巨大影响。
3.经营和管理管理结构和规模的变化对公司的财务和风险产生了影响。
一些公司由于扩张和收购，可能会导致资源浪费和公司的经营效率下降，也可能使公司的财务风险暴露，影响整个行业的声誉。
4.市场风险市场风险是期货公司的核心风险，也是公司经营的重要内容。
市场风险包括价格风险、流动性风险和信用风险。
当市场波动加剧时，市场风险也会加剧，公司更容易深陷困境。
1.增加金融产品和服务为了实现多渠道发展和更好地服务客户，期货公司需要不断开发新的金融产品和服务。
例如，开展创新的衍生品交易业务，加强产品研发和市场创新，为客户提供更多元的服务，开发新的业务或拓展新的市场。
2.提高运营效率和管理能力期货公司应加强组织建设，完善管理和信息系统，提高效率。
一些公司可能需要进行资产和负债的重组，以减少浪费和风险。
加强组织管理和审计的质量，完善公司治理和内部控制。
这些方法有助于提高公司的效率和稳定性。
3.加强风险管理为了保障客户的利益和整个行业的声誉，在管理层面，期货公司需要实施更严格的风险管理措施。
最新分析期货公司财务风险的形成及控制
分析期货公司财务风险的形成及控制期货公司是指依法设立的、接受客户委托、按照客户的指令、以自己的名义为客户进行期货交易并收取交易手续费的中介组织，本文为大家推荐介绍期货公司财务风险的形成及控制，接下来让我们一起看看吧!随着《国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》的出台，如何进一步将证券、期货公司建设成为具有竞争力的现代金融企业并成为发展中的资本市场的重要组成部分，成了业内的重要话题之一。
在发展的同时，规避其衍生的潜在金融风险也成了我们保证资本市场规范健康发展的重中之重。
在我国现阶段，金融风险主要不是市场风险，而是一种制度性风险，切实有效的制度的出台和实施无疑将是资本市场发展的重要保证。
期货公司作为期货交易活动的中介组织，是衔接投资者和市场的桥梁与纽带，在期货市场的发展过程中一直扮演着重要的角色。
但是长期以来，期货公司的财务管理没有统一的制度来规范，财务行为相对混乱，财务关系不明确，是国家财政管理的一个薄弱环节，同时也是形成商品期货市场风险乃至金融风险的一个重要因素。
另外，作为一个高风险、高投机的市场，风险控制始终是期货业界的一个中心话题，特别是在期货公司自身运作不规范的情况下，财务上的风险最终可能进一步演变成一种金融风险。
目前期货市场正在高速发展，对于期货公司而言，能否形成一套健全的财务制度和风险监控体制将是直接关系到期货交易乃至期货公司能否正常开展和运行的关键。
针对目前期货公司现状，笔者从实务角度就期货公司几个重要的财务风险点的产生及如何应对进行分析和研究。
期货公司财务风险的形成期货市场的运作是以期货公司为中介进行的，期货公司在运营过程中，因为外界条件变化或者内部自身原因，会遇到各种风险，加之期货业本身是个高风险行业，使得期货公司遇到风险的概率更大。
而在期货公司内部，最大的风险是来自于财务部门的风险。
财务部门的风险往往不是单独存在的，它的产生通常是各种因素交互作用的结果。
一、法规风险1、税法方面的不确定性定位所致的风险为了规范商品期货交易的财务行为，保护商品期货市场的健康发展，正确进行财务核算，财政部制定了《商品期货交易财务管理暂行规定》，以加强对期货公司财务制度的监管。
分析期货公司财务风险的形成及控制
分析期货公司财务风险的形成及控制一、期货公司财务风险的形成：1.杠杆风险：期货公司通过杠杆操作，即以较小的保证金控制较大的合约价值，来增加其投资回报率。
然而，杠杆操作也使得期货公司面临较高的财务风险，因为合约价格波动可能对期货公司的净资产产生较大影响。
2.市场风险：由于期货市场的价格波动性较大，期货公司的头寸价值可能经历快速变化。
市场风险主要来自于市场价格的不确定性，以及无法保证持有的头寸等待交割时价格能够达到预期水平。
3.信用风险：期货交易是以信用为基础的，期货公司与客户之间的交易都建立在信任基础上。
然而，当客户无法按时履约或发生违约时，期货公司可能会面临无法收回投资本金和利息的风险。
4.清算风险：期货公司承担着清算客户持仓的责任，一旦客户持仓出现亏损，期货公司可能需要用自己的资金来进行清偿。
如果亏损超过期货公司的自身资本，就会对期货公司的财务状况造成严重影响。
5.经营风险：期货公司在运营过程中面临多种经营风险，如业务拓展风险、操作风险、不良资产风险等。
这些风险可能导致期货公司的经营状况下滑，从而增加财务风险。
二、期货公司财务风险的控制：1.健全的风险管理体系：期货公司应建立健全的风险管理体系，包括完善的风险评估、监控和控制机制，以及合理的风险管理政策和流程。
通过对市场风险、信用风险、清算风险等进行有效管理，期货公司能够及时发现和控制风险。
2.严格的合规监管：期货公司应遵守法律法规，建立合规风控措施，对业务操作进行监管和审核。
同时，期货公司应确保内部控制体系的有效运行，加强对员工行为的监督和约束，防止人为操纵和错误操作导致的财务风险。
3.良好的流动性管理：期货公司应合理控制自身的资金流动性，以确保能够及时满足交割要求和客户的资金需求。
因此，期货公司需要合理管理资本结构、有效控制风险暴露，确保自身具备足够的流动性。
4.多元化业务布局：期货公司应采取多元化业务布局，分散风险。
通过开展不同品种、不同合约、不同期限的交易，以及开展金融衍生品等业务，期货公司可以通过互补效应来降低整体财务风险。
期货行业中的内部控制与风险防范
期货行业中的内部控制与风险防范期货行业是金融市场中的重要组成部分，涉及到广泛的金融工具和交易方式。
