期货经纪公司内部控制体系研究
期货企业内部控制研究
期货企业内部控制研究摘要:伴随着我国金融行业的不断发展，期货行业也即将开展境外业务、债券期货等业务，本文阐述了在这样特殊又重要的阶段期货企业内部控制的重要性，提出了全面的风险管理、有效地监督监管机制，与独立、健全的内控制度对企业的发展的重要作用，总结了内部控制对推进改革提高企业业务水平、促进行业健康快速发展的重要影响。
关键词:期货行业改革内部控制风险防范一、期货行业近年来的现状期货行业的发展比较曲折，中国期货市场萌芽期的混乱、惨痛教训让我们难以忘怀，人们对期货行业的印象还停留在高杠杆、高风险、高回报等，但是经过20年的建设和整改，期货行业已经加强了基础性制度建设、加强市场风险监督、健全市场法制约束、规范投资者行为，发展为调控金融风险、服务企业经营，服务于国民经济等重要的金融工具。
目前，期货交易作为一种较为先进的交易形式，随着我国经济改革与发展，国家对金融衍生品防范风险、风险调控作用认识的提高，期货行业在金融市场中的影响日益深远，扮演越来越重要的角色，已经成为维护国家经济安全和金融安全的重要工具。
但是，随着期货市场规模的不断扩大，我们应当清楚的意识到快速发展中积累的问题，期货行业正处在新兴与转轨中，例如即将开展新业务增加期货企业获利空间，推出新品种、步入新领域参与国际市场中，那么现在是各个期货公司从规模的扩张向服务质量、品牌质量、市场功能发挥等各方面，提升转变的重要时期。
各个期货企业之间的竞争已经体现出特色化与个性化，这就需要企业不断完善内部控制，促进风险管理进步、提高与实体产业的融合度，才能满足期货市场发展中更高的要求。
二、期货企业内部控制的现状及存在的问题(一)期货企业组织形式不合理截止到2011年底我国共有期货公司170多家，目前期货企业的组织结构没有统一的模式，各个期货公司的模式不尽相同，但大致趋同，这些组织结构并不合理，单独的组合构架，并不能够做到全方位的提高管理效率，控制企业风险。
只能使风险转移到管理层，或者造成企业内部各部门之间的摩擦增大，个立独行缺少监督，或者信息传递缺失。
期货经纪公司内控制度指南
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期货内部控制制度
期货内部控制制度期货内部控制制度是指期货公司根据相关法规和规定，制定并实施的管理制度和操作规程，以确保其业务运营的安全、合规、高效。
该制度包括制度框架、职责分工、内部审控、风险控制和业务流程等内容，旨在保障期货公司的合法经营和客户权益的有效保护。
以下是对期货内部控制制度的具体内容和重要性的分析。
一、期货内部控制制度的内容构成1.制度框架：明确期货公司的组织架构、管理体系和内部控制要求，包括公司章程、内控手册和内部控制规程等文件。
2.职责分工：确定各职能部门的职责和权限，包括风险管理部门、审计部门、合规部门等，以确保各部门之间的互相配合和合作。
3.内部审控：建立内部审计和监察制度，对期货公司的业务活动进行监督和审计，提高内控水平，发现和纠正违规行为和潜在风险。
4.风险控制：制定风险管理制度，包括风险评估和风险控制的方法和流程，明确各类风险的辨识、测算和监测，及时采取相应的措施和应对风险。
5.业务流程：规定期货公司各项业务的流程和操作规程，包括客户开户、交易下单、风险管理和结算等环节，确保各项业务的规范和有效运营。
二、期货内部控制制度的重要性1.提高业务安全性：有效的内部控制制度能够明确各个部门的职责和权限，使业务流程规范化，减少人为错误和操作失误，提高期货公司的业务运行安全性。
2.保障客户权益：期货内部控制制度能够保护客户的利益，防范期货公司或员工的违规行为，规范各项业务的开展和操作，保证客户的合法权益得到有效的保护。
3.符合法律法规要求：期货内部控制制度制定的依据是相关的法律法规要求，通过建立规范的内部控制制度，期货公司能够更好地履行法律法规要求，确保期货市场的正常运行和合法经营。
4.提高管理效率：期货内部控制制度能够规范期货公司内部的管理流程和业务操作，减少重复工作和人力资源的浪费，提高管理效率和业务运营效率。
5.防范风险隐患：期货内部控制制度能够明确风险控制的方法和过程，对风险进行评估和监测，并及时采取相应的应对措施，防范风险隐患，保障期货公司的稳定发展。
浅析期货公司内部控制问题与对策
Management经管空间 2018年7月077DOI:10.19699/ki.issn2096-0298.2018.21.077浅析期货公司内部控制问题与对策江苏东华期货有限公司 韩越摘 要：期货市场是高风险市场，其高风险不仅来自期货交易机制本身，市场内各参与主体可能存在的不规范运作也将加剧风险的程度，严重的风险事件甚至可能会引发市场系统性风险，加强期货公司内部控制，保障公司依法合规运营，防范和控制风险具有十分重要的现实意义。
本文在分析期货公司内部控制的重要性基础上，深入探讨了当前期货公司内部控制存在的问题，并针对性地提出了完善期货公司内部控制的对策措施。
关键词：期货公司 内部控制 风险防范中图分类号：F832.39 文献标识码：A 文章编号：2096-0298(2018)07(c)-077-02期货公司是依照《中华人民共和国公司法》以及《期货交易管理条例》规定设立的经营期货业务的金融机构，受到中国证监会、证监会派出机构、期货交易所、中国期货市场监控中心以及中国期货业协会“五位一体”的监督管理。
期货市场是高风险市场，高风险不仅来自期货交易机制本身，市场内各参与主体可能存在的不规范运作也将加剧风险的程度，严重的风险事件甚至可能会引发市场系统性风险。
期货公司作为期货交易的直接参与者和交易的中介机构，处于期货交易风险管控的核心位置，加之当前中国证监会“全面、依法、从严”的监管理念。
