财政内部控制测试表
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内部控制制度测试表
填报单位：
测试情况 较好 一般 较差 无 执行情况 （文件依据）
内控制度内容
1.是否研究落实财政税收政策的措施，支持经济社会健康发展；
2.是否制定组织预算收入和管理预算支出的制度和办法；
3.是否督促各预算收入征收部门和单位、各有预算收入收缴职责的部门和单位 依法履行职责，征缴预算收入；
11.是否组织拟定国库管理制度、国库集中收付制度，制定国库管理相关业务 流程；
12.是否管理本级国库单一账户体系，组织实施国库集中收付业务；
13.是否审核预算单位资金使用计划和财政直接支付资金申请，建立健全内部 监督制约机制。
Fra Baidu bibliotek
填表人：
填表日期：
4.是否根据年度支出预算和用款计划，合理调度、拨付预算资金，规范库款和 国库单一账户体系管理，监督检查各部门、各单位预算资金使用管理情况，建 立覆盖预算执行全过程的动态监控机制，厉行节约，提高效率；
5.是否统一管理政府债务的举借、支出、偿还，对使用单位和债务资金使用情 况进行监督检查和绩效评价；
6.是否指导和监督各部门、各单位建立健全财务制度和会计核算体系，规范账 户管理，健全内部控制机制，按照规定使用预算资金；
7.是否汇总、编报分期的预算执行数据，分析预算执行情况，按照本级政府和 上一级政府财政部门的要求定期报告预算执行情况，并提出相关政策建议；
8.是否指导和监督各部门、各单位建立健全资产管理制度，监督检查各部门、 各单位资产使用情况；
9.是否组织和指导预算资金绩效监控、绩效评价，充分应用绩效评价结果；
10.是否协调预算收入征收部门和单位、国库和其他有关部门的业务工作；
填报单位：
测试情况 较好 一般 较差 无 执行情况 （文件依据）
内控制度内容
1.是否研究落实财政税收政策的措施，支持经济社会健康发展；
2.是否制定组织预算收入和管理预算支出的制度和办法；
3.是否督促各预算收入征收部门和单位、各有预算收入收缴职责的部门和单位 依法履行职责，征缴预算收入；
11.是否组织拟定国库管理制度、国库集中收付制度，制定国库管理相关业务 流程；
12.是否管理本级国库单一账户体系，组织实施国库集中收付业务；
13.是否审核预算单位资金使用计划和财政直接支付资金申请，建立健全内部 监督制约机制。
Fra Baidu bibliotek
填表人：
填表日期：
4.是否根据年度支出预算和用款计划，合理调度、拨付预算资金，规范库款和 国库单一账户体系管理，监督检查各部门、各单位预算资金使用管理情况，建 立覆盖预算执行全过程的动态监控机制，厉行节约，提高效率；
5.是否统一管理政府债务的举借、支出、偿还，对使用单位和债务资金使用情 况进行监督检查和绩效评价；
6.是否指导和监督各部门、各单位建立健全财务制度和会计核算体系，规范账 户管理，健全内部控制机制，按照规定使用预算资金；
7.是否汇总、编报分期的预算执行数据，分析预算执行情况，按照本级政府和 上一级政府财政部门的要求定期报告预算执行情况，并提出相关政策建议；
8.是否指导和监督各部门、各单位建立健全资产管理制度，监督检查各部门、 各单位资产使用情况；
9.是否组织和指导预算资金绩效监控、绩效评价，充分应用绩效评价结果；
10.是否协调预算收入征收部门和单位、国库和其他有关部门的业务工作；