在这个快节奏、高风险的市场中，内部控制和风险防范成为了期货行业必须重视和实施的关键要素。
本文将探讨期货行业中的内部控制与风险防范，以帮助相关从业人员提升工作能力和风险管理水平。
一、内部控制在期货行业中的重要性内部控制是组织内部建立的一套制度和流程，旨在确保公司的目标能够得到有效实施和风险得到适当管理。
在期货行业中，内部控制的重要性不言而喻。
首先，内部控制可以帮助期货行业机构保护投资者的利益。
通过建立完善的内部控制制度，期货行业机构可以监督和管理内部的各种风险，确保投资者的资金得到安全保障。
其次，内部控制可以提高期货行业机构的运营效率。
通过优化流程和规范操作，内部控制可以减少错误和事故的发生，提高工作效率和业务流程的顺畅性。
最后，内部控制可以降低期货行业机构面临的市场和操作风险。
通过制定合理的控制措施和风险管理策略，期货行业机构可以有效应对市场波动和风险变化，降低经营风险。
二、期货行业中的内部控制制度在实施内部控制时，期货行业机构需要根据自身的特点和需求建立相应的内部控制制度。
下面是一些常见的内部控制措施和制度：1. 内部审计制度：期货行业机构应建立独立而专业的内部审计部门，负责对公司的各项业务进行审计和风险评估，确保公司的运营符合法规和内部规定。
2. 风险管理制度：期货行业机构应建立完善的风险管理制度，包括风险识别、评估、限制和应对等措施，确保公司能够及时识别和控制各类风险。
3. 内部控制流程：期货行业机构应建立规范的内部控制流程，确保各项业务的进行符合规定和程序，避免违规操作和错误的发生。
4. 信息系统控制：期货行业机构应建立健全的信息系统控制制度，确保信息安全和数据的准确性，防止信息泄露和操纵。
5. 内部沟通和培训：期货行业机构应建立畅通的内部沟通机制，确保各部门之间的信息共享和协作。
同时，还需要定期进行培训，提高员工的风险意识和内部控制意识。
试析期货风险管理子公司经营及财务风险管控
ACCOUNTING LEARNING31试析期货风险管理子公司经营及财务风险管控张汇江 浙商期货有限公司摘要：期货风险管理子公司是由期货公司出资设立，为客户提供风险管理服务的专业机构。
由于所从事的风险管理业务的特殊性，这类公司往往比一般企业面临更加复杂多样的经营和财务风险。
本文从期货风险管理子公司的业务出发，对各业务条线所面临的风险进行分析，然后就如何对该等风险进行管理提出建议。
关键词：期货市场；期货风险管理子公司；风险管控引言自2013年首批期货风险管理子公司获批成立以来，期货风险管理子公司已成为期货市场服务实体经济的重要渠道[1]。
很多实体企业由于其自身能力的限制，无法直接运用期货等衍生品进行风险管理，期货风险管理子公司通过提供专业服务和资金支持，为实体企业进行风险管理提供了新思路和新渠道，同时大大降低了实体企业进行风险管理的成本。
然而，期货风险管理子公司在提供风险管理服务的过程中承担了很多由实体企业转移过来的风险，使其本身面临着较大的经营风险。
此外，由于行业的监管要求和其自身的风险特性，期货风险管理子公司无法从母公司获得债务融资或担保，从银行等外部金融机构融资也较为困难，使公司面临的财务风险也较为严峻。
因此，期货风险管理子公司只有严把风险关，不断提高自身的风险管控能力，才能为服务实体经济做出更多的贡献。
一、期货风险管理子公司的具体业务期货风险管理子公司所开展的业务十分丰富，大致可分为期现结合业务、做市业务和场外衍生品业务等几大类，期现结合业务又可细分为基差贸易、定价服务、合作套保和仓单服务等，以下分别进行阐释。
（一）基差贸易基差贸易业务的形式丰富多样，以农产品大豆的贸易业务为例，期货风险管理子公司先向大豆种植企业采购一批大豆现货，同时在期货市场上卖出等量大豆期货合约进行套保，此时大豆现货价格变动的风险已被锁定，大豆现货与期货价格的差额即为基差。
此后，公司再与豆油压榨企业签订销售协议出售该批大豆现货。
期货公司的财务管理制度
第一章总则第一条为加强期货公司的财务管理，规范财务工作，确保公司财务活动的合规性，提高公司经济效益，根据《中华人民共和国公司法》、《期货交易管理条例》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括资金筹集、使用、分配、核算、报告等各个环节。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，执行相关政策；（二）真实性原则：保证财务信息的真实、准确、完整；（三）完整性原则：确保财务活动的全面、系统、连续；（四）及时性原则：及时反映财务状况，提高决策效率；（五）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本，增加收益。
第二章财务管理体制第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部在总经理的领导下，对公司财务活动进行统一管理。
第五条财务部的主要职责包括：（一）编制和执行财务计划；（二）负责资金筹集、使用、分配和核算；（三）负责会计核算、报表编制和财务分析；（四）负责内部控制和风险防范；（五）负责与外部审计、税务等部门的沟通协调。
第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下规定：（一）资金筹集：公司应按照国家法律法规和公司章程，通过合法渠道筹集资金；（二）资金使用：公司资金使用应严格按照预算执行，确保资金使用合理、合规；（三）资金分配：公司应合理分配资金，优先保障主营业务发展，兼顾其他业务和投资；（四）资金核算：公司应建立健全资金核算制度，确保资金核算的真实、准确、完整。
