冰淇淋生产加工项目建议书

冰淇淋生产加工项目

建议书

规划设计/投资分析/实施方案

摘要

近年来冷冻饮品在国内食品行业中发展迅猛，中国庞大的冷冻饮品市场招引了众多的淘金者的追逐。我国从90年代以来，被誉为“冷饮之王”的冰淇淋乳品生产每年以约１０％的速度在递增。中国冷饮市场在10年内产量增长了近12倍，品种从几十种增加到3000多种。上海、广东、北京是冰淇淋销量最集中的三大区，约占全国总量的30％左右。在未来的5-10年内行业收入仍然将保持20%以上的增长速度。

该冰淇淋项目计划总投资17116.64万元，其中：固定资产投资12716.54万元，占项目总投资的74.29%；流动资金4400.10万元，占项目总投资的25.71%。

达产年营业收入43592.00万元，总成本费用34826.50万元，税金及附加314.88万元，利润总额8765.50万元，利税总额10289.41万元，税后净利润6574.13万元，达产年纳税总额3715.29万元；达产年投资利润率51.21%，投资利税率60.11%，投资回报率38.41%，全部投资回收期

4.10年，提供就业职位706个。

充分依托项目承办单位现有的资源或社会公共设施，以降低投资，加快项目建设进度，采取切实可行的措施节约用水。贯彻主体工程与环境保护、劳动安全和工业卫生、消防工程“同时设计、同时建设、同时投产”的总体规划与建设要求。

冰激凌是以饮用水、牛乳、奶粉、奶油（或植物油脂）、食糖等为主

要原料，加入适量食品添加剂，经混合、灭菌、均质、老化、凝冻、硬化

等工艺制成的体积膨胀的冷冻饮品。我国冰激凌产业的发展自上世纪90年

代外资巨头和路雪入驻时启动，至今经历了近30年的激烈竞争和残酷洗牌。

报告主要内容：概论、项目建设及必要性、市场研究、项目规划分析、项目选址可行性分析、工程设计说明、项目工艺说明、环境保护分析、项

目生产安全、项目风险情况、节能概况、进度说明、投资方案计划、项目

盈利能力分析、结论等。

冰淇淋生产加工项目建议书目录

第一章概论

第二章项目建设及必要性

第三章市场研究

第四章项目规划分析

第五章项目选址可行性分析第六章工程设计说明

第七章项目工艺说明

第八章环境保护分析

第九章项目生产安全

第十章项目风险情况

第十一章节能概况

第十二章进度说明

第十三章投资方案计划

第十四章项目盈利能力分析

第十五章项目招投标方案

第十六章结论

第一章概论

一、项目承办单位基本情况

（一）公司名称

xxx科技公司

（二）公司简介

公司始终坚持“服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求。公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，宾客至上服务理念，将一整套针对用户使用过程中完善的服务方案。

公司致力于高新技术产业发展，拥有有效专利和软件著作权50多项，全国质量管理先进企业、全国用户满意企业、国家标准化良好行为AAAA企业，全国工业知识产权运用标杆企业。公司自成立以来，在整合产业服务资源的基础上，积累用户需求实现技术创新，专注为客户创造价值。

产品的研发效率和质量是产品创新的保障，公司将进一步加大研发基础建设。通过研发平台的建设，使产品研发管理更加规范化和信息化；通过产品监测中心的建设，不断完善产品标准，提高专业检测能力，提升产品可靠性。公司正处于快速发展阶段，特别是随着新项目的建设及未来产

能扩张，将需要大量专业技术人才充实到建设、生产、研发、销售、管理

等环节中。作为一家民营企业，公司在吸引高端人才方面不具备明显优势。未来公司将通过自我培养和外部引进来壮大公司的高端人才队伍，提升公

司的技术创新能力。

（三）公司经济效益分析

上一年度，xxx科技发展公司实现营业收入30229.92万元，同比增长29.78%（6937.21万元）。其中，主营业业务冰淇淋生产及销售收入为27923.68万元，占营业总收入的92.37%。

上年度主要经济指标

根据初步统计测算，公司实现利润总额7122.20万元，较去年同期相

比增长862.82万元，增长率13.78%；实现净利润5341.65万元，较去年同

期相比增长618.33万元，增长率13.09%。

上年度主要经济指标

二、项目建设符合性

（一）产业发展政策符合性

由xxx科技公司承办的“冰淇淋生产加工项目”主要从事冰淇淋项目投资经营，其不属于国家发展改革委《产业结构调整指导目录（2011年本）》（2013年修正）有关条款限制类及淘汰类项目。

