第十一章_外汇业务管理精品资料
外汇业务管理及管理知识核算
外汇业务管理及管理知识核算在外汇业务管理中,对管理知识的核算是非常重要的。
管理知识核算是对外汇业务进行市场定价、合规核算和风险控制的过程。
市场定价是指根据市场供求关系和汇率波动情况,制定具体的外汇汇率和交易价格,确保交易的合理性。
合规核算是指按照国家相关法律法规和主管部门的规定,对外汇业务进行核算和报告,保证合规经营。
风险控制是指根据风险管理的要求,对外汇交易进行管理和控制,降低风险损失。
在外汇业务管理中,还需要掌握一些管理知识。
首先是财务管理知识,包括财务分析、财务预测和财务报表分析等方面。
财务分析可以帮助企业或金融机构了解自身的财务状况和经营情况,为外汇业务提供决策依据。
财务预测可以帮助企业或金融机构预测未来的经济状况和外汇市场行情,为外汇业务管理提供参考。
财务报表分析可以帮助企业或金融机构对其财务报表进行分析和解读,为外汇业务管理提供数据支持。
其次是市场营销管理知识,包括市场调研、市场定位和市场营销策略等方面。
市场调研可以帮助企业或金融机构了解外汇市场的需求和竞争情况,为外汇业务提供决策依据。
市场定位可以帮助企业或金融机构确定自己在外汇市场中的定位和竞争优势,为外汇业务管理提供发展方向。
市场营销策略可以帮助企业或金融机构制定合理的市场推广和销售策略,提升市场竞争力。
最后是风险管理知识,包括市场风险、信用风险和操作风险等方面。
市场风险是指外汇市场波动带来的风险,可以通过风险管理工具和策略进行控制和规避。
信用风险是指外汇交易中涉及的信用关系带来的风险,可以通过进行征信查询和加强风险审查来降低风险。
操作风险是指企业或金融机构在外汇交易过程中可能出现的操作失误或技术故障带来的风险,可以通过加强内部控制和风险管理培训来减少操作风险。
总之,外汇业务管理及管理知识核算是外汇业务的关键,对于保证外汇业务的安全和合规非常重要。
企业和金融机构需要不断提升自己的外汇业务管理能力和管理知识,才能更好地把握外汇市场机会,降低风险,实现经营目标。
外汇业务基本概述(ppt69张)
8.3 外汇存款业务的核算
• 8.3.1单位外汇存款的核算
• 1)单位外汇存款开户和续存的核算 • (1)以外币现钞存入的核算 • 由于单位外汇活期存款或外汇定期存款为现汇存款, 因此存入时外币现钞应按套汇方法折算入账。届时会 计分录为: • 借:现金(外币) • 贷:外汇买卖(外币) • 借:外汇买卖(人民币) • 贷:外汇买卖(人民币) • 借:外汇买卖(外币) • 贷:外汇活期存款(外币)
9.3 外汇存款业务的核算
• • • • • • • • • • • • (2)以原币汇往国外或国内异地。 可直接通过有关的结算方法汇出。会计分录为: 借:外汇活期存款(外币) 贷:汇出汇款等(外币) (3)支取货币与原存款货币不同。 需经银行汇买汇卖套汇后办理。会计分录为: 借:外汇活期存款(外币) 贷:外汇买卖(外币) 借:外汇买卖(人民币) 贷:外汇买卖(人民币) 借:外汇买卖(外币) 贷:汇出汇款等(外币)
外汇业务核算
讲授人:于仕巧
学习目标
• 通过学习本章内容,了解外汇业务 的主要内容,正确使用货币兑换会 计科目;掌握外汇存款业务、外汇 贷款业务和国际贸易结算业务相关 概念和基本核算方法。
外汇业务基本概述
基 本 内 容
外汇买卖业务核算
外汇存款业务概述 外汇贷款业务核算
国际贸易结算业务核算
8.1 外汇业务基本概述
《外汇业务课程》课件
准确预测未来资金需求,以便提前做好资金 安排。
管理现金流
合理安排现金流,确保能够及时支付债务和 满足其他流动性需求。
保持充足的流动性储备
持有足够的高流动性资产,以便在需要时迅 速变现。
监控流动性风险
定期回顾并更新流动性风险管理策略,确保 与当前市场环境保持一致。
PART 05
外汇业务案例分析
外汇市场的发展趋势
01
02
03
全球化趋势