第四章财务核算与报告第七条公司财务核算应遵循以下规定：（一）会计核算：公司应按照国家会计准则和制度进行会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整；（二）报表编制：公司应按期编制资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，确保报表的及时性和准确性；（三）财务分析：公司应定期进行财务分析，评估财务状况和经营成果，为公司决策提供依据。
第五章内部控制与风险防范第八条公司应建立健全内部控制制度，确保财务活动合规、有效，防范财务风险。
财务风险点及防控措施
财务风险点及防控措施财务风险对于企业来说是一个非常重要的考量因素。
在商业运营中，各种不可预测的风险可能会影响企业的财务状况和盈利能力。
因此，建立一套有效的财务风险管理制度和相应的防控措施，是企业健康发展的关键。
本文将探讨一些常见的财务风险点，并提出相应的防控措施。
一、市场风险市场风险是指市场可能导致企业财务损失的不确定性。
市场波动、需求变化以及竞争对手的活动都可能对企业的财务状况产生重大影响。
为了应对市场风险，企业应采取以下措施：1. 多元化产品线和市场。
企业不应仅依赖于单一产品或市场，而是应该寻求多样化的业务发展机会，降低单一市场的影响。
2. 持续跟踪市场动态。
了解市场趋势和竞争对手的举措，及时调整企业的销售策略和产品定价。
3. 建立稳定的合作关系。
与常规客户建立长期合作关系，减少客户的流失以及市场变化对企业的影响。
二、信用风险信用风险是指企业因客户违约或无法按时支付款项而导致的财务损失。
为了降低信用风险，企业应注意以下方面：1. 建立严格的信用审核机制。
在与新客户建立业务关系前，进行全面的信用评估，包括对客户的财务状况、信誉度和支付能力的调查。
2. 设置合理的信用额度。
根据客户的信用状况和历史交易记录，设定合适的信用额度，并定期检查和调整。
3. 加强催款措施。
建立完善的催款体系，及时跟进欠款情况，并根据需要采取法律手段来保护企业的权益。
三、流动性风险流动性风险是指企业因资金周转不畅而导致的财务困境。
为了避免流动性风险，企业应采取以下措施：1. 建立合理的预算和现金流管理系统。
对企业的财务状况进行定期分析和评估，制定合理的预算计划，并灵活调整资金的使用方式。
2. 多渠道融资。
除了依靠银行贷款外，企业还应积极探索其他融资渠道，如发行债券、股权融资等，以满足资金需求。
3. 健全的内部控制机制。
建立有效的内部控制制度，确保企业的资金使用符合法律法规和风险控制要求。
四、汇率风险汇率风险是指企业因为汇率波动而导致的财务损失。
期货公司风险防控与管理三篇
期货公司风险防控与管理三篇篇一：期货公司风险防控与管理XX曾说：“从事期货交易如同用电一样，错误的方法导致巨大危害，而正确利用则会扬长避短，有利于金融市场的发展。
”期货公司作为期货市场的核心主体，经过十几年的规范发展，大都建立了一套适合自己的风控管理模式，但是不得不不承认，随着创新业务的相继开展，期货公司开始逐步向“财富管理平台”及“风险管理平台”的身份转变，市场对期货公司的风控管理水平提出了更高要求。
期货交易因为杠杆交易方式导致客户的交易风险一直被视为期货公司风控管理的重点，特别是在前期监管未放开期货公司其他业务及对自有资金的使用权限时，这种风控管理传统一直持续至今。
但是随着业务模式的不断创新，期货公司“自主创新、自担风险”的格调确立，风控管理传统结构必然被打破，单一的风控管理模式远远不能够满足后续的业务发展需求，因此，加强风控管理的全面性及联动性，全面有效识别期货公司风险成为期货公司风控管理的最终方向，怎样建设更为科学及合理的全面风险管理模式成为了现阶段期货公司面临的深刻问题。
期货公司的风险管理相较于其他一般金融企业有着自己的特殊性，下面我从以下几个方面进行归纳和总结:一、组织架构期货公司风险架构作为整个管理体系的骨架，其组织始终需要遵循一般企业风控管理“一个基础，三个防线”的原则，以公司治理为核心，三级防控，因此，公司董事会应当为风控最高决策及领导机构，一级防线为各职能部门充当风险责任单元，贴近一线业务操作，履行风险发现的首要义务。
合规部作为风险管理部门，对公司各部门的风控指标进行监测及预警，并承担上传下达职能，履行二级防线义务。
对于三级防线设置，如果公司业务规模允许，可以设立独立的审计部对公司整体风控工作进行事后审查，考虑合规部本身也具有事后检查义务,职能相当，因此也可并入合规部。
区别于一般企业，期货公司独特的首席风险官设置，更是给风险防控增加了一层防护网，鉴于现今期货公司公司治理结构比较单一，董事会成员人数不多的情况，在经营层设立风险管理委员会负责对日常风险的管理与指导相较于在董事会层面设立显的更为合理，因此，以金信期货为例，公司的全面风险管理组织架构为：“董事会——风险管理委员会——首席风险官——合规部——各风险责任单元”。
期货公司财务报告分析(3篇)
第1篇一、引言期货公司作为我国金融市场的重要组成部分，承担着为投资者提供风险管理、价格发现等功能。
随着期货市场的不断发展，期货公司的财务状况对市场稳定性和投资者利益具有重要影响。
本文将对某期货公司的财务报告进行分析，旨在揭示其财务状况、盈利能力、偿债能力、运营效率等方面的特点，为投资者和监管机构提供参考。
二、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析某期货公司资产负债表中，资产总额为XX亿元，其中流动资产占比较高，达到XX%。
具体来看，货币资金、交易保证金、应收账款等流动性较强的资产占比达到XX%。
