银行高管人员测试及答案

2008年度农村合作金融机构高级管理人员法律法规知识测试题一、单项选择（每题只有一个正确选项，每题1分，共40分，）1、商业银行对一个关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的（B ）。

A、5%B、10%C、15%D、20%E、50%2、抵债资产收取后应尽快处置变现。

不动产和股权应自取得日起（B）年内予以处置，动产应自取得日起1年内予以处置。

A、1B、2C、3D、4E、53、商业银行应当建立有效的授信决策机制，包括设立授信审查委员会，负责审批权限内的授信。

下列人员中，（ D ）可以担任授信审查委员会的成员。

A、董事长B、行长C、监事长D、副行长4、对每一营业机构的风险评估每（A）年至少一次，审计每（B）年至少一次。

A、一B、二C、三D、四E、五5、农户信用评定等级为较好档次，其贷款本金逾期120天的抵押贷款应划分为（C）A、正常B、关注C、次级D、可疑E、损失6、按照《商业银行内部控制指引》的规定，商业银行应当严格执行“印、押、证”三分管制度。

使用和保管（ C ）的人员应当保持相对稳定，人员变动应当经主管领导批准，并办好交接和登记手续。

A、业务印章；B、业务单证；C、密押；D、压数机7、商业银行实施有条件授信时应当遵循（C）的原则，授信条件未落实或条件发生变更未重新决策的，不得实施授信。

A、先调查后落实B、先评估后审查C、先落实条件后实施授信D、先调查和授信8、商业银行应当建立贷款（D）制度，规范贷款质量的认定标准和程序，严禁掩盖不良贷款的真实状况，确保贷款质量的真实性。

A、审查B、审批C、尽职调查D、风险分类9、农村合作金融机构应建立审贷分离的贷款管理制度，对大额贷款应（ D ）。

A.报市办审批B.主任审查批准C.理事长审批D.贷款审查委员会审查，主任（行长）签批10、商业银行对客户调查和客户资料的验证应以（A）为主，间接调查为辅。

A、实地调查B、贷前调查C、公安机关提供的资料D、贷审会认可的资料11、商业银行授信决策应在（B）授权范围内进行，不得超越权限进行授信。

A、董（理）事会B、书面C、领导D、口头12、（A）应对商业银行经营活动的合规性负最终责任。

A、董（理）事会B、高级管理层C、监事会D、合规管理部门13、商业银行合规管理职能应与内部审计职能（B），合规管理职能的履行情况应受到内部审计部门定期的独立评价。

A、协调B、分离C、配合D、独立14、商业银行对一个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数不得超过商业银行资本净额的（C ）。

A、5%B、10%C、15%D、20%E、50%15、下列关于操作风险的说法，错误的是（D ）A操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面B操作风险具有非盈利性，它并不能为商业银行带来盈利C对操作风险的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低D操作风险独立于信用风险和市场风险16、客户现金流出现问题是其（B）变化信号。

A、财务状况B、履约能力C、银行帐户D、客户品质17、敏感性测试旨在测量（A）重要风险因素或少数几项关系密切的因素由于假设变动对银行风险暴露和银行承受风险能力的影响。

A、单个B、多个C、一组D、小概率18、（C）是假设分析多个风险因素同时发生变化以及某些极端不利事件发生对银行风险暴露和银行承受风险能力的影响。

A、压力测试B、敏感性测试C、情景测试D、有效性测试19、流动性缺口率为90天内表内外流动性缺口与90天内到期表内外流动性资产之比，不应低于（A）。

A、-10%B、-5%C、5%D、10%20、（C）类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。

A、不良贷款率B、不良资产率C、风险迁徙率D、风险水平21、农村合作金融机构实行资产负债比例管理，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于（ B ）。

A、10%B、25%C、30%D、50%22、按照《商业银行授信工作尽职指引》，商业银行应严格按照风险管理的原则，对已实施授信（B），并建立客户情况变化报告制度。

A、进行贷后检查B、进行准确分类C、关注企业生产D、进行走访23、贴现利息的计算公式是（ C ）。

A贴现利息＝贴现金额×贴现率B贴现利息＝贴现金额×贴现天数×月贴现率C贴现利息＝贴现金额×贴现天数×（月贴现率÷30）D贴现利息＝贴现金额×贴现天数×（月贴现率÷31）24、商业银行的附属资本不得超过核心资本的（D）A、25%B、50%C、75%D、100%25、(D) 的指标越高 , 则流动性越差。

A. 资产流动性比例B. 备付金比例C. 国债占总资产比例D. 中长期贷款比例26、银行业金融机构虚报、瞒报、伪造、篡改及无理拒报银行业监管统计资料，由国务院银行业监督管理机构责令改正并处以（B）罚款。

A. 30万元以上50万元以下B. 20万元以上50万元以下C. 10万元以上30万元以下D. 10万元以上50万元以下27、按照《商业银行内部控制指引》的规定，被审贷委员会两次否决的贷款申请，（B）内不得提交审贷委员会审议。

A、三个月B、半年C、九个月D、一年28、借款人在本社（行）贷款的还款情况正常，但在其他金融机构的贷款被划为次级类，则五级分类时该贷款应划为（ B ）。

A、正常B、关注C、次级D、可疑E、损失29、抵押合同生效日期为（D）A、抵押合同签订日B、抵押物移交日C、借款合同签订日D、抵押物登记日30、借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入，已无法保证足额偿还本息的贷款为( B )类贷款。