随着全球化的深入发展, 外汇市场将更加开放和互 联互通,交易品种和规模 将不断扩大。
金融创新趋势
外汇市场将涌现出更多金 融创新产品和服务,满足 投资者多样化的需求。
科技驱动趋势
金融科技在外汇市场的应 用将更加广泛,提高交易 效率和降低成本。
外汇业务创新与技术进步
成功的外汇交易案例
01
案例一
某外汇交易员通过准确判断汇率 走势,利用杠杆交易赚取了丰厚 收益。
案例二
02
03
案例三
某机构投资者通过分散投资降低 风险,在外汇市场波动中保持稳 定收益。
某外汇交易团队运用技术分析手 段,成功预测市场走势并获得可 观利润。
失败的外汇交易案例
案例一
某外汇新手盲目跟风,没有做好风险管理,导致大额 亏损。
总结词
银行根据交易结果进行结算,并采取措施管理外汇业务风险。
详细描述
银行根据客户的交易结果,进行相应的结算处理。如果客户盈利,银行会将盈利金额划 转到客户的账户中;如果客户亏损,银行会从客户的账户中扣除相应金额。同时,银行 会采取一系列风险管理措施,如设置止损点、进行市场调研等,以降低外汇业务风险。
交易指令的下达与执行
《外汇管理培训》PPT课件
国际收支平衡表基本概念
01
定义、编制原则、主要项目等。
经常账户与资本金融账户
02
内容、特点、影响因素等。
国际收支平衡表的解读方法
03
结构分析、趋势分析、比较分析等。
汇率制度类型及特点
汇率制度类型
固定汇率制、浮动汇率制、中间汇率制等。
不同汇率制度的特点
稳定性、灵活性、可预测性等。
汇率制度选择的影响因素
07 当前我国外汇管理政策解 读及展望
更多境内企业境外上市、发债,以及个人 对外投资等。
优化外汇市场结构
推动外汇市场产品创新,丰富交易品种,提高 市场活跃度。
加强外汇风险管理
完善外汇风险监测、预警和应对机制,提高企业和个人风险意识。
未来我国外汇管理改革方向预测
交易定义
外汇掉期交易是指交易双方约定在一前一后两个不同的起息日进行方向相反的两笔货币交 换。在前面的起息日,交易者卖出一种货币,买进另一种货币;在后面的起息日,再做一 次与前一交易日交易方向相反的相同交易。
交易特点
将即期外汇交易与远期外汇交易相结合,规避汇率风险的同时实现资金调拨。
应用场景
跨境贸易、投资及融资活动中,解决资金错配问题。
个人售汇政策
境内个人购汇实行年度总额管理,年度总额为每人每年等 值5万美元;个人购汇需凭本人有效身份证件在银行办理 ,不得出借本人额度给他人使用。
注意事项
个人应妥善保管相关凭证,以备后续核查;对于违反规定 的行为,将依法追究法律责任。
个人跨境汇款操作流程
汇款前准备
了解汇款手续费、汇率等信息;准备好收 款人的账户信息,包括收款人姓名、账户 号码、开户行名称及地址等。
《外汇管理培训》PPT课件
外汇管理知识及业务管理知识分析
外汇管理知识及业务管理知识分析随着全球经济的不断发展和国际贸易的繁荣,外汇管理在国际经济中扮演着重要的角色。
外汇管理涉及到国家的金融政策、外汇市场的运作以及企业的跨国经营等方面,对于企业和个人都有着重要的影响。
本文将对外汇管理知识及业务管理知识进行分析。
首先,我们来了解外汇管理的基本知识。
外汇管理是指国家针对外汇市场的运作和参与者的外汇交易行为所进行的一系列管理措施。
外汇管理包括外汇储备的管理、外汇市场的运作及监管、汇率政策的制定等。
其中,外汇储备的管理是指国家对外汇资金的流入和流出进行监管和管理,以维护国际支付平衡和国家金融安全。
外汇市场的运作及监管则是指国家对外汇市场的参与者和外汇交易进行监管,在市场中发挥调节市场供求关系的作用。
汇率政策的制定是指国家根据自身的经济状况和因素制定相应的汇率政策,以达到国家的经济目标。
外汇管理对企业和个人的影响主要体现在外汇交易方面。
外汇交易是指不同国家的货币之间的兑换活动。
在国际贸易中,企业需要进行跨国结算,涉及到外汇交易。
外汇交易的风险主要来自于汇率的波动。