因此，加强期货公司内部控制，保障公司依法合规运营，防范和控制风险是十分必要的。
1 当前期货公司内部控制存在的问题1.1 期货公司法人治理不完善，缺乏监督制约机制随着期货市场的不断发展，行业监管在逐步强化，期货公司法人治理结构也在不断完善，从形式上基本能够按照现代企业制度的要求，建立股东会、董事会、监事会以及经营管理层“三会一层”的法人治理架构。
但在实际经营活动过程中，股东会、董事会以及监事会并没有完全发挥出应有的内部监督效果，内部奖惩机制还有待积极推广和加强。
期货行业内控制度存在的问题及对策探讨
期货行业内控制度存在的问题及对策探讨期货行业内的控制度存在的问题主要集中在以下几个方面：缺乏透明度、不完善的内部审计制度、缺乏有效的风险管理机制以及监督不力等。
期货行业内控制度缺乏透明度是一个普遍存在的问题。
在期货行业中，尤其是在场外衍生品市场，交易的透明度相对较低。
缺乏透明度会导致信息不对称，增加市场参与者的不确定性，从而影响市场的稳定性和公平性。
解决这个问题的对策之一是推动市场数据的公开和共享，建立统一的信息公示平台，提供全面、准确的市场信息，增强市场透明度。
期货行业内部审计制度不完善也是一个需要解决的问题。
内部审计是期货行业中保障风险控制和运营效率的重要手段，但是由于缺乏统一的审计标准和方法，内部审计的效果和质量存在差异。
为了提升内部审计的水平和效果，需要加强对期货行业内部审计人员的培训和管理，制定和完善相应的审计规范和方法，加强内外部审计的衔接和协调，提高内部审计制度的适应性和针对性。
缺乏有效的风险管理机制也是期货行业内控制度存在的一个主要问题。
期货市场的本质是风险市场，风险管理是期货行业中最为重要的管理环节。
在实际操作中，期货行业在风险管理方面存在一些问题，如风险控制措施不够完善、风险扩散不均衡等。
应对这个问题的对策之一是加强风险管理的监测和评估，建立全面的风险管理制度，完善风险控制措施和风险敞口的评估方法，提高市场参与者的风险意识和风险管理能力。
监督和执法部门的监管不力也是期货行业内控制度存在的一个问题。
监管部门对期货行业的监督和执法能力相对薄弱，监管手段和手段不足，导致市场秩序难以得到有效维护。
解决这个问题的对策之一是加强监管部门的能力建设，提高监管的执行力和监管手段的灵活性，加强与期货交易所的协作和信息共享，加大对违法违规行为的打击力度，维护期货行业的市场秩序和投资者的合法权益。
期货行业内控制度存在的问题主要包括缺乏透明度、不完善的内部审计制度、缺乏有效的风险管理机制以及监督不力等。
期货行业内控制度存在的问题及对策探讨
期货行业内控制度存在的问题及对策探讨随着期货市场的发展和壮大，期货行业内控制度的完善和规范也愈发重要。
但是，在实践中，我们也不可避免地面对一些问题。
本文就期货行业内控制度存在的问题以及对策进行探讨。
一、存在的问题1.监管缺失当前期货行业监管有待完善，监管难度很大。
在如此复杂的市场条件下，若监管体系缺失或监管部门能力不足，则市场的稳定性将受到严重威胁，监管失控的风险增加。
2.信息不对称由于期货市场的复杂性，制定合适的投资策略需要大量的信息，但是由于信息的获取和分析成本较高，导致大部分投资者处于巨大的信息不对称中。
在这种情况下，期货市场的参与者可能因失误和信息不对称受到损失。
3.缺乏透明度期货市场信息存在不透明的风险，企业之间的信息交流纯粹以人为本。
一些市场参与者利用交叉或者捆绑的方式，制造了不透明的市场环境，从而影响到投资者的判断和操作。
4.质量管控不足随着市场的深化，期货交易品种日益增多，但是产品质量的管控并不严谨，容易出现违规操作和产品质量问题。
在这种情况下，期货市场势必会受到不良影响。
二、对策探讨期货行业必须要建立严格的监管制度和法规，加强对市场的监督和检查，使得市场能够得到更为规范和稳定的发展。
此外，监管部门应该及时处理市场存在的风险和问题，努力推动各方积极参与、共同推进市场健康发展。
2.提高透明度期货市场可以通过通过提高市场的透明度来规范市场行为。
通过公开信息，加强投资者对市场信息的获取和分析。
同时，加强期货公司间的信息共享，使得市场更为透明开放。
3.改进内控制度期货行业内部应该完善各类管理制度，加强对所有参与者的头寸、交易资金等情况进行监督和管理，同时加强对于不合法交易和交易异常情况进行历史回溯和核查。
投资者也需要加强对自身的风险和形式情况的了解，及时进行调整。
4.加强投资者教育增加投资者的拥有期货投资相关知识和管理经验，提高投资者的个人风险管理能力和风险识别能力，让投资者更加准确、全面地了解自己所参与的投资市场。
期货行业中的内部控制与风险防范
期货行业中的内部控制与风险防范期货行业是金融市场中的重要组成部分，涉及到广泛的金融工具和交易方式。
在这个快节奏、高风险的市场中，内部控制和风险防范成为了期货行业必须重视和实施的关键要素。
本文将探讨期货行业中的内部控制与风险防范，以帮助相关从业人员提升工作能力和风险管理水平。
一、内部控制在期货行业中的重要性内部控制是组织内部建立的一套制度和流程，旨在确保公司的目标能够得到有效实施和风险得到适当管理。
在期货行业中，内部控制的重要性不言而喻。
首先，内部控制可以帮助期货行业机构保护投资者的利益。
通过建立完善的内部控制制度，期货行业机构可以监督和管理内部的各种风险，确保投资者的资金得到安全保障。
其次，内部控制可以提高期货行业机构的运营效率。
通过优化流程和规范操作，内部控制可以减少错误和事故的发生，提高工作效率和业务流程的顺畅性。
最后，内部控制可以降低期货行业机构面临的市场和操作风险。
通过制定合理的控制措施和风险管理策略，期货行业机构可以有效应对市场波动和风险变化，降低经营风险。
二、期货行业中的内部控制制度在实施内部控制时，期货行业机构需要根据自身的特点和需求建立相应的内部控制制度。