A、关注B、次级C、可疑D、损失31、《银行业监督管理法》规定，银行业金融机构未经任职资格审查任命董事、高级管理人员的，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处（B）罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

A、五万元以上二十万元以下B、二十万元以上五十万元以下C、五十万元以上一百万元以下D、五十万元以上二百万元以下32、《商业银行内部控制指引》规定，商业银行应当对会计账务处理的全过程实行监督，会计账务应当做到（D）的相符。

（1）账账（2）账据（3）账款（4）账实（5）账表（6）内外账A 、（1）（2）（3）B 、（1）（2）（3）（4）C 、（1）（2）（3）（4）（5）D 、（1）（2）（3）（4）（5）（6）33、内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现（B）的要求。

A、效益优先B、内控优先C、服务优先D、客户优先34、商业银行应当确保会计工作的（A），确保会计部门、会计人员能够依据国家统一的会计制度和本行的会计规范独立地办理会计业务。

A、独立性B、权威性C、排他性D、公正性35、《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》规定，（A）定义为借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

A、正常类贷款B、关注类贷款C、次级类贷款D、可疑类贷款36、《商业银行风险监管核心指标（试行）》规定，信用风险指标包括（C）。

A、单一集团客户授信集中度、全部关联度B、不良资产率、全部关联度C、不良资产率、单一集团客户授信集中度、全部关联度三类指标D、不良资产率、单一集团客户授信集中度37、农村合作金融机构的审慎经营规则，可以由（）依照法律、行政法规制定。

A、省联社B、中国人民银行C、国务院银行业监督管理机构D、省人民政府38、从商业银行税后利润中分配的项目是 (C ) 。

A、业务管理费B、营业税C、弥补以前年度亏损D、利息支出39、作为理性经济人，如果预期利率上升 , 则 (C ) 。

A、买入债券、少存货币B、买入债券、多存货币C、卖出债券、多存货币D、卖出债券、少存货币40、农村合作金融机构待处理抵债资产在风险分类时应采取（C）分类。

A、风险分类法B、账面价值法C、可变现净值法D、成本与市价孰低法二、多项选择（每题1分，共30分，少选、多选均不得分）1、商业银行的关联交易应当符合（ BD ）的原则。

A、行政法规B、公允C、法律D、诚实信用E、法规2、商业银行资本应抵御（AD）。

A、信用风险B、操作风险C、政策风险D、市场风险E、声誉风险3、核心资本包括（ABCDE）。

A、实收资本B、普通股C、盈余公积D、资本公积E、未分配利润和少数股权4、商业银行计算资本充足率时，应从资本中扣除以下项目（ACD）。

A、商誉B、商业银行对未并表金融机构资本投资的50%C、商业银行对未并表金融机构的资本投资D、商业银行对非自用不动产和企业的资本投资E、商业银行对非自用不动产和企业资本投资的50%5、以物抵债管理应遵循（ABDE）的原则。

A、严格控制B、合理定价C、公开拍卖D、妥善保管E、及时处置6、董事会对内部审计的（BD）承担最终责任。

A、独立性B、适当性C、客观性D、有效性E、正确性7、农村合作金融机构信贷资产风险分类的原则是（ABCDE）A、风险原则B、真实原则C、审慎原则D、灵活原则E、动态管理原则8、出现下列（BCE）情况的贷款应划分为次级类。

A、借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款B、借款人不能偿还其他债权人债务C、借款人在其他金融机构贷款被划分为可疑类D、借款人在其他金融机构贷款被划分为次级类E、本金或利息逾期91天至180天的贷款或表外业务垫款31天至90天9、农村合作金融机构对不同的非信贷资产相应使用（ABCDE）等分类方法进行质量分类。

A、风险分类法B、账面价值法C、可变现净值法D、成本与市价孰低法E、专家判定法10、非信贷资产风险分类一般分为（BCE）等程序。

A、统计B、初分C、初审D、讨论E、认定11、下列哪些（ ABCDEF ）属于操作风险。

A、洪水、地震、火灾B、恐怖袭击C、黑客攻击D、文档记录不完整E、人为错误F、未经培训的员工12、商业银行应当制定适用于全行的操作风险管理政策。

操作风险管理政策应当与银行的（ACDE）相适应。

A、业务性质B、客户特点C、规模D、复杂程度E、风险特征13、发展农村小额贷款业务要坚持以下原则（ABCDE）。

A、坚持为农民、农业和农村服务与可持续发展相结合B、坚持发挥正规金融主渠道作用与有效发挥各类小额信贷组织的补充作用相结合C、坚持市场竞争与业务合作相结合D、坚持发展业务与防范风险相结合E、坚持政策扶持与增强自身支农能力相结合14、根据《商业银行授信工作尽职指引》规定，下列授信工作人员中，商业银行应依法、依规追究责任的有（ABD）A、未对客户资料进行认真和全面核实的B、授信决策过程中违反程序审批的C、授信客户发生重大变化和突发事件的D、不配合授信尽职调查人员工作的15、关于《商业银行授信工作尽职指引》中的授信工作、授信工作人员、授信工作尽职和授信工作尽职调查说法正确的是（ABCD）。