企业和个人可以通过参与外汇市场的交易来规避交易风险,并利用汇率的波动获取投机收益。
因此,了解外汇市场的运作机制和外汇交易的相关知识对于企业和个人来说非常重要。
此外,业务管理知识在外汇管理中也起到了重要的作用。
业务管理是指企业在经营过程中,通过合理规划和组织资源,利用先进的管理方法和技术,达到预定目标的过程。
在外汇管理中,企业需要进行跨国经营,涉及到市场开拓、供应链管理、风险管理等方面。
通过有效的业务管理,企业能够合理规划和组织资源,提高经营效率,降低交易风险,实现利益最大化。
因此,企业需要具备良好的业务管理能力,包括市场分析能力、供应链管理能力、风险管理能力等。
总之,外汇管理知识及业务管理知识在国际经济中扮演着重要的角色。
了解外汇管理的基本知识,包括外汇储备的管理、外汇市场的运作及监管、汇率政策的制定等,对于企业和个人来说都是必要的。
某商业银行外汇管理知识及业务管理
某商业银行外汇管理知识及业务管理随着经济全球化的不断深入,商业银行的外汇管理知识和业务管理变得越来越重要。
外汇市场作为全球金融市场的重要组成部分,涉及到不同国家货币之间的兑换和交易。
商业银行作为外汇市场的参与者,需要具备一定的外汇管理知识,并采取相应的业务管理措施,以应对外汇市场的波动和风险。
首先,商业银行的外汇管理知识需包括外汇市场的基本知识、外汇交易的原理以及外汇风险管理等方面的内容。
外汇市场是一个24小时交易的全球市场,参与者包括中央银行、投资机构、商业银行等。
商业银行要了解外汇市场的运作机制,熟悉市场参与者的行为规律,以及全球主要货币对的汇率走势。
此外,商业银行还需要掌握外汇交易的具体原理,包括买卖外汇的方式、交易渠道、交易时机等。
最后,商业银行还需要了解外汇风险管理的基本概念和方法,包括汇率风险、利率风险、信用风险等,以制定相应的风险管理措施。
其次,商业银行在外汇业务管理上需要重视风险控制和合规管理。
外汇市场具有高度波动性和风险性,商业银行在参与外汇交易时需要制定相应的风险控制策略,以防止因汇率波动而带来的损失。
商业银行可以通过分散投资、设置止损点、使用衍生品等方式来降低风险。
此外,商业银行还需要遵守国家和地区的相关法规和规定,确保外汇业务的合规性。
外汇业务存在着一定的合规风险,商业银行需要建立健全的合规管理制度,强化对员工的培训和监督,以确保外汇交易的合法性和合规性。
再次,商业银行需要合理配置外汇资源,提高外汇管理的效率和盈利能力。
外汇业务是商业银行的重要利润来源,商业银行需要按照自身的战略定位和市场需求,合理配置外汇资源。
商业银行可以通过开展各类外汇业务,如外汇买卖、资金转移、开立外汇账户等,来增加收入和利润。
与此同时,商业银行还需要注重外汇管理的效率,通过建立自动化和标准化的外汇管理系统,加强与其他金融机构的合作,提高外汇交易的效率和准确性。
总结起来,商业银行的外汇管理知识及业务管理对于外汇业务的安全、高效运作至关重要。
银行工作中的外汇业务操作与管理
银行工作中的外汇业务操作与管理外汇业务在银行工作中占据重要地位,它涉及到货币的兑换和跨境资金的流动,是国际贸易和投资的基石。
本文将介绍银行工作中的外汇业务操作与管理,包括外汇交易的流程、风险管理以及外汇市场的监测与分析。
一、外汇交易流程外汇交易是指货币对之间的买卖操作,其中最常见的是人民币、美元、欧元和日元等主要货币。
银行作为外汇市场的参与者,为客户提供外汇交易服务,以实现货币的兑换和资金的跨境流动。
1.客户委托:客户需要办理外汇交易时,通常会向银行提交委托申请表,并提供有效的身份证明和相关交易资料。
2.交易确认:银行收到客户委托后,在系统中录入交易信息,并生成交易确认单,确认交易金额、货币对、汇率等交易细节。
3.交易执行:银行根据客户的委托指令,在外汇市场上进行交易操作,购买或出售相应的货币。
4.交割和结算:交易完成后,银行会与客户进行资金的交割和结算,确保交易资金的安全和准确性。