（二）项目选址与用地规划相容性

冰淇淋生产加工项目选址于某某开发区，项目所占用地为规划工业用地，符合用地规划要求，此外，项目建设前后，未改变项目建设区域环境功能区划；在落实该项目提出的各项污染防治措施后，可确保污染物达标排放，满足某某开发区环境保护规划要求。因此，建设项目符合项目建设区域用地规划、产业规划、环境保护规划等规划要求。

（三）“三线一单”符合性

1、生态保护红线：冰淇淋生产加工项目用地性质为建设用地，不在主导生态功能区范围内，且不在当地饮用水水源区、风景区、自然保护区等生态保护区内，符合生态保护红线要求。

2、环境质量底线：该项目建设区域环境质量不低于项目所在地环境功能区划要求，有一定的环境容量，符合环境质量底线要求。

3、资源利用上线：项目营运过程消耗一定的电能、水，资源消耗量相对于区域资源利用总量较少，符合资源利用上线要求。

4、环境准入负面清单：该项目所在地无环境准入负面清单，项目采取环境保护措施后，废气、废水、噪声均可达标排放，固体废物能够得到合理处置，不会产生二次污染。

三、项目概况

（一）项目名称

冰淇淋生产加工项目

我国冰激凌产业的发展自上世纪90年代外资巨头和路雪入驻时启动，至今经历了20多年的激烈竞争和残酷洗牌，特别是中途国内乳企的异军突起，导致行业竞争格局发生了极大变化，结束了过去全国几百家中小企业和数百个品牌割据混战的局面：从最初的“和路雪垄断高端，民企做中低端”到目前的“多家外资、本土乳企以及存活下来的区域性老牌冰激凌企业‘三分天下’”。

中国冰淇淋行业起步较晚，和国外行业相比还有较大的差距。但是，经过多年的发展，冰淇淋已经称为中国人不可缺少的美食，行业潜力逐渐被挖掘出来。据中商产业研究院《2017-2022年中国冰淇淋行业市场前景调查及投资机会研究报告》，2016年中国冰淇淋市场规模达到390亿元，预计2017年冰淇淋市场规模将达403亿元。未来随着行业转型，冰淇淋市场规模将进一步扩大。