下面是一些常见的内部控制措施和制度：1. 内部审计制度：期货行业机构应建立独立而专业的内部审计部门，负责对公司的各项业务进行审计和风险评估，确保公司的运营符合法规和内部规定。
2. 风险管理制度：期货行业机构应建立完善的风险管理制度，包括风险识别、评估、限制和应对等措施，确保公司能够及时识别和控制各类风险。
3. 内部控制流程：期货行业机构应建立规范的内部控制流程，确保各项业务的进行符合规定和程序，避免违规操作和错误的发生。
4. 信息系统控制：期货行业机构应建立健全的信息系统控制制度，确保信息安全和数据的准确性，防止信息泄露和操纵。
5. 内部沟通和培训：期货行业机构应建立畅通的内部沟通机制，确保各部门之间的信息共享和协作。
同时，还需要定期进行培训，提高员工的风险意识和内部控制意识。
期货经纪公司内控制度设计要点分析
总第３５ ５期
曾华锋： 期货经纪 公司内 控制度设 墨皇坌堑
系。该体系是一种 内部制度的安排 ，是一种过程和实 践 ，是一种精心设计的协调机制和激励机制。 中国证监会在 《 于加强期货 经纪公司 内部控 关 制的指导原则》 ，对期货经纪公 司的内控制度建设作
出了原则性 的要求 。２ ０ ０ ２年 ７月又在发布的 《 期货
的问题。期货企 业作为金 融体 系中最重要 的组成部 分 ，同时也是引发金融危机的最脆弱的部分。如巴林
致 内部控制形同虚设的重要 因素。因此，防止 内部控 制形同虚设 ，重要的是从源头开始 ，力求其设计的严
密性与适应性 。
一
教训基础上推 出了纲领性文件 《 期货经纪公 司治理 准则》 （ 试行） ，这三个文件共 同组成 了期货经纪公 司内部控制制度的主体 ，体现 了以法人治理制度为核
、
２Ｓｂｉａ ｏｓＰｏｕｔ ｕｎｓＩｓｔｔ。ａｉ ａ ｏｅ ｕｅｕＮ ｎ ｉｎｓ １３ 。ｈｎ ） ．Ｗｓ ｉｒ Ｆｒｔ ｒ ｃＢｓ ｅ ｎｔｕ Ｎ ｔｎｌ ｒｔ ｒ ，ａ ｇＪａｇｕ２０３ Ｃｉ ｄ ｙ ｅ ｄ ｉ ｓ ｉ ｅ ｏ Ｆ ｓＢ ａ ７ ａ
Ａｂ ｔａ ｔ ｓｒ ｃ ：Ａｓｔｅｍｏｔ ｍｐ ｒ ｎ ａ ｆ ａ ｋｎ ｙｔｍ ，ｆｔｒ ｕｉｅｓｃ ｍｐ ｎｅ ｏ ｓｔｕｅｔｅｍｏｔ ｕｎ ｒｂｅｐ ｒ ｈ ｓ ｉ ｏ ｔ ｔ ｒ ｏ ｎ ｉｇｓｓｅ ａ ｐｔ ｂ ｕｕｅｂ ｓｎ ｓ ｏ ａ ｉｓ ｎ ｉｔｔ ｓ ｌｅａ ｌ ａｔ ｃ ｉ ｈ ｖ
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期货行业内控制度存在的问题及对策探讨
期货行业内控制度存在的问题及对策探讨随着金融市场的不断发展和全球化程度的不断提高，期货市场作为金融市场中的重要组成部分，其规模和影响力不断扩大。
由于期货交易的特殊性和复杂性，期货市场一直存在着一些内控制度方面的问题。
这些问题既包括内部管理体制的不健全，也包括从业人员的道德风险等方面的问题。
本文将对期货行业内控制度存在的问题进行具体分析，并提出相应的对策探讨以期能够更好地规范期货市场。
一、期货行业内部管理体制不健全的问题1. 内部管理机制滞后期货公司作为期货市场的参与者和中介机构，其内部管理机制的滞后是当前期货行业面临的一个主要问题。
一些期货公司的内部管理机制相对滞后，企业管理层对市场和风险的认识不足，内部控制机制不完善，导致市场风险和内部风险的积聚。
期货公司在内部管理方面存在一些缺陷，包括对于风险控制的不足，对于内部人员操纵市场的不当监管等问题。
2. 内部人员素质低下另外一个影响期货公司内部管理的因素是内部人员素质低下。
期货市场是一个专业性很强的市场，需要从业人员具备丰富的市场知识、良好的职业道德和高水平的管理能力。
在现实中，一些期货公司的从业人员并不具备相应的素质，这不仅影响了期货公司的内部管理质量，也容易造成市场风险和内部风险的扩大。
二、从业人员道德风险的问题1. 信息泄露风险在期货市场中，信息是最重要的资产之一。
一些从业人员出于私利或其他原因，可能会泄露企业机密信息。
这不仅对企业自身和客户的利益造成损害，也容易引发市场乱象，加剧市场的不稳定性和不确定性。
2. 操纵市场风险另外一个从业人员的道德风险问题是操纵市场风险。
一些从业人员为了谋取私利，可能会以不正当的手段操纵市场，导致市场价格波动异常，市场秩序受到破坏，给市场带来巨大的风险隐患。
三、对策探讨面对期货行业内控制度存在的问题，需要采取相应的对策来解决。
期货公司需要完善内部管理机制，加强对市场和风险的认识，建立完善的内部控制机制，提高对市场风险和内部风险的防范和控制能力。
期货行业内控制度存在的问题及对策探讨
期货行业内控制度存在的问题及对策探讨期货行业是金融行业中的一个重要组成部分，负责为企业和个人提供期货交易服务。
期货行业内控制度是保障期货市场健康发展的重要保障，然而目前存在一些问题，需要探讨相应的对策。
一是内控制度落后，不适应行业发展需求。
随着科技的快速发展和市场的不断变化，期货行业面临着新的挑战和机遇。
一些期货行业的内控制度仍然停留在传统的纸质文件和人工操作的阶段，无法满足高效、便捷的需求。
针对这个问题，应加强内控制度的科技化建设，推广使用电子化操作系统，提高内控效率。
加强内控制度的学习和研究，与时俱进地更新和完善内控制度，使其能够适应当前市场的变化。
二是内控制度的执行不力问题。
期货行业内控制度虽然有一套完整的制度，但由于监管不完善和执行不到位，导致一些问题无法有效解决。
解决这个问题，首先应加强监管力度，建立健全的内控制度执行监管机制，加大对期货行业的监督和检查力度。
加强内部培训和教育，提高从业人员的内控意识和执行能力，确保内控制度能够得到有效执行。
三是内控制度的改革问题。
一些期货行业的内控制度制定时间较早，与市场的需求和发展不相适应，需要进行相应的改革和更新。