二、外汇风险管理外汇交易涉及到汇率风险和信用风险等,银行需要进行有效的风险管理,以保障交易安全和客户利益。
1.汇率风险管理:银行监测和分析外汇市场汇率的波动情况,及时做出风险预警和应对策略。
同时,银行可以使用外汇衍生品工具,如远期合约和期权等,来对冲潜在的汇率风险。
2.信用风险管理:银行在进行外汇交易时,需要评估客户信用状况和交易对手的信用能力,确保交易的安全性和可靠性。
此外,银行还可以采取控制措施,如限制交易额度和设置保证金要求,以减少信用风险的发生。
三、外汇市场监测与分析银行需要密切关注外汇市场的变动,及时掌握市场动态,以便更好地为客户提供外汇交易服务和咨询。
1.市场数据收集:银行通过各种渠道收集和整理市场数据,包括汇率走势、国际经济政策、金融新闻等,为后续的市场分析提供参考依据。
2.技术分析:银行可以使用技术分析工具,如图表分析和趋势分析,来研判市场走势和变化,并制定相应的交易策略。
3.基本面分析:银行可以分析和评估国际经济形势,包括GDP增长率、通胀水平、政治局势等因素,以预测汇率的涨跌,并提供相关建议和预测报告。
外汇业务管理及管理知识核算46页PPT
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51、 天 下 之 事 常成 于困约 ,而败 于奢靡 。——陆 游 52、 生 命 不 等 于是呼 吸,生 命是活 动。——卢 梭
53、 伟 大 的 事 业,需 要决心 ,能力 ,组织 和责任 感。 ——易 卜 生 54、 唯 书 籍 不 朽。——乔 特
外汇业务管理及管理知识核算
1、战鼓一响,法律无声。——英国 2、任何法律的根本;不,不成文法本 身就是 讲道理 ……法 律,也 ----即 明示道 理。— —爱·科 克
3、法律是最保险的头盔。——爱·科 克 4、一个国家如果纲纪不正,其国风一 定颓败 。—— 塞内加 5、法律不能使人人平等,但是在法律 面前人 人是平 等的。 ——波 洛克
55、 为 中 华 之 崛起而 读书。 ——周 恩来
外汇保值管理知识及业务管理
外汇保值管理知识及业务管理引言外汇保值管理是一种重要的风险管理工具,用于帮助企业和个人管理由汇率波动带来的风险。
通过对外汇市场的分析和合理的业务管理,可以有效地降低外汇风险并保值保收益。
本文将介绍外汇保值管理的基本知识和相关的业务管理。
外汇保值管理知识1. 外汇风险的类型外汇风险主要包括汇率风险、流动性风险和违约风险。
其中,汇率风险是指汇率的波动对企业和个人的财务状况和经营业绩产生的影响。
流动性风险是指在外汇市场上无法及时变现资产或偿还外债的风险。
违约风险是指交易对方无法履约或违约的风险。
2. 外汇保值管理工具外汇保值管理工具主要包括远期外汇合约、期权合约和货币互换合约。
远期外汇合约是一种约定在未来的某一特定日期以约定的价格交换货币的合约。
期权合约是一种购买权或出售权,允许持有人在约定的时间段内以约定的价格买入或卖出货币的合约。
货币互换合约是一种约定在未来的某一特定日期进行一定数量货币互相交换的合约。
3. 外汇保值策略外汇保值策略是指根据市场分析和预测,制定并执行一系列的操作来降低外汇风险和保值保收益。
常见的外汇保值策略包括对冲策略、套利策略和平仓策略。
对冲策略是通过建立相反的头寸来抵消预期外汇波动的影响。
套利策略是通过利用市场价格的差异来获得利润。
平仓策略是指在有利益时及时平仓,实现预期的收益。
业务管理外汇保值管理与业务管理密切相关,以下将介绍相关的业务管理方法和建议。
1. 风险管理在外汇保值管理中,风险管理是至关重要的一环。
企业和个人应当制定明确的风险管理策略,并建立相应的风险管理体系。
这包括建立风险管理部门或专人负责外汇保值管理,建立风险管理制度和流程,进行风险评估和监控等。
通过严格的风险管理,可以及时应对各类外汇风险并降低损失。
2. 数据分析数据分析是外汇保值管理的关键环节。
