江苏恒瑞医药股份有限公司实施内部控制规范工作方案

江苏恒瑞医药股份有限公司 实施内部控制规范工作方案
为贯彻落实《国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通 知》和《企业内部控制基本规范》及配套指引相关要求，进一步做好 江苏恒瑞医药股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制规范工作， 根据中国证监会 2012 年内部控制监管工作部署和江苏证监局《关于 做好上市公司内部控制规范有关工作的通知》的要求，制定实施内部 控制规范工作方案，具体内容如下：
三、内部控制建设工作计划 （一）内部控制建设工作分为四个阶段。各阶段目标、完成时间、 负责人与工作任务等列示如下： 第一阶段 1、阶段目标：基础调研
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2、完成时间：2012 年 4 月 30 日前 3、负责人：总经理周云曙 4、工作任务： （1）确定内部控制实施的范围； （2）收集与整理公司风险损失事件； （3）收集公司各类业务流程和管理制度，形成业务流程及管理 制度汇编； （4）对重要业务流程梳理，识别风险，提炼关键控制点，编制 风险清单。 第二阶段 1、阶段目标：查找内控缺陷，编制内控手册初稿 2、完成时间：2012 年 8 月 31 日前 3、负责人：总经理周云曙 4、工作任务： （1）将现有政策、制度等与风险清单进行对比，查找内控缺陷； （2）聘请咨询机构，进一步梳理公司业务流程，识别与评价关 键控制点； （3）完善风险清单，开展风险测试； （4）整理、汇总内控缺陷，并对内控缺陷进行全面分析； （5）编制《内部控制手册》初稿。 第三阶段 1、阶段目标：确定整改方案，完善内控手册初稿
四、内部控制自我评价工作计划 1、目标：完成内部控制自我评价 2、完成时间：2012 年报披露前 3、负责人：董事长孙飘扬 4、工作任务： （1）2012 年 5 月 31 日前，公司内部控制规范领导小组会同内
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部控制规范工作小组，根据公司运营状况与年度内部控制计划，编制 完成自我评价工作计划，确定纳入自我评价范围的子公司和业务流 程；
一、公司基本情况介绍 1、公司简称：恒瑞医药 2、股票代码：600276 3、上市地点：上海证券交易所 4、公司简介：公司始建于 1970 年，2000 年在上海证券交易所 上市，是国内最大的抗肿瘤药和手术用药的研究和生产基地，国内最 具创新能力的大型制药企业之一。 5、经营范围：片剂（含抗肿瘤药）、口服溶液剂、混悬剂、无菌 原料药(含抗肿瘤药)、原料药(含抗肿瘤药)、麻醉药品、精神药品、 软胶囊剂（抗肿瘤药）、冻干粉针剂（含抗肿瘤药）、粉针剂（抗肿瘤 药、头孢菌素类）、大容量注射剂（含多层共挤膜输液袋、含抗肿瘤 药）、小容量注射剂（含抗肿瘤药）、硬胶囊剂（含抗肿瘤药）、凝胶 剂、乳膏剂的制造和销售；自营和代理各类商品和技术的进出口，但 国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。
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6、资产现状：截止到 2011 年 12 月 31 日，公司实现营业利润 1,032,395,071.01 元，利润总额 1,065,045,643.73 元，资产总额达 到 4,818,023,175.48 元。
7、组织架构：公司根据国家有关法律法规规定并结合自身业务 特点设置内部机构，明确职责权限；依法设立设置股东大会、董事会、 监事会和管理层，并制定相关规章制度明确其职责权限、任职要求和 工作流程，确保了决策、执行和监督相互分离，并形成制衡。组织架 构图如下：
（5）2012 年年报披露同时，披露公司内部控制自我评价报告， 并报送江苏证监局。
五、内部控制审计工作计划 1、目标：完成内部控制审计工作 2、完成时间：2012 年年报披露前 3、负责人：董事长孙飘扬 4、工作任务： （1）2012 年 6 月 30 日前，确定聘请进行内部控制审计的会计 师事务所； （2）2012 年年报披露前，会计师事务所对公司内部控制进行审