解决这个问题，应加强内控制度的改革研究，充分调研、分析和研究期货行业的发展趋势和市场需求，根据市场需求进行内控制度的更新和改革。
加强与企业和市场的沟通和合作，共同研究和解决内控制度存在的问题，促进期货行业的健康发展。
解决这个问题，应加强内控制度的完善工作，强化风险管理和风险评估，建立健全内部控制机制。
加强内部风险控制和内部审计工作，及时发现和解决问题，确保内控制度能够有效地防范风险。
期货行业内控制度存在的问题主要包括落后、执行不力、改革不足和不完善等方面。
应通过加强科技化建设、加强监管力度、加强改革研究和完善内控制度等措施，解决这些问题，提升期货行业内控制度的效能，促进期货行业的健康发展。
期货行业内控制度存在的问题及对策探讨
期货行业内控制度存在的问题及对策探讨
随着期货市场的不断发展，期货行业内控制度也逐渐成为市场监管的重要组成部分。
然而，在实际应用中，期货行业内控制度存在着一些问题，这些问题主要表现为以下几个方面：
一、制度不完善。
目前，期货行业的内控制度缺失比较严重，充其量只是一些简单的制度文件，难以构建完整的内控制度体系，缺乏切实可行的具体措施和执行细则。
二、监管不严格
虽然监管机构制定了一些规章制度，但是很多企业却能够利用众多漏洞规避监管。
特别是对于一些不法企业，由于缺乏执行力，难以有效地打击。
三、缺乏有效的风险防控机制
期货行业属于高风险行业，但大部分企业在对风险的防范方面存在严重的问题。
如对于交易风险的认识不足、投资决策的主观、随意性过大，以及对于风险的预警机制存在严重不足。
针对上述问题，我们可以从以下几个方面提出对策：
一、加强内控制度建设
必须对重要的风险进行识别和评估，研究制定相应的内控机制，形成一套完整可行的内部控制体系。
二、加强监管力度
对于那些存在违规行为的期货公司，必须严厉打击，防止其继续使用漏洞规避监管。
要从源头上遏制问题的生成。
三、建立有效的风险防控机制
要通过引入先进的风险管理工具，建立全面、科学、高效的风险控制体系，包括风险预警系统、风险控制团队等来确保期货企业在交易过程中得到安全、可靠的保障。
总的来说，当前期货行业内控制度的建设面临巨大的挑战，需要有关机构、人员共同努力，加强合作，不仅要制定更为严格的法规，消缺补漏，还需要着力提高监管和风险控制能力，以保护市场参与者利益，促进行业的可持续发展。
公司参与金融期货交易的内部控制与风险管理制度
公司参与金融期货交易的内部控制与风险管理制度首先，内部控制是指公司为实现经营目标而采取的各项措施和制度，用于保护公司对金融期货交易风险的敏感度。
内部控制的基本理念是风险识别、风险评估、风险控制和风险监督，以形成相对稳定的交易环境。
公司应建立起有效的内部控制制度体系，包括内部控制流程、内部控制标准和内部控制风险评估等。
其次，风险管理制度是指公司为保护自身财务利益而采取的一系列措施。
公司应制定风险管理政策，包括资金管理、交易制度和风险承受能力等方面的规定。
风险管理政策应明确公司对风险的态度、控制风险的目标和控制手段等，并应根据公司实际情况制定具体的风险管理措施。
此外，公司还应建立完善的风险管理机构，明确风险管理的职责和权限，并进行有效的风险控制与监督。
在内部控制与风险管理制度中，公司应强调以下几个关键要素：1.内部控制流程：公司应规定金融期货交易的全过程控制程序，包括交易前、交易中和交易后的各个环节。
具体而言，交易前的流程包括反洗钱调查、交易资格审查和客户风险评估等；交易中的流程包括交易系统监控、仓位管理和风险控制等；交易后的流程包括交易结果确认、数据备份和异常交易处理等。
通过明确流程，可以有效避免错误和违规操作，确保交易流程的规范和顺畅。
2.内部控制标准：公司应制定与金融期货交易相关的内部控制标准。
标准内容应包括交易行为规范、信息披露要求和交易记录保存等方面。
通过确定统一的标准，可以保证公司所有相关人员在金融期货交易中遵守相同的规则，减少人为因素对风险的干扰。
3.内部控制风险评估：公司应对金融期货交易的各类风险进行评估和评价。
风险评估应覆盖市场风险、信用风险、操作风险和法律风险等方面。
通过风险评估，可以辨识出潜在的风险因素，及时采取控制措施，并根据评估结果完善内部控制与风险管理制度。
在公司参与金融期货交易的过程中，存在一些潜在的风险，如市场风险、信用风险和操作风险等。
下面将就这些风险进行简要介绍，并提出相应的风险管理措施。
期货公司内部控制问题与对策研究
期货公司内部控制问题与对策研究随着金融市场的发展和国际贸易的扩大，期货市场也逐渐成为重要的金融工具。
期货公司作为期货市场的参与者，在市场交易中扮演着重要的角色。
期货公司内部控制是期货公司保障合规经营、防范风险、维护利益的内部管理体系。
期货公司内部控制问题存在一些隐患，给期货公司经营活动带来了一定的风险。
有必要对期货公司内部控制问题进行深入研究，提出相应的对策，以提高期货公司的管理水平和风险控制能力。
一、期货公司内部控制问题的分析1. 人员管理问题期货公司的业务人员是期货市场中最关键的一环，他们的业务水平、工作态度、专业素质直接影响着期货公司的经营业绩。
由于期货市场的快节奏和高风险特性，一些期货公司在人员管理上存在诸多问题。
比如人员选拔标准不够严格、培训体系不健全、激励机制不够完善等，这些都会影响到期货公司内部控制的有效性。
期货市场是一个高风险高回报的金融市场，期货公司必须具备强大的风险管理能力。
一些期货公司存在风险管理问题，例如对风险的识别不足、风险控制措施不完善、风险管理制度不健全等，导致期货公司在交易中难以有效地应对各种风险。
3. 内部监控问题内部监控是期货公司内部控制的重要组成部分，它主要包括内部审计和内部监督。
但一些期货公司在内部监控方面存在问题，例如内部审计制度不健全、内部监督机制不顺畅、内部人员违规行为得不到有效监督等，这些都给期货公司的经营活动带来了潜在的风险隐患。