企业和个人应当充分利用各种数据来源,如外汇市场数据、经济指标数据、企业财务数据等,进行综合分析和判断。
通过对数据的分析,可以更准确地预测外汇市场的走势,制定更合理的外汇保值策略。
某公司外汇管理知识及业务管理
某公司外汇管理知识及业务管理1. 合规性原则:外汇管理应遵循国家相关法律法规和政策,确保所有外汇交易活动合规合法。
2. 风险管理原则:外汇管理应根据公司的风险承受能力和风险偏好,制定合理的风险管理策略。
3. 效益优化原则:外汇管理应根据公司的经营目标和财务状况,优化外汇资金的配置和使用,实现收益最大化。
4. 信息透明原则:外汇交易应及时、准确地收集、分析和报告交易信息,确保决策的科学性和准确性。
二、外汇管理的主要内容及方法1. 外汇风险管理:外汇风险是外汇市场波动给企业带来的可能损失。
企业可以通过多种方式来管理外汇风险,如使用期权、远期合约和货币互换等工具进行套期保值。
此外,企业还可以通过分散投资、上下游企业之间的结算方式等来降低外汇风险。
2. 外汇资金的筹措与运用:企业可以通过外汇拆借、外汇贷款等方式筹措外汇资金。
在运用这些资金时,需要根据企业的财务状况和经营需求,进行合理的资金配置和使用,以实现效益最大化。
3. 外汇结算与支付:外汇结算指企业与外国企业之间的货款结算,包括进口和出口货款的支付。
为了降低汇率波动的风险,企业可以使用合适的汇率锁定机制,或者选择合适的结算方式,如信用证和托收等。
4. 外汇预测与投资:外汇市场的波动对企业的经营和投资活动有重要影响。
企业可以通过对外汇市场的分析和预测,制定相应的外汇投资策略,以获得更好的投资回报。
三、外汇业务管理1. 设立专门的外汇管理部门:为了保障外汇业务的顺利进行,企业可以设立专门的外汇管理部门,负责外汇风险管理、资金运用和结算等业务。
2. 建立健全的内部控制机制:企业应建立完善的内部控制机制,对外汇业务进行严格的监督和管理,确保业务的合规性和风险的控制。
3. 引入专业外汇管理工具和系统:随着技术的进步,企业可以引入先进的外汇管理工具和系统,对外汇业务进行科学管理和控制。
4. 加强人员培训和学习:外汇业务管理需要丰富的知识和经验,企业应加强人员培训和学习,提升员工的外汇管理能力和水平。
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单一汇率与复汇率
• 单一汇率(Single Exchange Rate)是指 在一个国家内,在所有的国际经济活动之中 两种货币之间只有一个比价,即汇率。
• 复汇率(Multiple Exchange Rate)是外 汇管制的产物,曾被很多国家采用过。我国 在1981年-1993年实行的外汇双轨制就是 复汇率的一种主要形式。
USD/DEM
• 货币符号表示汇率
DM/$
以上三种方法均表示每 1美元等于若干数
额马克。三字母货币代码表示汇率时字母之间 斜线表示“兑”,斜线前的货币是基准货币;
货币符号表示汇率时斜线表示“每一”,斜线 后货币是基准货币。
直接标价法(Direct
Quotation)
• 它是指以一定单位(1个或100、10000 等)的外国货币作为标准,折成若干数 量的本国货币来表示汇率的方法, 即以 本国货币表示外国货币的价格。
第十一章_外汇业务管理精品资料
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第十一章 外汇业务
第一节 基本概念
一、外汇(Foreign Exchange)的概念
动态意义 上的外汇
指人们为了清偿国际间的债 权债务关系,将一种货币兑
国际换汇成兑另一种货币的行为
外汇
静态意义 上的外汇
广义上说 狭义上说
泛指外可国以货清币偿对外债务 的一外切币以支外付国凭货币证表示
A公司欲购入10万英镑,它得到的银行报 价为1英镑=1、6710/1、6750美元,则A公司 需要为这笔外汇交易支付多少美元?