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2、完成时间：2012 年 10 月 30 日前。 3、负责人：总经理周云曙 4、工作任务： （1）制定内控风险整改方案； （2）编制风险控制矩阵等内控文件； （3）完善《内部控制手册》初稿。 第四阶段 1、阶段目标：落实整改方案，检查整改效果，完成内控手册终 稿 2、完成时间：2012 年 11 月 30 日前 3、负责人：总经理周云曙 4、工作任务： （1）修订存在缺陷的内控政策和制度； （2）编制岗（职）位说明书和权责指引，优化各机构、分公司 和部门职能，确定岗位名称、职权和工作要求； （3）绘制业务流程图，按照各项业务流程，采用统一规则绘制 业务流程图，确保每个流程图符合逻辑，易于遵循和理解。流程图的 内容要记录与业务相关的具体经营活动和内控； （4）检查整改效果，开展补充测试； （5）完成《内部控制手册》终稿； （6）建立风险数据库：汇总各业务流程存在的风险，确定风险 点、发生的可能性和风险等级，编制成册，并长期更新。
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美国恒瑞 医药有限 公司（创 新研究）
上海创新 药研究中
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恒瑞医药 研究院
上海恒瑞 医药有限
公司 （生产）
原料 分公 司
制剂 分公 司
江苏恒瑞 医药销售 有限公司
江苏新晨 医药有限
公司
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二、公司内部控制规范工作的组织机构及资源保障 1、组织机构 为推进公司内部控制规范工作的开展，公司成立实施内部控制规 范的领导小组和工作小组。 （1）领导小组由公司董事长孙飘扬担任组长，公司总经理周云 曙担任副组长，组员包括各副总经理、党委副书记、财务总监和董事 会秘书。 （2） 工作小组由总经理周云曙担任组长，组员包括各副总经理、 党委副书记、财务总监、董事会秘书、各分（子）公司、财务管理部、 审计事务部、信息管理部及运营管理部等负责人。 2、咨询机构 由工作小组选聘第三方咨询机构协助公司完成内部控制规范的 建立与完善，并报领导小组审批。 3、经费预算 公司内部控制建设工作经费预算由工作小组拟定提交领导小组 审核后纳入公司年度总预算，按公司预算审批程序报批。
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（二）内部控制建设披露工作 1、目标：按照要求披露内部控制实施情况 2、负责人：董事会秘书戴洪斌 3、完成时间与工作任务： （1）2012 年 3 月 31 日前，内部控制规范实施方案经董事会审 议通过后披露，实施方案报江苏证监局备案； （2）2012 年 7 月 15 日前，将内部控制实施进展情况报送江苏 证监局； （3）2012 年半年报中，按照交易所的要求做好内部控制的披露 工作，并报送江苏证监局； （4）2013 年 1 月 15 日前，将内部控制实施进展情况报送江苏 证监局； （5）2012 年年报中，做好内控评价和审计报告的披露工作，并 报送江苏证监局； （6）每月末向江苏证监局汇报公司内部控制规范建设进程。
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组织架构图
副总
副总
专业决策委员会
副总
副总
副总
股东大会 董事会 董事长
总经理
监事会
创新研发委员会
副总
源自文库副书记
财务总监
董秘
社审
专注
工
会计
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事事
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务务
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部部
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（2）2012 年 6 月 30 日前，确定内部控制缺陷的评价标准。内 部控制规范工作小组根据企业性质、经营管理特点、重要业务风险等， 确定内部控制缺陷的评价标准，并对内部缺陷进行评级；
（3）2012 年 10 月 31 日前，评价已发现的缺陷，编制缺陷评价 汇总表，同时提出整改建议；
（4）2012 年年报披露前，根据内部控制自我评价工作结果，结 合内控缺陷汇总表，按照内部控制规范、指引的要求编制内部控制自 我评价报告；
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计，发表审计意见，出具内部控制审计报告；公司各职能部门配合会 计师事务所开展审计工作；
（3）2012 年报披露同时，披露内部控制审计报告。 江苏恒瑞医药股份有限公司董事会 二〇 一二年三月二十八日
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