4. 信息披露问题信息披露是期货市场的基本原则之一，也是期货公司合规经营的重要环节。
一些期货公司在信息披露方面存在诸多问题，比如信息披露不及时、不完整、不准确，甚至存在造假等行为，这些都会影响期货公司的信誉和市场地位。
期货公司应加强对业务人员的培训和教育，提高其业务水平和风险意识。
应建立健全的人员选拔标准和激励机制，吸引和留住优秀的人才，构建专业化、高效的团队。
2. 强化风险管理能力期货公司应建立完善的风险管理制度，加强对风险的识别和评估，制定相应的风险控制措施，并建立风险预警机制，及时发现和应对各种风险。
期货行业内控制度存在的问题及对策探讨
期货行业内控制度存在的问题及对策探讨期货行业内控制度是保障期货行业稳定运行的重要手段之一。
在实践中，期货行业内的控制制度存在一些问题，如信息不对称、风控机制不完善等，这些问题对期货行业的发展和投资者的利益保障造成了一定的影响。
本文将对期货行业内控制度存在的问题进行分析，并提出相应的对策。
一、问题分析1.信息不对称问题信息不对称是期货行业内控制度存在的一个核心问题。
在期货行业中，交易者和投资者之间往往存在信息不对称的情况，导致投资者无法准确了解市场的风险和收益情况，从而可能产生投资决策的失误。
信息不对称的主要原因包括交易所内部信息泄露、交易者对信息的掌握等。
2.风险管理机制不完善期货行业内的风险管理机制相对薄弱，容易发生风险事故。
一方面，期货行业涉及到多个方面的风险，如市场风险、信用风险等，需要建立全面、有效的风险管理机制；期货行业内缺乏有效的风险管理工具和手段，无法及时发现和应对风险。
3.监管不到位期货行业的监管体系尚不完善，监管部门的力度不够。
监管部门在期货行业中的职责主要包括制定监管政策、审查和批准期货品种、实施市场监管等，但目前监管部门的能力和效率亟待提升，无法有效地监管期货行业的运行。
二、对策探讨1.加强信息披露和透明度为解决信息不对称的问题，期货行业应加强信息披露和透明度。
交易所应建立健全的信息披露制度，及时向投资者公开市场信息和风险提示，确保信息的真实、准确和全面。
加强对交易者的监管，提高其信息披露的频率和质量，减少信息不对称的情况。
为了有效应对风险，期货行业应完善风险管理机制。
应建立全面、系统的风险管理体系，明确各类风险的监控指标和阈值，并采取相应的措施进行风险控制。
应加强风险管理工具和手段的研发和应用，提高风险管理的科学性和有效性。
还应建立紧急事态应对机制，以保证在重大风险事件发生时能够迅速、有效地应对。
3.加强监管力度为有效监管期货行业，监管部门需要加强自身能力建设，提高监管的力度和效果。
期货行业内控制度存在的问题及对策探讨
期货行业内控制度存在的问题及对策探讨期货行业是指以期货交易为主要业务的金融行业。
其运作过程需要依靠一套完善的内控制度。
期货行业内控制度存在一些问题，包括信息不对称、风险控制不完善、制度执行不到位等。
本文将探讨这些问题，并提出相应的对策。
期货行业存在信息不对称的问题。
信息不对称指的是买卖双方在交易过程中拥有不同的信息水平，导致交易不公平。
在期货行业中，内幕交易、操纵市场等违规行为屡禁不止，这是信息不对称的一种表现。
解决这一问题的对策是加强监管，确保信息公开透明。
监管部门应加强对期货行业的监管力度，加大对内幕交易、操纵市场等违规行为的打击力度，同时加强对期货公司的监管，确保其公开披露信息。
期货行业风险控制不完善。
期货行业的特点是风险较高，因此需要建立完善的风险控制制度。
目前期货行业的风险控制制度存在一些问题，如风险评估不准确、风险管理不及时等。
解决这一问题的对策是建立科学的风险评估模型和灵活的风险管理机制。
期货公司应建立完善的风险评估体系，对不同的期货品种进行风险评估，实时监控风险指标，及时采取相应的风险管理措施。
期货行业内执行制度不到位也是一个问题。
期货行业中存在一些规定和制度，如交易规则、交易清算制度等，但是这些规定和制度的执行情况并不理想。
这主要是因为期货行业监管力度不够，以及期货公司内部管理不到位。
解决这一问题的对策是加强监管，强化期货公司内部管理。
监管部门应加强对期货行业的监管，确保交易规则和制度的执行情况，对违规行为进行严厉打击。
期货公司应加强内部管理，建立健全的制度体系，加强对员工的培训和监督，提高执行制度的质量和效率。
期货行业内控制度存在信息不对称、风险控制不完善、制度执行不到位等问题。
为了解决这些问题，需要加强监管，确保信息公开透明；建立科学的风险评估模型和灵活的风险管理机制；加强对期货行业的监管，强化期货公司内部管理。
只有这样，期货行业才能更加稳定和健康地发展。
期货行业内控制度存在的问题及对策探讨
期货行业内控制度存在的问题及对策探讨期货行业是金融市场中一个重要的组成部分，同时也是一个高风险高收益的投资领域。
为了保障金融市场的稳定和投资者的利益，期货行业需要建立健全的内控制度来规范经营行为。
实际情况表明，期货行业内控制度存在着一些问题，需要寻求解决对策。
1.风险管理不到位期货市场的特点决定了其高风险的性质，因此风险管理是期货公司内控制度的核心内容。
一些期货公司的风险管理体系存在问题。
一些期货公司在风险管理方面缺乏有效的风险评估和监控机制，无法及时发现和控制风险的暴露。
风险管理主要集中在交易层面，而对于其他业务和运营风险的管理相对不足。
一些期货公司在风险管理上存在严重违规情况，甚至存在操作失误或故意操作导致的风险事件。
2.内部控制不完善内部控制是保障期货公司资产安全和业务正常运行的重要手段。
一些期货公司的内部控制存在不完善的情况。
一些期货公司的内部控制机制不够完善，存在着内部流程不规范、操作程序模糊和审核制度不健全的问题。