1、解:A公司购入英镑,应以英镑卖出 价1、6750计10×1、6750=16、75(万美元) 所以,A公司需支付17、75万美元
某瑞典公司欲在美国投资,它得到的银 行报价为1美元=6、3550/6、3600瑞典法 郎,则该公司投资额1000万瑞典克郎需 兑多少美元?
2、解:瑞典公司以瑞典克朗兑美元,应以美 元卖出价6、3600计 1000÷6、3600=157、2327(万美元) 所以,该公司将兑到157、2327万美元。
B公司欲到加拿大投资,他得到的银行报 价为1英镑=2、6860/2、6875加拿大元,该 公司欲投资100万英镑,他将兑多少加拿 大元?
◆ 一种外币成为外汇的前提条件: 可以自由兑换;被普遍接受;可偿性
外币现钞与现汇一样吗?
不一样。现钞通常指外币的钞票和硬 币或以钞票、硬币存入银行所生成的 存款。现汇主要是指以支票、汇款、 托收等国际结算方式取得并形成的银 行存款。外币现钞只能运关到国外才 能起到支付作用,而运送现钞银行需 承担运费、保费、利息等费用,所以 银行一般要在个人外汇买卖价格上予 以一定的区别。
远期汇率(Forward Rate),也称期汇汇 率,是指买卖双方成交时,约定在未 来某一时间进行交割所使用的汇率。 一般而言,期汇的买卖差价要大于现 汇的买卖差价。
第二节 传统的外汇业务
即期外汇交易 远期外汇交易 套汇交易 掉期交易 套利
一、即期外汇交易
(一) 概念p325 即期外汇交易的交割日有三种情况: (1)“T+0”交割:外汇买卖双方在成交的当 天进行交割 (2)“T+1”交割 (3)“T+2”交割 (4)“T+3”交割 (5)“T+5”交割
• 浮动汇率(Float Exchange Rate)是指汇率完全 由外汇市场的供求决定,货币当局不以汇率固定为 目标经常干预汇率的波动。
– 管理浮动汇率(Managed Floating Exchange Rate)是 指在汇率的形成由市场决定的基础上,货币当局通过不时 的干预以保证汇率在一个狭窄的范围内波动。
1 0.1739 5.7505
现汇与现币
• 现汇:个人在金融机构的外汇存款 • 现钞:外币钞票
◆现钞价格低于现汇价格
- 由于现钞不能直接用于国际结算,必须运
输到所在国,或者其他金融市场,存入当 地银行才能成为现汇
中国银行人民币外汇牌价(06.03.11)
固定汇率与浮动汇率
• 固定汇率(Fixed Exchange Rate)是指一国货币 当局选择本国货币钉住某基准国际货币或者某一货 币指数,在一定的时期内通过直接的外汇管理措施 或间接的调控措施维持本币对该基准货币汇率不变。
二、即期外汇交易的基本程序
询价(Asking) (自报家门,不要透露出自己是想买进还
是想卖出)
报价(Quotation) (要报出买价和卖价,只报出交易汇率的
最后两位数。一言为定)
例如,英镑兑美元汇率为
1、6765/1、6795,银行只需报“65/95”
成交(Done) 询价方要立即作出答复,是买进或卖出, 及金额,若不满意报价,询价方可回答 “Thanks Nothing” 证实(Confirmation) “Ok,Done”还应将买卖的货币、汇率、金额, 起息日期,以及结算方法等交易细节再相互 证实或确认一遍。 交割:将卖出的货币划入对方指定的银行帐户
3、解:B公司要用英镑兑加拿大元,应以 加元的卖出价2、6860计 100×2、6860=268、6(万加拿大元) 所以,B公司将兑到268、6万加拿大元。
二、远期外汇交易 (Forward Exchange Transaction)
(一)含义p326 注意: 1、交易双方必须订立远期合约 2、远期期限 3、交割日的确定
美元币值上升,人民币币值下跌
间接标价法(Indirect Quotation)
• 指以一定单位的本国货币为标准,折算 成若干数额的外国货币来表示汇率的方 法, 即以外国货币表示本国货币的价格
• 在间接标价法下,一定单位的本国货币 折算的外国货币数量增多,称为外币贬 值,或本币升值
• 在间接标价法下,外币币值的上升或下 跌的方向和汇率值的增加或减少的方向 相反。