（二）项目选址

某某开发区

（三）项目用地规模

项目总用地面积42447.88平方米（折合约63.64亩）。

（四）项目用地控制指标

该工程规划建筑系数75.83%，建筑容积率1.09，建设区域绿化覆盖率7.84%，固定资产投资强度199.82万元/亩。

（五）土建工程指标

项目净用地面积42447.88平方米，建筑物基底占地面积32188.23平

方米，总建筑面积46268.19平方米，其中：规划建设主体工程36675.15

平方米，项目规划绿化面积3626.46平方米。

（六）设备选型方案

项目计划购置设备共计130台（套），设备购置费5445.92万元。

（七）节能分析

1、项目年用电量1036277.38千瓦时，折合127.36吨标准煤。

2、项目年总用水量24531.14立方米，折合2.10吨标准煤。

3、“冰淇淋生产加工项目投资建设项目”，年用电量1036277.38千

瓦时，年总用水量24531.14立方米，项目年综合总耗能量（当量值）

129.46吨标准煤/年。达产年综合节能量40.88吨标准煤/年，项目总节能

率24.42%，能源利用效果良好。

（八）环境保护

项目符合某某开发区发展规划，符合某某开发区产业结构调整规划和

国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，

严格控制在国家规定的排放标准内，项目建设不会对区域生态环境产生明

显的影响。

（九）项目总投资及资金构成

项目预计总投资17116.64万元，其中：固定资产投资12716.54万元，占项目总投资的74.29%；流动资金4400.10万元，占项目总投资的25.71%。

（十）资金筹措

该项目现阶段投资均由企业自筹。

（十一）项目预期经济效益规划目标

预期达产年营业收入43592.00万元，总成本费用34826.50万元，税

金及附加314.88万元，利润总额8765.50万元，利税总额10289.41万元，税后净利润6574.13万元，达产年纳税总额3715.29万元；达产年投资利

润率51.21%，投资利税率60.11%，投资回报率38.41%，全部投资回收期

4.10年，提供就业职位706个。

（十二）进度规划

本期工程项目建设期限规划12个月。

四、项目评价

1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合某某开发区

及某某开发区冰淇淋行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进某某开

发区冰淇淋产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积

极的推动意义。

2、xxx科技发展公司为适应国内外市场需求，拟建“冰淇淋生产加工

项目”，本期工程项目的建设能够有力促进某某开发区经济发展，为社会

提供就业职位706个，达产年纳税总额3715.29万元，可以促进某某开发

区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。

3、项目达产年投资利润率51.21%，投资利税率60.11%，全部投资回

报率38.41%，全部投资回收期4.10年，固定资产投资回收期4.10年（含

建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

4、从促进产业发展看，民营企业机制灵活、贴近市场，在优化产业结构、推进技术创新、促进转型升级等方面力度很大，成效很好。据统计，

我国65%的专利、75%以上的技术创新、80%以上的新产品开发是由民营企业完成的。从吸纳就业看，民营经济作为国民经济的生力军是就业的主要承

载主体。全国工商联统计，城镇就业中，民营经济的占比超过了80%，而新增就业贡献率超过了90%。在我国国民经济和社会发展中，制造业领域民营企业数量占比已达90%以上，民间投资的比重超过85%，成为推动制造业发

展的重要力量。近年来，受多重因素影响，制造业民间投资增速明显放缓，2015年首次低于10%，2016年继续下滑至3.6%。党中央、国务院高度重视

民间投资工作，近年来部署出台了一系列有针对性的政策措施并开展了专

项督查，民间投资增速企稳回升，今年1-10月，制造业民间投资增长4.1%，高于去年同期1.5个百分点。

综上所述，项目的建设和实施无论是经济效益、社会效益还是环境保护、清洁生产都是积极可行的。

五、主要经济指标

主要经济指标一览表

第二章项目建设及必要性

一、冰淇淋项目背景分析

中国冰淇淋行业起步较晚，和国外行业相比还有较大的差距。但是，经过多年的发展，冰淇淋已经称为中国人不可缺少的美食，行业

潜力逐渐被挖掘出来。2016年中国冰淇淋市场规模达到390亿元，预

计2017年冰淇淋市场规模将达403亿元。未来随着行业转型，冰淇淋

市场规模将进一步扩大。

收入逐渐增加与不断升级的基础设施冷链网络，正推动冰淇淋市

场发展，投资者看好中国中产巨大消费潜力，而且中国冰激淋市场整

体规模逐渐扩大，年增长超过美国，中国冰淇淋影响力越来越大。

冰淇淋市场从西方转向新兴市场，在欧洲和北美发达市场冰淇淋

增长不温不火，世界冰淇淋市场正从西方转向新兴市场，特别是亚洲，新产品开发投入，冰淇淋新产品更多样，冰淇淋消费市场潜力等方面，新兴市场潜力更大。

冰淇淋是以饮用水、牛乳、奶粉、奶油（或植物油脂）、水果、

蔬菜、果仁、薄饼脆筒、食糖等为主要原料，加入适量食品添加剂，

经混合、灭菌、均质、老化、凝冻、硬化等工艺制成的体积膨胀的冷

冻饮品。冰淇淋加工厂将这些原料加工成冰淇淋。按照主料分冰淇淋可分为：奶油冰淇淋、酸奶冰淇淋、果蔬冰淇淋、圣代。

奶油冰淇淋：主要以“奶油”为原料制作的冰淇淋，口感润滑舒爽，但也同时带有奶油的高热量等危害

酸奶冰淇淋：以“酸奶”冰淇淋粉或者浆料为原料，使用酸奶冰淇淋机制作的冰淇淋甜品。富含活性益生菌，有助提高免疫力。现已在欧美国家非常流行，并已经开始在中国国内受到欢迎。

二、冰淇淋项目建设必要性分析

冰激凌是以饮用水、牛乳、奶粉、奶油（或植物油脂）、食糖等为主要原料，加入适量食品添加剂，经混合、灭菌、均质、老化、凝冻、硬化等工艺制成的体积膨胀的冷冻饮品。我国冰激凌产业的发展自上世纪90年代外资巨头和路雪入驻时启动，至今经历了近30年的激烈竞争和残酷洗牌。

现如今，随着我国国民经济的发展，人民生活质量普遍提高，冰淇淋早已从解暑降温的产品成为了国人的平常消费品、休闲品。冰淇淋的消费目的已从过去的防暑降温转为不分季节的习惯性消费。2017年我国冰淇淋行业市场规模已达到403亿元，较2016年的390亿元增