在人员配备和培训方面存在薄弱环节，导致内部控制执行不力和效果不佳。
一些期货公司的内部控制存在被绕过或规避的情况，导致内部控制失效。
3.合规风险高期货行业是受监管的金融业务，但是一些期货公司在合规方面存在较高的风险。
一些期货公司对监管政策和规定了解不够充分，导致在业务开展过程中出现严重的合规差错。
一些期货公司在合规政策执行方面存在违规操作或者规避监管的情况。
一些期货公司在内部合规管理机制上存在缺失或者不力的情况，导致合规风险持续高发。
二、对策探讨1.加强风险管理为了解决期货行业风险管理不到位的问题，期货公司应当加强风险管理力度。
完善风险管理体系，建立全面的风险评估和监控机制，及时识别和控制风险暴露。
拓展风险管理范围，将风险管理覆盖到所有业务和运营环节，形成全方位的风险管理体系。
加强风险管理意识，提高员工对风险管理的认识和能力，严格执行风险管理规定，避免违规情况的发生。
2.完善内部控制为了解决期货行业内部控制不完善的问题，期货公司应当完善内部控制机制。
我国期货公司的内部控制与风险管理研究的开题报告
我国期货公司的内部控制与风险管理研究的开题报告一、研究背景期货是金融领域的一个重要分支，期货公司则是承担期货交易业务的重要机构。
自改革开放以来，我国期货市场快速发展，期货公司也随之崛起。
然而，随着市场的发展和变化，期货交易风险不断增加，期货公司的风险管理和内部控制也变得越来越重要。
因此，本研究旨在探究我国期货公司的内部控制与风险管理，并为提高期货公司的风险控制能力提供参考。
二、研究内容本研究将从以下几个方面入手：1. 结合相关法律法规，探究我国期货公司的内部控制制度。
具体而言，将从公司治理结构、风险管理制度、内部审计制度、信息技术及信息安全等方面进行研究，以明确我国期货公司内部控制的构成要素和实施路径。
2. 分析期货公司的风险特征。
考虑到不同的市场、不同的期货品种可能具有不同的风险特征，本研究将根据实际情况分析期货公司所面临的基本风险类型，以便明确期货公司应该如何建立针对性的风险管理策略。
3. 探讨期货公司的风险管理措施。
本研究将结合实际情况，分析期货公司防范、管理和控制风险的措施，包括风险分析、风险预警、合规审计、业务流程控制等，以便科学把握期货公司风险管理的基本方法和技巧。
4. 实证研究。
为了验证期货公司内部控制与风险管理的有效性和可行性，本研究将在一定的范畴内开展实证研究，通过统计学方法和数据分析工具评估期货公司风险控制的效果，为提高我国期货公司的风险控制能力提供科学的理论支持。
三、研究意义本研究从理论和实践两个角度对我国期货公司的内部控制与风险管理进行深入研究，具有一定的研究价值和应用价值，主要体现在以下几个方面：1. 在制定和完善期货公司内部控制内部合规制度方面，为我国期货市场的发展提供理论支持。
2. 对提高期货公司风险管理能力，预防和控制风险具有一定的借鉴价值，可以为广大的投资人和金融从业者提供参考。
3. 实证分析期货市场风险管理效果，为优化监管政策提供参考。
四、研究方法本研究采用文献调研、实证分析等方法，通过对期货市场相关法律法规、期货公司风险管理制度以及案例分析进行研究，以及通过对我国期货市场不同期货品种交易数据进行收集和资产价格的计算、基于相关性和协整性检验来对不同的期货品种的风险和收益进行定量分析，以验证期货公司的内部控制策略当中的风险管理策略的有效性和可行性。
期货公司内部控制问题与对策研究
期货公司内部控制问题与对策研究
随着中国期货市场的快速发展，期货公司在金融市场中扮演着越来越重要的角色。
期货公司的内部控制问题一直是市场关注的焦点之一，尤其是在市场波动较大的情况下，内部控制问题更是备受关注。
本文将就期货公司内部控制问题进行深入探讨，分析存在的问题，并提出相应的对策。
一、期货公司内部控制存在的问题
1. 内部控制体系不健全
期货公司内部控制体系往往存在着不健全的情况，表现在管理层对内部控制的重视程度不足，缺乏完善的内部控制流程和制度，导致内部风险得不到有效的监控和控制。
2. 内部控制责任不清晰
在一些期货公司中，内部控制责任不够明确，导致内部监管不力，监管责任不落实，各部门之间的协调合作不够紧密，导致内部控制出现漏洞。
3. 内部控制制度缺失
4. 内控监督机制不完善
一些期货公司对内控监督机制不够完善，缺乏有效的内部控制监督和检查机制，导致内部控制监督不到位，容易出现内控漏洞。
二、对策建议
期货公司应建立健全的内部控制制度，包括内部控制政策、流程和制度，提高内部控制规范化水平，预防内部控制漏洞。
三、结语
期货公司内部控制问题是当前金融市场关注的热点问题，期货公司应加强内部控制建设，完善内部控制体系，强化内部控制责任，健全内部控制制度，完善内控监督机制，提高内部控制的有效性和规范性，预防和化解内部风险，确保公司的稳定运营和发展。
政府监管部门也应加强对期货公司的监管力度，提供更加严格的监管制度和标准，确保金融市场的秩序良好。
期货行业内控制度存在的问题及对策探讨
期货行业内控制度存在的问题及对策探讨期货行业作为金融业的重要组成部分，具有风险较高、利润较大的特点。
如何控制期货行业的风险，保护投资者的利益，成为期货行业内控制度建设的重要任务。
本文将对期货行业内控制度存在的问题进行探讨，并提出对策。
问题一：内部管理制度不健全期货行业内部管理制度不健全，存在监管不到位、业务风险控制不严密、内部控制流程不规范等问题。
具体表现为，一些期货公司内部管理极为混乱，容易出现内部人员自身利益与客户利益不一致等问题。
一些公司存在忽略重要信息的情况，导致商业利益受损。
对策：强化内部控制期货公司需要制定健全的内部管理制度，加强对内部员工的培训，切实落实内部控制流程，建立规范的内部管理制度体系。
同时，加强对外界信息的收集、分析和管理，确保及时收集外部信号，对市场变化做出及时的调整，提高对风险的防范能力，有效保护客户利益。