这表明该公司具有较强的短期偿债能力。
（2）负债结构分析负债总额为XX亿元，其中流动负债占比较高，达到XX%。
具体来看，短期借款、应付账款、应付工资等流动性较强的负债占比达到XX%。
这表明该公司在偿还短期债务方面存在一定压力。
2. 利润表分析（1）营业收入分析某期货公司营业收入为XX亿元，其中手续费及佣金收入、投资收益等主要收入来源占比达到XX%。
这表明该公司在手续费及佣金收入方面具有较强竞争力。
（2）营业成本分析营业成本为XX亿元，主要包括交易手续费、员工工资、折旧摊销等。
营业成本占营业收入的比例为XX%，表明该公司成本控制能力较强。
（3）净利润分析净利润为XX亿元，净利润率为XX%。
与去年同期相比，净利润增长率达到XX%，表明该公司盈利能力有所提升。
3. 现金流量表分析（1）经营活动现金流量分析某期货公司经营活动现金流量净额为XX亿元，主要来源于手续费及佣金收入。
这表明该公司经营活动产生的现金流量较为稳定。
（2）投资活动现金流量分析投资活动现金流量净额为XX亿元，主要用于购买固定资产、无形资产等。
这表明该公司在投资方面较为谨慎。
（3）筹资活动现金流量分析筹资活动现金流量净额为XX亿元，主要用于偿还债务、支付股利等。
这表明该公司在筹资方面较为稳健。
三、财务状况综合评价1. 盈利能力某期货公司盈利能力较强，净利润率持续增长，表明该公司在手续费及佣金收入、投资收益等方面具有竞争优势。
期货公司的财务管理制度
一、总则为了规范期货公司的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效率，防范财务风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国期货交易管理条例》等相关法律法规，结合期货公司的实际情况，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵循国家法律法规和政策，严格执行财务制度。
2. 坚持合法合规、稳健经营、公开透明、权责明确的原则。
3. 保障公司资产安全，提高资产使用效率。
4. 严格执行内部控制制度，防范财务风险。
三、财务管理组织架构1. 期货公司设立财务部，负责公司的财务管理、会计核算、资金管理等工作。
2. 财务部设立财务总监，负责财务部全面工作，对财务总监负责。
3. 财务部下设会计部、资金部、成本核算部等部门，各部门职责明确，相互协作。
四、财务管理制度1. 财务预算管理（1）公司应根据业务发展目标和经营计划，编制年度财务预算，经董事会批准后执行。
（2）财务预算应包括收入、支出、成本、利润等各项指标。
（3）财务预算执行过程中，应定期进行跟踪、分析，确保预算目标的实现。
2. 会计核算管理（1）会计核算应遵循真实性、完整性、连续性、一致性原则。
（2）会计凭证、账簿、报表等会计资料应真实、完整、规范。
（3）建立健全会计核算制度，规范会计核算流程，确保会计信息的准确性。
3. 资金管理（1）公司应建立健全资金管理制度，确保资金安全、合规使用。
（2）资金收支应按照国家法律法规和公司内部规定执行，严禁违规操作。
（3）加强资金风险控制，确保公司资金安全。
4. 成本核算管理（1）公司应建立健全成本核算制度，规范成本核算流程。
（2）成本核算应按照国家有关法律法规和公司内部规定执行。
（3）成本核算结果应真实、准确，为经营决策提供依据。
5. 财务报告管理（1）公司应定期编制财务报表，真实、准确反映公司财务状况和经营成果。
（2）财务报表应经审计机构审计，确保其真实性、准确性。
（3）财务报告应及时报送相关监管部门和投资者。
五、监督检查1. 公司内部审计部门应定期对公司财务管理制度执行情况进行监督检查。
期货公司运行的风险控制
期货公司运行的风险控制一、基本风险长城公司组建运行期货公司主要面临以下风险。
（一）收购风险收购期货公司将面临：一是期货公司的历史遗留问题，可能存在法律纠纷或债务纠纷；二是被收购期货公司与收购方之间的人员整合成本较高，可能涉及到一些人员补偿费用；三是收购期货公司将支付期货公司壳资源的溢价开支。
长城公司应充分发挥收购资产包的经验，对拟收购的期货公司进行深入的尽职调查，并依据尽职调查结果进行风险分析，根据风险的可控程度等因素确定谈判价格区间和选择拟谈判对象，力争将收购成本和风险控制在最低水平。
（二）市场风险基础资产价格变动导致期货产品价格或价值变动而引起的投资风险。
（三）管理风险期货公司整个经营管理过程中出现的不确定性损失。
主要包括开户风险、资金调拨的风险、交易运作风险、客户的结算和交割风险、电子化交易的技术操作风险。
二、风险的传导机制期货公司风险的产生根源大致有：政策的不稳定和法规的不完善；期货投资者的不成熟；现货市场市场化程度低；以及处于初级发展阶段的期货公司自身管理体制不健全。
期货公司面临的风险因素来源于上述的各个风险源，风险的逐渐累积转换为一种危险状态，当风险累积到一定程度并加上一些触发条件时，便会导致风险事故，从而给各方带来损失。
具体如图3所示。
三、风险的监控（一）风险识别。
1、期货公司出现事故的可能类型。
风险类型对净资本的影响市场风险直接影响开户风险间接影响资金调拨风险直接影响交易运作风险间接影响客户的结算和交割风险直接影响电子化交易的技术操作风险间接影响2、调查风险源。
风险管理者对公司期货交易的整个流程和管理流程进行梳理，寻找出期货公司的风险源。
3、识别转换的条件。
风险源的存在并不一定会引发风险，现货市场和经济环境的变化是随时的。
风险源必须在一定条件下，经过一定的变化才可能转化为风险事故。