长3.33%。预测2018年，随着我国餐饮行业进行多元化改革，冰淇淋

行业将迎来更加迅猛的发展势头，市场规模将超过500亿元。

目前，我国冰淇淋市场上品牌众多，市场竞争激烈。从品牌占有

率上看，伊利稳居冠军宝座，市场占有率达到13.67%，连续两年都是

我国冰淇淋第一品牌；2016-2017年蒙牛持续发力，品牌力指数从第4

名一跃上升至第2位；外资品牌和路雪市场占有率有所下降，位列第3。此外，2017年我国冰淇淋十大品牌还有雀巢、可爱多、哈根达斯、八喜、梦龙、巧乐兹和DQ。

值得注意的是，目前我国冰淇淋市场上还是国外品牌占具优势，2017年冰淇淋行业十大品牌中，国外品牌便占据了7个席位，国产品

牌只有伊利、蒙牛和巧乐兹上榜。

总结来看，我国冰淇淋市场上，雀巢、蒙牛、伊利、和路雪等构

成第一阵营，基本成为全国性品牌，市占率合计超过50%，这一数据表明我国冰激凌行业的市场集中度已经较高；而光明、宏宝来、德氏、

天冰等构成第二阵营，在区域内占有较高市场份额。

从产品结构方面来看，和路雪、雀巢、八喜、哈根达斯等外资品

牌占据了国内大部分高端市场和部分中端市场；蒙牛、伊利、光明等

则以中端产品为主，约占45%；区域性老牌冰激凌企业如德氏、天冰以及大量中小型地方民营企业定位中低端，约占30%。

在冰淇淋市场日益细分化的竞争领域，销售环节的作用愈发重要，竞争市场在另一个层面反映出来的就是销售渠道的比拼。渠道的畅通

不仅降低成本，更有利于争夺客户。想要在竞争领域占有更大的份额，就必须重视服务。

对于冰淇淋厂家来说，只有做大才能在市场上拥有发言权。纵观

冰淇淋市场的发展，经历了区域市场竞争时期，区域市场整合时期，

到目前已经到了全国市场垄断竞争和区域市场垄断竞争并存时期。随

着外资巨头对冰淇淋市场的渗透不断，冰淇淋市场的竞争格局已然发

生裂变，从小品牌纷争一跃之间变成大品牌抗衡。行业门槛在一个个

大手笔中迅速提高。

第三章市场研究

一、冰淇淋行业分析

我国冰激凌产业的发展自上世纪90年代外资巨头和路雪入驻时启动，至今经历了20多年的激烈竞争和残酷洗牌，特别是中途国内乳企的异军突起，导致行业竞争格局发生了极大变化，结束了过去全国几百家中小企业和数百个品牌割据混战的局面：从最初的“和路雪垄断高端，民企做中低端”到目前的“多家外资、本土乳企以及存活下来的区域性老牌冰激凌企业‘三分天下’”。

目前，在市场份额方面，和路雪、雀巢、蒙牛、伊利构成第一阵营，基本成为全国性品牌，市占率合计超过50%，这一数据表明我国冰激凌行业的市场集中度已经较高，而光明、宏宝来、德氏、天冰等构成第二阵营，在区域内占有较高市场份额。

从产品结构方面来看，和路雪、雀巢、八喜、哈根达斯等外资品牌占据了国内大部分高端市场和部分中端市场；蒙牛、伊利、光明等则以中端产品为主，约占45%；区域性老牌冰激凌企业如德氏、天冰以及大量中小型地方民营企业定位中低端，约占30%。

值得注意的是国内乳企的纷纷加入。由于冰激凌行业产品毛利较高，我国乳品企业异军突起，基本都是在原有小规模冷饮事业部的基

础上发力，依靠自身原奶、食糖等原材料的资源成本优势，以及自身

销售渠道和品牌优势，切入冰激凌市场竞争，以产品宣传和价格战的

方式打破原有的市场格局，一举夺得国内市场份额，并快速跻身全国

性冰激凌品牌。

目前国产冰激凌生产商主要有伊利、蒙牛、三元股份、天宝股份等；2018年伊利冰激凌收入为49.97亿元，蒙牛冰激凌业务收入为

27.23亿元，收购艾莱发喜公司（八喜）后2018年三元股份冰激凌业

务收入达到13.05亿元。

二、冰淇淋市场分析预测

近年来冷冻饮品在国内食品行业中发展迅猛，中国庞大的冷冻饮

品市场招引了众多的淘金者的追逐。我国从90年代以来，被誉为“冷

饮之王”的冰淇淋乳品生产每年以约１０％的速度在递增。中国冷饮

市场在10年内产量增长了近12倍，品种从几十种增加到3000多种。

上海、广东、北京是冰淇淋销量最集中的三大区，约占全国总量的30％左右。在未来的5-10年内行业收入仍然将保持20%以上的增长速度。

目前我国冰淇淋人均年消费水平约为１公斤，与美国等发达国家

的人均年消费量４０公斤差距甚远。随着我国国民经济的发展，人们

生活质量提高，冰淇淋将成为老百姓的平常消费品。冰淇淋的消费目