问题二：资产管理风险隐患近年来，一些期货公司利用自身的优势，进行资产管理业务，但是部分公司资产管理风险隐患较大。
具体表现为，部分公司存在投资行为不规范、资产整体性不强等问题，从而导致资产质量下降，给公司带来财务风险。
对策：规范资产管理制度为了有效避免这种问题发生，期货公司需要制定资产管理制度，严格规范资产管理行为，保证资产整体性，严格执行交易制度，防止内幕交易和操纵市场行为，同时强化内部审计和风险控制措施，及时发现和解决资产管理风险隐患。
问题三：信息不对称问题信息不对称问题是期货行业面临的重要问题之一。
在交易中，信息不对称的存在使得市场变得不公平，一些交易者能够利用自身掌握的信息赚取利润，而其他交易者则处于弱势地位。
具体表现为，行业内各方面信息的不对称，导致行业参与者的风险承担和利益得到的程度存在差异。
对策：加强信息披露为了解决信息不对称问题，期货公司需要加强信息披露，增加市场透明度。
期货公司应制定完善的信息披露机制，及时公开所持合约、仓位、交易明细等有关信息，提高市场参与者的信息获取和披露的自觉性和主动性，并监督交易者的行为，防止操纵市场行为的出现。
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期货经纪公司内部控制体系研究期货公司结算业务的内部风险控制措施：（1）在客户的保证金的设置比率上，期货公司的保证金比率一般要比期货交易所规定的比率高3%左右，并且根据各个品种的交易量和价格波动的活跃程度不同，保证金设置比率可以略有不同；（2）客户的交易，一户一码，当出现串码时，及时与客户进行沟通，人工进行纠正；（3）有条件的情况下，安装两套不同电信运营商的宽带网络，确保网上交易安全、可靠，当网络中断时，对于通过电话下单的客户，要核对其目前的账户状况，保证其账户是健康的，并能够接受新的下单；（4）做好盘中监控工作，在客户的账户处于追加保证金状态或强平状态时，及时通知客户服务部门或客户的经纪人，通知客户；（5）搞好数据备份，一般交易数据至少保存五年，并分别保存于结算部门和技术部的服务器上和定期刻录成光盘进行保存；（6）对客户的出金和入金进行管理，如客户最大的出金额一般不得超过其当天可用资金的70%，一日最大出金额不得超过5万元，单笔不得超过2万元；（7）每月月初，要及时寄出客户的月结算单，方便客户的签署和返回，在行情波动较大或客户出现较大的亏损时，要及时与客户进行沟通，要求签署结算单。
5?辈莆癫棵诺墓芾砗湍诓糠缦湛刂啤?财务部门的风险点主要有：（1）客户资金的收入与支取管理不足；（2）客户保证金的管理和监督不足；（3）财务系统内部的管理缺陷和漏洞；（4）财务账簿与结算部门或交易部门的数据不一致。
期货公司财务部门的内部风险控制措施：（1）当客户取回资金时，财务部门要先跟结算部门沟通，结算部门根据其持有头寸的多少，确定其可支取资金的多少和比例；（2）客户在途资金的管理：客户拿支票、汇票或从银行汇款，资金到账一般有一个时间差，如果碰到退票，就会出现空头支票的现象，因此，客户在途资金一般不能用作开新仓使用；（3）客户的保证金应按照证监会相关规定，与本公司自有资金分开，单独开户，分别管理；（4）财务部门要定期甚至每日将本部门的数据与结算部门和交易部门核对；（5）财务部门要定期进行自查和对分公司和营业部进行财务检查；（6）财务部门要订立详细的公司的财务指标，并分解落实到各个具体部门和人员。
6?奔际醪棵诺墓芾砗湍诓糠缦湛刂啤?期货公司现在普遍实现了网上交易和各项业务的电脑处理，可以说，电脑和网络已经渗透到期货公司的每一个部门和每一笔业务中间，这使得技术部门已经成为期货公司的核心部门。
期货公司技术部门的风险点主要有：（1）电脑系统因硬件或软件的原因而出现故障，并对公司的正常经营活动产生不利影响；（2）网络系统因硬件或软件的原因而出现故障，并对公司的正常经营活动产生不利影响；（3）业务部门的电脑系统出现故障，而对公司的正常经营活动产生不利的影响；（4）由于黑客入侵或内部网络泄密导致公司或客户重要资料的泄露；（5）各个部门相关备份数据的遗失。
期货公司技术部门的内部风险控制措施：（1）定期对全公司的电脑系统进行检查、维护和升级；（2）定期对全公司的网络系统进行检查、维护和升级；（3）网上交易系统采取有效的身份认证及访问控制措施；（4）构建有力的公司网络防火墙、入侵检测等措施保障网络安全；（5）对于网络中断、委托中断、客户数据的丢失、银期转账故障、交易服务器故障以及出现供电中断、火灾、抢劫等紧急情况，有灾难恢复和应急处理预案，建立应急演习机制，确保及时有效地处理各种故障和危机；（6）对主要电脑设备和网络设备进行必要的维护和更新；（7）对公司重要的数据进行多地点和多介质的备份。
7?狈缦栈?核部门的管理和内部风险控制。
期货公司的风险稽核部门是专门对期货公司内部各项业务进行风险的稽查与监控的部门，是期货公司控制风险的重要实施部门。
期货公司风险稽核部门的风险点：（1）对客户的保证金的监控由于客观或人为的原因不到位；（2）对穿仓等风险事故的处理不合规、不及时、不稳妥；（3）对错单的处理不合规、不及时；（4）对外代表公司发言时，给公司带来负面影响；（5）对公司内部有关政纪案件和人员的调查，没有中立性和公平性。
期货公司的风险稽核部门内部风险控制措施：（1）对客户的保证金实现计算机自动报警和风险控制专员、客户经理负责制多种手段进行控制；（2）为防止穿仓等风险事故而对客户进行强行平仓要作好事前对客户教育，事中及时、果断处理，事后及时与客户沟通、安抚；（3）对错单处理要明确责任、处理及时；（4）对外发言，要有专人负责和明确的授权；（5）对公司内部有关政纪案件和人员的调查，要注意回避制度和公开，接受监督。