国家经济周期，经济相关政策的调整，现货市场的供需、流通情况的变化，以及国际金融市场、相关品种市场的走势变化都可能成为风险源，转化为现实风险的触发条件。
期货公司财务现状分析及改进建议
期货公司财务现状分析及改进建议1. 引言1.1 背景介绍期货公司是金融市场中重要的参与者之一，其主要服务对象为投资者和生产经营者，通过期货交易为客户提供套期保值和投机交易等服务。
随着金融市场的不断发展和变化，期货公司在面临着日益复杂的市场环境和激烈的竞争压力。
本文将针对期货公司的财务现状进行分析，并提出相应的改进建议，以帮助期货公司更好地适应市场变化，提高经营效益。
在当前金融市场中，期货公司面临着来自多方面的挑战，包括市场波动风险、法规监管风险以及竞争压力等。
期货公司的财务现状分析是了解其经营状况的重要途径，可以帮助期货公司发现存在的问题和不足，并及时采取有效措施加以改进。
本文将从财务现状、盈利能力、偿债能力等方面对期货公司进行深入分析，并提出相应的建议和风险控制措施，以期为期货公司的稳健发展提供参考。
1.2 问题提出期货公司作为金融市场中一个重要的参与者，其财务状况对整个市场的稳定和发展起着至关重要的作用。
随着金融市场的不断变动和风险的增加，期货公司的财务现状也面临着一些挑战和问题。
期货公司在市场竞争激烈的环境下，盈利能力面临着压力。
随着市场波动的加剧，期货交易的风险也在不断增加，这对期货公司的盈利能力提出了更高的要求。
期货公司的偿债能力也是一个重要的问题。
随着期货市场的发展，期货公司的资金需求不断增加，而资金来源和运营效率也面临一定的挑战。
偿债能力的不足可能会对期货公司的稳定运行和市场信誉造成一定的影响。
如何解决期货公司在盈利能力和偿债能力方面的问题，提升其财务状况，成为当前亟待解决的重要课题。
接下来将对期货公司的财务现状进行深入分析，并提出相关建议，以期为期货公司的可持续发展提供参考和指导。
2. 正文2.1 财务现状分析期货公司财务现状分析主要包括对公司最近几年的财务状况进行综合评估，以便了解公司的财务健康状况和经营情况。
以下是对期货公司财务现状分析的内容：期货公司的财务结构是公司财务状况的重要指标之一。
最新-期货公司财务风险的形成及控制 精品
期货公司财务风险的形成及控制随着《国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》的出台，如何进一步将证券、期货公司建设成为具有竞争力的现代金融企业并成为发展中的资本市场的重要组成部分，成了业内的重要话题之一。
在发展的同时，规避其衍生的潜在金融风险也成了我们保证资本市场规范健康发展的重中之重。
在我国现阶段，金融风险主要不是市场风险，而是一种制度性风险，切实有效的制度的出台和实施无疑将是资本市场发展的重要保证。
期货公司作为期货交易活动的中介组织，是衔接投资者和市场的桥梁与纽带，在期货市场的发展过程中一直扮演着重要的角色。
但是长期以来，期货公司的财务管理没有统一的制度来规范，财务行为相对混乱，财务关系不明确，是国家财政管理的一个薄弱环节，同时也是形成商品期货市场风险乃至金融风险的一个重要因素。
另外，作为一个高风险、高投机的市场，风险控制始终是期货业界的一个中心话题，特别是在期货公司自身运作不规范的情况下，财务上的风险最终可能进一步演变成一种金融风险。
目前期货市场正在高速发展，对于期货公司而言，能否形成一套健全的财务制度和风险监控体制将是直接关系到期货交易乃至期货公司能否正常开展和运行的关键。
针对目前期货公司现状，笔者从实务角度就期货公司几个重要的财务风险点的产生及如何应对进行分析和研究。
期货公司财务风险的形成期货市场的运作是以期货公司为中介进行的，期货公司在运营过程中，因为外界条件变化或者内部自身原因，会遇到各种风险，加之期货业本身是个高风险行业，使得期货公司遇到风险的概率更大。
而在期货公司内部，最大的风险是来自于财务部门的风险。
财务部门的风险往往不是单独存在的，它的产生通常是各种因素交互作用的结果。
一、法规风险1易的财务行为，保护商品期货市场的健康发展，正确进行财务核算，财政部制定。
期货经纪公司财务管理制度
期货经纪公司财务管理制度1. 财务管理制度的意义财务管理是期货经纪公司运营管理中最为重要的环节之一，合理有效的财务管理制度可以保证公司的财务管理工作得以规范、稳定、高效的进行，防范公司面临财务风险和经营风险。
2. 财务管理制度的主要内容期货经纪公司的财务管理制度主要分为以下几个方面：2.1 财务组织架构要建立健全的公司财务组织架构，明确财务管理部门的职责、权限和工作流程，确保财务管理工作有序进行和有效实施。
2.2 财务制度建立完整的财务管理制度，包括会计准则、财务制度、会计处理规程等的制定，具体要求如下：•实行严格的记账和账务核算制度。
•实行规范的财务报表编制制度。
•实行规范的财务审计制度。
•完成公司内部审计，保证公司财务的合法性和真实性。
•建立资金管理制度，实行严密的资金管理。
2.3 税务管理建立完善的税务管理制度，确保公司纳税合规、合法，具体要求如下：•建立健全的税收征收制度，加强纳税管理和咨询服务。
•掌握税收政策，及时掌握税制改革的情况，合理利用税收政策优惠，降低税负。
2.4 风险防范完善风险防范体系，确保公司财务风险得到有效控制。
具体要求如下：•建立风险防范体系，制定风险控制制度，加强风险监控。
•建立应急预案，协调应急处理，保障公司的正常运营。
3. 财务管理制度的执行和监督建立健全的财务管理制度是重要的，然而只有严格的执行制度和有力的监督，才能真正实现把制度落实到位，确保公司财务管理效果的实现。