基本汇率与套算汇率
• 套算汇率(Cross Rate),又称为交叉汇率。 有两种含义:
◆各国在制定出基本汇率后,再参考主要外 汇市场行情,推算出的本国货币与非关键货币 之间的汇率
例如:我国某日制定的人民币与美元的基本汇率 是:
USD1=CNY 8.2270 而当时伦敦外汇市场英镑对美元汇率为:
GBP1=USD 1.7816
马克和瑞士法郎之间的汇率: DEM1=CHF(1.5182/1.7720)=CHF 0.8568
买入汇率、卖出汇率和现钞汇率
◆买入汇率(Buying Rate),也称买入价(the Bid Rate),即银行从同业或客户买入外汇时所 使用的汇率。 ◆卖出汇率(Selling Rate),也称卖出价(the Offer Rate),即银行向同业或客户卖出外汇时 所使用的汇率。 ◆中间汇率(Middle Rate),指银行买入价和银 行卖出价的算术平均数,即两者之和再除以2。 中间汇率主要用于新闻报道和经济分析。 ◆现钞汇率(Bank Notes Rate),即银行买卖外 国钞票的价格,一般低于现汇汇率
名义汇率与实际汇率
• 名义汇率是指官方公布的本外币之间的 汇率
• 实际汇率(Real Exchange Rate)=名义 汇率±财政补贴和税收减免
– 实际汇率反映了真实的外贸汇率水平 – 我国的出口退税、出口补贴等政策
即期汇率与远期汇率
即期汇率(Spot Rate),也称现汇汇率, 是指买卖双方成交后,在两个营业日 (Working Day)以内办理交割所使用 的汇率。
买入率、卖出汇率和现钞汇 率
◆某日巴黎外汇市场和伦敦外汇市场的报 价如下:
巴黎 USD1=FRF 5.7505 ~ 5.7615 伦敦 GBP1=USD 1.8870 ~ 1.8890
★从银行还是客户的角度;考虑哪种货币?
FRF/USD的买入价是:
1 0.1736 5.7615
FRF/USD的卖出价是:
(二)远期汇率
1、报价方法
(1)直接报价法 即由外汇银行直接报出远期汇率
瑞士和日本等国采用这种办法。 如:东京外汇市场上美元兑日元1个月的远期 汇率为130、47/57
(2)远期差价报价法
银行仅报出远期汇率和即期汇率 的差价 ①当某种货币远期汇率大于即期汇率,称之为 “升水”或“溢价”(At Premium); ②当某种货币远期汇率低于即期汇率, ,称 为“贴水”或“折价”(At Discount); ③当某种货币远期汇率与即期汇率相同时, 则称为平价(At Par)。 远期差价报价法与前面一种报价法不同,银行首 先报出即期汇率,在即期汇率的基础上再报出 点数(即差价),客户把点数加到或从即期汇 率中减掉点数而得到远期汇率。
外的币资有产价或证债权券 特别提款权 其它货币资产
不的指 的包外以 用外于括币币国广有表际义价示结外证汇券中
算的支付手段
我国《外汇管理条例》对外汇的 定义
我国《外汇管理条例》第三条规定:
“本条例所称外汇,是指下列以外币表示 的可以用作国际清偿的支付手段和资产:
㈠外国货币,包括纸币、铸币; ㈡外币支付凭证,包括票据、银行存款凭 证、邮政储蓄凭证等; ㈢外币有价证券,包括政府债券、公司债 券、股票等; ㈣特别提款权; ㈤其它外汇资产。”
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(二)英国货币
英国货币由英镑(pound)和便士(pence)组成,
也分为纸币notes和硬币coins。纸币有面值五镑、十镑、 二十镑和五十镑;而硬币,即金属货币有一便士、二
便士、五便士、十便士、二十便士、五十便士和一镑 等。若指一定数额的硬币,通常用piece,如2P (pieces);随身带的硬币可用change表示。100 pence等于1 pound。在数字前加£表示多少英镑,如: £800为800英镑;在数字后加P表示多少便士,如: 5P表示五便士(penny的复数);表示由英镑和便士 组成的钱数时通常不说出pence,如3镑50便士可说成 £3.50或three pounds and fifty。