六、期货公司的岗责体系设计前面我们讨论了期货公司的业务流程和管理流程的概念、构成、分类和基本特征和风险点。
找出对风险点进行控制的有效措施，并将措施制度化，落实到每个岗位和员工是我们研究的重点。
我们设计出了一套完整期货公司岗位职责体系，将业务流程和管理流程的风险管理措施落实到各个岗位职责中。
期货公司可以通过岗位职责设置对风险点进行覆盖和管理，通过岗位考评，将各项风险管理措施落实。
（详细的岗位说明书略）七、期货公司内部控制考评制度体系我们梳理了期货公司的业务和管理流程中的风险点和在组织构架下部门层次上的具体岗位职责，并明晰地描述了这些具体部门的岗位职责和各自的风险点。
如何去控制它们就成了摆在我们面前的难点。
此部分用定期、有效的考评机制去保障这些流程地高效运作，进而将考评结果和员工绩效结合起来，激励员工去合规运作这些流程，持续改进这些流程。
（一）内部控制绩效考评的主要方法简介目前内部控制绩效考评的主要方法有：360度反馈法、目标管理法（Management By Objectives，MBO）、关键绩效指标（Key Performance Indicator，KPI）及平衡记分卡（The Balance Score－Card）。
（二）期货公司内部控制绩效考评方法的选择1?笨计婪椒ǖ牧酱笄疤帷?前提一：结合我们这个课题第一部分的考虑，即期货公司组织结构设计，我们认为期货公司组织构架近期是直线职能型，未来随着业务的扩大扁平化将是期货公司为适应市场而达到灵活反应的必然选择，即矩阵型。
我们认为这一组织构架的变化并不影响这里绩效考核的方法的选择。
前提二：在考核期货业人员绩效时应注意的一个重要前提即这里知识的贡献在为企业创造了主要的价值，因此我们的绩效考核不光要注重其激励性，同时要关注绩效考核出来的结果在结合绩效分配时要将内部的公平性和外部的竞争性结合起来，两者都要考虑。
基于这样一个前提，我们来考虑期货公司内部控制绩效考核方法的选择。
2?本咛蹇计婪椒ǖ难≡瘛?在考虑中国期货公司具体情况的基础上，我们选择综合运用平衡计分卡与关键绩效指标（KPI）法来构建期货公司内各部门及员工绩效考评指标体系。
具体思路为：在运用平衡计分卡构建出企业绩效考评目标的基础上，依据企业的绩效考评目标体系，来指导建立各部门的KPI；部门的KPI同时也就作为部门经理的KPI；然后，各部门的主管和部门的相关人员一起再将部门KPI进一步细分，分解为更细的、各职位的KPI。
这种对KPI体系的设计和构建过程，其本身就是统一全体员工朝着企业经营目标努力的过程，也必将对各部门管理者的绩效考评管理工作起到很大的促进作用。
（三）期货公司内部控制考评制度体系设计绩效考评制度就是要解决“考什么，谁来考，怎么考，考之后干什么？”的问题。
我们采用平衡计分卡和KPI相结合的方法来设计各部门的考评方案。
需要指出的是，这里说的运用平衡计分卡主要是运用平衡计分卡的思想（即通过几个相互关联的几个层面的目标来保障总体战略目标的实现），并没有严格按照平衡计分卡的财务、客户、业务流程和学习成长四个纬度来设计我们的多层面目标体系。
简要地说，就是把风险内控的战略目标分为基础能力、协调能力、责任感和学习成长和业绩指标这五个层面的子目标体系，前两个层面属于客观能力的考核，后两个层面属于主观努力程度的考核，而前四个层面和业绩指标又相互联系，相互促进。
接着我们把这五个层面的分类目标分别用KPI法设计成若干关键指标。
最后，我们通过打分过程来衡量各部门目标和指标的完成情况。
（四）考评结果和薪酬的联系——绩效薪酬制度设计1?毙匠晟杓谱裱?的原则。
在期货这个行业中，它的产品和服务有两个明显的行业特点。
其一，各公司的特色产品是公司独特和准确的分析报告及帮助客户参与期货市场的经纪服务。
它属于典型的知识劳动型行业。
其二，期货这个行业的产品生产不像一般的制造生产型企业可以将每个生产的工艺流程分解、细化和标准化。
期货公司提供的主要产品是由研究员出具研究报告，以参谋的形式帮助客户来作出自身的投资判断。
从这个意义上说，期货业比其他行业更强调结果的准确性。
基于这两个前提假设，我们的薪酬设计的原则是结果导向原则，即员工的薪酬决定于公司的绩效，组织绩效和个人绩效，以及员工的任职能力状况。
与之伴随的还由公平原则，即遵循效率优先的公平原则。
2?本咛宸峙浞椒ā?（1）绩效评价。
即使用平衡计分卡考评得出的分数，来决定员工的薪酬调整幅度。
（2）薪酬等级。
每个期货公司可以根据自己的实际情况来决定薪酬分级的标准。
因为各个公司的情况各异，它们在组织构架、发展阶段、人员配置、管理水平和员工知识结构这五个方面各不一样，而我们这里只是研究的一个框架性情况，所以我们没有给出具体的分级标准样表。
各公司可以在考虑自身的五个影响薪酬的因素后开发自己的薪酬分级标准表。
八、结论1?蹦壳爸泄?期货公司在内部管理上，离现代企业制度的要求还比较远。
大部分期货公司在内部控制体系上仍有许多需建立和完善的内容。
2?蔽?把期货公司建设成为具有竞争力的现代金融企业，中国期货公司迫切需要建立和完善公司内部控制体系。
3?笨晒┲泄?期货公司建立和完善内部控制体系的步骤为：（1）对公司现有的业务流程与管理流程进行梳理和归类，找出各业务流程与管理流程的风险点，并针对各风险点制订管理风险的相应的岗位职责。
（2）对应制订的岗位职责体系，完善期货公司的组织结构，使得期货公司的组织结构与风险内部控制相适应。
（3）在对业务流程与管理流程风险点的管理中，为使得岗位职员能有效的发挥作用，期货公司应该设计出风险控制工作的考评体系对岗位职责进行考评，并将考评结果与绩效薪酬结合起来。
4?北究翁饨?立的期货公司内部控制体系既适合中国现有的期货公司，同时，也为未来期货公司的业务扩展留下了接口。
当期货公司有新的业务发生时，只需将新的业务按上述步骤梳理后，合并到原有的内控体系中即可。