3.1 制度执行制度执行是关键，只有制度得到有效执行才能保证财务管理工作的正常运行。
•全面落实财务管理制度，相关人员必须重视制度执行。
•制定制度巡查制度，形成检查记录，加强制度落实。
3.2 制度监督严格执行制度的同时，还需要对制度执行进行监督。
因此，要建立健全制度监督体系，加强对财务管理实行的监督，及时发现和纠正制度执行中的问题，促进财务管理工作的提升。
•建立财务管理监督检查制度，对制度执行情况进行全面监督。
最新 期货公司财务风险的形成及控制-精品
期货公司财务风险的形成及控制在我国现阶段，金融风险主要不是市场风险，而是一种制度性风险，切实有效的制度的出台和实施无疑将是资本市场发展的重要保证。
期货公司作为期货交易活动的中介组织，是衔接投资者和市场的桥梁与纽带，在的发展过程中一直扮演着重要的角色。
但是长期以来，期货公司的没有统一的制度来规范，财务行为相对混乱，财务关系不明确，是国家财政管理的一个薄弱环节，同时也是形成商品期货市场风险乃至金融风险的一个重要因素。
另外，作为一个高风险、高投机的市场，风险控制始终是期货业界的一个中心话题，特别是在期货公司自身运作不规范的情况下，财务上的风险最终可能进一步演变成一种金融风险。
目前期货市场正在高速发展，对于期货公司而言，能否形成一套健全的财务制度和风险监控体制将是直接关系到期货交易乃至期货公司能否正常开展和运行的关键。
针对目前期货公司现状，笔者从实务角度就期货公司几个重要的财务风险点的产生及如何应对进行分析和研究。
期货公司财务风险的形成期货市场的运作是以期货公司为中介进行的，期货公司在运营过程中，因为外界条件变化或者内部自身原因，会遇到各种风险，加之期货业本身是个高风险行业，使得期货公司遇到风险的概率更大。
而在期货公司内部，最大的风险是来自于财务部门的风险。
财务部门的风险往往不是单独存在的，它的产生通常是各种因素交互作用的结果。
一、法规风险税法方面的不确定性定位所致的风险为了规范商品期货交易的财务行为，保护商品期货市场的健康发展，正确进行财务核算，财政部制定了《商品期货交易财务管理暂行规定》，以加强对期货公司财务制度的监管。
规定中明确指出：期货经纪机构属于在期货市场从事中介服务的经济组织，除本规定外另有规定，执行《旅游饮食服务企业财务制度》。
因此，正确核算期货公司的营业收入是计算、缴纳营业税的关键。
国务院《意见》的出台已将期货公司明确定位为金融企业，但至今期货公司的会计处理仍按相关规定归类于餐饮服务行业，而正是定位上的不明确使得期货公司在应计纳税税额的问题上存在不合理性。
财务风险的控制方法
财务风险的控制方法
财务风险的控制方法可以包括以下几个方面：
1. 建立健全的财务管理制度和流程：包括制定财务制度、审计制度、资金管理制度等，确保财务活动的规范和透明。
2. 做好财务预测和资金规划：通过对财务情况的分析和预测，合理规划资金的使用和分配，避免资金短缺或闲置导致的风险。
3. 控制成本和费用：严格控制各项费用和成本，包括人员成本、采购成本、运营成本等，通过提高效率和优化资源配置，降低企业的财务风险。
4. 做好风险管理和控制：建立完善的风险管理体系，包括进行风险评估和风险防范，制定相应的风险管理策略和措施，及时应对和处理各种可能的风险事件。
5. 加强内部控制和监督：加强对财务活动的内部控制和监督，确保财务数据的准确性和真实性，防范内部财务风险和欺诈行为。
6. 合理选择和运用财务工具：根据企业的实际情况，合理选择和运用各种财务工具，包括保险、期货、衍生品等，进行财务风险的对冲和管理。
7. 加强财务信息披露：及时准确地向内外部利益相关方披露企业的财务信息，提高透明度和信任度，减少投资者和债权人的风险。
8. 建立应急预案和应对措施：制定应急预案和应对措施，应对突发的财务风险事件，保障企业的持续经营和稳定发展。
这些方法并非完整清单，具体的控制方法需要根据企业的实际情况和风险特点进行综合考虑和灵活运用。
期货公司财务风险防范策略
期货公司财务风险防范策略摘要：国内经济水平的持续提升，增加了市场中的开展时机，同时也带来了更多的风险因素。
期货公司在管理经营过程中，应当正视自身开展需求和经济实力，一方面继续拓展业务、实现经营模式的升级转型；另一方面，加强公司内部的财务风险监督与管控，降低并防范市场风险与内部风险，选拔与培养优秀的财务管理人才，结合风险评估与预警、风险防范机制、各部门沟通协调等手段，全面加强对风险的监控与管理。
关键词：风险防范;策略;期货公司;财务管理期货公司是我国社会主义特色现代化市场经济的重要组成局部，其健康与持续开展关系到市场经济的平稳运行。
期货公司的经营属性决定了其交易活动与财务管理工作的高风险，为了标准期货市场的运行秩序，设立了基于会员交易的管理机制，期货公司因此产生。
期货交易中的保证金制度、对冲机制和双向交易特点，增加了期货公司运营当中的经济风险，成为国家重点管控与监督的风险防范对象。
1国内对期货公司的监督管理法规条例2021年的?关于明确金融房地产开发教育辅助效劳等增值税政策的通知?、2021年的?期货公司分类监管规定?、2021年的?期货公司风险监管指标管理方法?、2004年的?期货经纪公司保证金封闭管理暂行方法?和2021年的?期货公司监督管理方法?，共同构成了我国关于期货交易管理的法律标准体系，它们分别从资管产品增值税缴纳、风险监管指标、分类评价标准和客户资金管理等方面，对期货交易与期货公司经营管理内容、权利义务等事项作出了规定，从而降低并管控各项风险。
2期货公司的财务风险因素类型划分根据我国2004年实施的?期货经纪公司保证金封闭管理暂行方法?的相关规定，期货公司应当为客户依法设立保证金账户，并将其缴纳的保证金存放在该账户名下，在规定的账户之间封闭流转；客户只能够从期货公司登记指定的银行账户结算出金，假设客户从非期货公司登记指定的银行账户结算出金，那么期货公司可以拒绝为其办理相关手续；如果期货公司需要开立、变更或者撤销保证金账户，那么应当即日将情况报送中国期货市场监控中心备案。
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期货公司财务风险的形成及控制This manuscript was revised by the office on December 10, 2020.期货公司财务风险的形成及控制随着《国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》的出台，如何进一步将证券、期货公司建设成为具有竞争力的现代金融企业并成为发展中的资本市场的重要组成部分，成了业内的重要话题之一。
在发展的同时，规避其衍生的潜在金融风险也成了我们保证资本市场规范健康发展的重中之重。
在我国现阶段，金融风险主要不是市场风险，而是一种制度性风险，切实有效的制度的出台和实施无疑将是资本市场发展的重要保证。
期货公司作为期货交易活动的中介组织，是衔接投资者和市场的桥梁与纽带，在期货市场的发展过程中一直扮演着重要的角色。
但是长期以来，期货公司的财务管理没有统一的制度来规范，财务行为相对混乱，财务关系不明确，是国家财政管理的一个薄弱环节，同时也是形成商品期货市场风险乃至金融风险的一个重要因素。
另外，作为一个高风险、高投机的市场，风险控制始终是期货业界的一个中心话题，特别是在期货公司自身运作不规范的情况下，财务上的风险最终可能进一步演变成一种金融风险。
目前期货市场正在高速发展，对于期货公司而言，能否形成一套健全的财务制度和风险监控体制将是直接关系到期货交易乃至期货公司能否正常开展和运行的关键。
针对目前期货公司现状，笔者从实务角度就期货公司几个重要的财务风险点的产生及如何应对进行分析和研究。
期货公司财务风险的形成期货市场的运作是以期货公司为中介进行的，期货公司在运营过程中，因为外界条件变化或者内部自身原因，会遇到各种风险，加之期货业本身是个高风险行业，使得期货公司遇到风险的概率更大。
而在期货公司内部，最大的风险是来自于财务部门的风险。
财务部门的风险往往不是单独存在的，它的产生通常是各种因素交互作用的结果。
一、法规风险1税法方面的不确定性定位所致的风险为了规范商品期货交易的财务行为，保护商品期货市场的健康发展，正确进行财务核算，财政部制定了《商品期货交易财务管理暂行规定》，以加强对期货公司财务制度的监管。
规定中明确指出：期货经纪机构属于在期货市场从事中介服务的经济组织，除本规定外另有规定，执行《旅游饮食服务企业财务制度》。
因此，正确核算期货公司的营业收入是计算、缴纳营业税的关键。
国务院《意见》的出台已将期货公司明确定位为金融企业，但至今期货公司的会计处理仍按相关规定归类于餐饮服务行业，而正是定位上的不明确使得期货公司在应计纳税税额的问题上存在不合理性。
根据《期货经纪公司管理办法》规定，期货公司可以按手续费收入的5％计提风险准备金，该风险准备金应在成本中列支，理论上来讲就应该税前列支，即期货公司的毛利润按照33％缴纳所得税。
然而税务部门有关文件规定，期货公司计提的风险准备金，不能作为成本在税前扣除。
风险准备金是用来抵御因市场不可测的剧烈变动或发生不可抗拒的突发事件等原因所导致的债权损失的备抵金，是保证期货市场稳定的一项重要措施，不应当作为所得税的纳税调整项目。
而在我国期货市场尚不成熟的条件下，对本已不足的风险准备金计提并缴纳所得税，只会进一步恶化期货公司的抗风险能力。
所以在目前没有法规改变的情况下，很多期货公司都作出了一些“变通”的操作，变相扩大经营成本，减少毛利润额以达到少纳所得税的目的。
期货公司是根据手续费收入来缴纳营业税的，根据财政部的《商品期货交易财务管理暂行规定》，手续费收入的核算是期货公司收取客户手续费减去期货交易所收取期货公司的手续费，即手续费净收入。
但是《营业税暂行条例实施细则》第十四条规定：“条例（即《营业税暂行条例》）第五条所称价外费用，包括向对方收取的手续费、基金、集资费、代收款项、代垫款项及其他各种性质的价外收费，凡价外费用，无论会计制度规定如何核算，均应并入营业额计算应纳税额”。
也就是说，期货公司在缴纳营业税时，应以收取客户的手续费作为计税依据，而不能扣除交易所收取的手续费，即不能以手续费净收入作为营业税计税依据。
目前，大多数期货公司是以手续费净收入作为计税依据的，甚至有些期货公司将经纪人的返佣也从营业收入中扣除了。
关于居间人手续费返佣税前列支问题，目前尚未有文件明确规定：居间人手续费返佣可以在成本中列支。
而大多数期货公司把居间人的手续费返佣作为劳务费在税前列支，有的公司甚至没有代扣代缴个人所得税。
关于期货公司营业部的纳税问题，由于期货公司营业部不是独立法人，财务上也不是独立核算，所以大多数期货公司营业部在总部所在地缴纳营业税和所得税。
但是根据营业税属地缴纳原则，营业税应在营业部所在地缴纳，而且所得税如果在总部所在地缴纳也必须报经税务部门审批后才可执行。
事实上现在大多数营业部是在总部所在地纳税。
2银行规定将抑制“洗钱”带来的风险去年中国人民银行连续公布了《金融机构反“洗钱”规定》等三项规定，并于2003年3月1日起正式施行。
《金融机构反“洗钱”规定》要求，金融机构为个人客户开立存款账户、办理结算的，应当要求其出示本人身份证件，进行核对，并登记其身份证件上的姓名和号码。
代理他人在金融机构开立个人存款账户的，金融机构应当要求其出示被代理人和代理人的身份证件，进行核对，并登记被代理人和代理人身份证件上的姓名和号码。
对不出示本人身份证件或者不使用本人身份证件上的姓名的，金融机构不得为其开立存款账户。
这一措施意味着，中国金融市场在银行、股市和期货领域实现了实名制的并轨，历来困扰中国金融市场的实名制有名无实的问题，将在它的源头得以解决。
实名制的施行，将更好地体现期货市场公开、公正、公平的“三公”原则，有利于整个期货市场的长期、稳定、持续、健康发展。
在实际经营中，有的期货公司在市场竞争的压力下，为了争取客户，财务部门相关人员并没有按照相关的条例规定在客户存入期货保证金时仔细检查资金来源以及核对姓名真伪，只要有钱进来就收；在客户提取保证金时也存在把关不严的现象。
这些现象的存在使得期货公司有可能成为“洗钱”的场所之一，成为金融市场巨大的风险隐患。
二、管理风险1公司本部的管理风险由于我国期货市场早期曾有过的暴利现象，不少金融机构、现货企业纷纷以各种形式进入期货市场，经营管理的不规范性大大增强。
这使得期货市场情况变得更为复杂，使原本经营风险就很大的期货市场经营管理的风险扩大化。
同时迅速发展的机构和业务与近乎空白的经验之间的矛盾是期货公司管理滞后的一个实际问题。
而管理滞后对于期货公司来说，意味着内控风险、事务风险、经营风险等极易发生。
这类风险的产生，固然有外部一些因素的影响，但它产生的根本原因还在机构自身。
期货公司必须通过加强内部管理体制，提高执业人员素质等途径防范和减少管理风险。
目前相对各大期货公司而言，制度上的不完善、结构上的欠缺以及相关政策的相互制约使得期货公司本身在运行中就存在极大的自主性和随机性，因此，管理上就缺乏有效和切实可行的规章制度。
而面对高速发展的期货市场，有章可依、有规可循的相关制度的出台无疑将是从根本上根除管理风险的必要前提。
而《期货经纪公司内部控制制度指南》的出台无疑具有积极的规范指导作用，其中提出的内部控制制度建设和内部机构的设置将为期货公司管理提供方向。
2各分支机构的管理风险公司本部的管理风险主要体现在制度的制定上，而分支机构的管理风险则主要体现在制度的执行上。
对于期货公司各分支机构而言，无序性和自主性是其管理上的主要弊端。
其中按照中国证监会要求设立的公司各营业部由于其严格的按要求进行运作，故相对而言其风险存在很大的可控性。
但由于公司本身出于对营业成本的控制，可能出现一人多岗的现象或对各种管理制度形式上执行成分居多，因此如何完善其机构上的缺陷将是其从根本上规避风险的首要问题。
目前期货公司与各地相关机构和人员联合设立营业网点已是一种普遍行为，但由于网点本身运作的理念与公司存在较大的差别，因此相对期货公司今后的发展而言，风险存在的最大隐患或许主要来自于此。
为追求最大的利润和市场份额，期货公司对各营业网点的管理存在较大的缺陷，无主性和随机性在各营业网点中普遍存在，同时专业人士的缺乏以及风险防范意识的淡薄也是其运作中的主要弊端。
由于合同双方的执行者主要是期货公司和投资者，因此直接执行权利和义务的仍然是期货公司，故如何保障期货公司和营业网点间的合作，将是期货公司尤为需要关注的重点，其中合作对象的选择或许将是遏止此种风险的关键。
但由于其合作的特殊性，市场体制上的既有缺陷，使得此种风险仍将会在很大程度上长期存在。
三、资金风险1自有资金的风险期货公司属于金融服务性行业，由于其特具的行业背景以及较强的专业性，使其进军金融业进行投资行为具有极大的便利，但目前我国的期货公司整体规模都在3000万——5000万元的注册资本金，这与证券公司上亿元，甚至几十亿元的注册资本金相比显然抗风险能力太弱，而投资行为失败与否对其资产质量的影响将是巨大的。
因此，如何保证资本金的充足应当是当前每家期货公司必须面对的重要问题。
同时，期货行业属于高风险的行业，因此，按照相关规定，期货公司可以按手续费收入的5％计提风险准备金，以用来抵御市场不可测或不可抗拒的风险等原因所导致的债权损失的备抵金。
这部分资金不同于公司的自有资金，必须专款专用，严禁挪作他用，以避免可能发生的整个期货公司的信用风险。
2客户保证金的风险客户资金是期货公司非常重要的资产，具有金额大、流动性强的特点，应当是期货公司控制资金风险的重中之重。
由于其特殊性，此部分资金必须封闭运行，不得挪作他用。
目前客户保证金的风险主要来自于两个方面，一方面是期货公司如何保证其保证金的安全性，另一方面是如何证明客户资金来源的合法性。
前一方面我们可以通过期货公司健全相应的管理制度来控制，但后一方面由于其内在原因存在较大的变数，因此控制起来将有一定的难度。
客户在存入保证金时有现金、票据、银期转账等方式。
现金和银期转账以存款人的意愿为准，收到即可，风险较低。
但票据方式，则要体现出票方的意愿，当出票方和存入方不一致时，如何体现出票方的意愿，就面临风险。
存入期货公司的资金未必就可以作为期货保证金，这一点在相关规定中有明确说法，“如果客户以支票等转账方式入金，必须证明客户有权将该项资金用作期货保证金”。
这句话包含了两个含义，一个是客户对资金使用的权力，一个是用途。
但在实际执行中，有的期货公司直接将保证金按照经办人的要求直接划入其在期货公司的专用账户上，其资金证明的形式或许仅以客户的传真为准，这样的做法并不能准确地执行上述规定，其中就存在资金合法性风险。
3资金调拨的风险目前，国家管理层实行规范期货市场、加强监管、控制风险的政策，期货公司大多资金较为紧张。
而目前三个期货交易所的结算中心尚未统一，如果客户划入一笔资金，有时想做这个交易所期货品种的交易，有时又打算做另一个交易所期货品种的交易，这样资金在公司拥有席位的交易所之间及时、准确划转就是非常关键的问题。